关于商业银行稽核分析工作的几点思考
《完善国有商业银行内部稽核机制的若干思考5篇》
《完善国有商业银行内部稽核机制的若干思考5篇》第一篇：完善国有商业银行内部稽核机制的若干思考完善国有商业银行内部稽核机制的若干思考处于改革转轨中的国有商业银行，公司治理结构尚不完善，自我约束能力不强，层次过多，机构臃肿，在内控体制方面相对于股份制银行存在更多的问题，其中内部稽核机制的不完善是一个重要方面。
因此按照《商业银行内部控制指引》要求，借鉴国际经验并结合我国银行业的经营环境和内部控制管理现状，探索出一套健全、有效的内部稽核机制，已成为完善国有商业银行内部控制制度的重委任务。
第二篇：国有商业银行内部激励机制的完善（写写帮整理）论我国国有商业银行内部激励机制的完善王进摘要：本文首先分析了完善我国国有商业银行内部激励机制的必要性；其次讨论了激励机制的理论基础；在分析我国现行的激励约束机制存在的问题的基础上，提出了完善国有商业银行内部激励机制的建议。
关键词：国有商业银行；激励机制；问题与建议一、引言我国国有商业银行在经历20年的渐进式改革后，终于完成质的改革，建立起适应市场经济体制的现代企业制度。
但随着我国入世五年保护期的结束，金融领域的进一步开放，银行业的竞争将更加激烈，那些具有较高业务水平和丰富工作经验的管理、技术人才，必然会成为各大银行招聘的主要目标。
面对外资银行的强势揽才和国内股份制银行的高薪招聘，对国有商业银行薪酬激励机制研究是适应市场经济的需要，对国有商业银行的薪酬激励机制进行科学设计有利于提升国有商业银行的人才竞争力。
而国有商业银行目前的薪酬激励机制相对落后，与我国金融体制改革要求不相适应，人才流失严重，随着我国金融对外开放的不断扩大，要在激烈的竞争中立于不败之地，必须加强对薪酬激励机制的研究，建立并完善适合我国国情的薪酬激励机制，其是我国国有银行发展的基础，唯有如此，才能吸引并留住优秀金融人才。
同时，国有商业银行薪酬激励机制的研究是国有商业银行内部经营管理的需要。
首先，通过建立和完善薪酬激励机制可以促进内部人员的合理配置，调动员工的积极性和主动性，发挥人才潜能，提高人才使用效益，促进国有商业银行经济效益的提高。
银行稽核中心的工作体会
银行稽核中心的工作体会在银行稽核中心工作已有一段时间，通过这段时间的工作，对银行稽核中心的运作有了一定的了解和体会。
在这篇文章中，我将总结和分享我的工作体会，述说我在银行稽核中心的工作经历，希望能给读者带来一些启示和帮助。
银行稽核中心是银行内部的一个重要部门，负责对银行的业务和运营进行全面的风险评估和监测。
银行的业务发展、风险管理等方面都离不开稽核中心的支持和监督。
在稽核中心工作的过程中，我深切感受到了以下几个方面的体会。
首先，银行稽核中心的工作需要高度的专业性和责任心。
稽核中心的工作内容繁杂，需要对银行相关的法规政策、内部控制制度和各项业务流程有全面的了解和掌握，并能够独立进行风险评估和审查。
在工作中，我们需要具备一定的专业知识，如财务、风险管理、合规等方面的知识，同时还要具备较强的分析能力和沟通能力。
只有具备这些专业素质，才能够做好稽核工作，确保银行的业务正常运营和风险可控。
其次，银行稽核中心的工作需要保持高度的客观性和中立性。
在进行稽核工作时，我们要始终保持客观、公正的态度，不受任何外界的干扰和影响。
我们要本着发现问题、解决问题的原则，对银行的各项业务进行全面的评估和监督，发现并纠正风险和漏洞。
只有保持中立和客观，才能真正履行好稽核职责，确保银行的风险管理和内部控制工作得到有效的实施和落实。
再次，银行稽核中心的工作需要密切配合和沟通协调。
稽核工作涉及到银行的各个业务部门和岗位，需要与各个部门和岗位的工作人员保持紧密的联系和合作。
在工作中，我们需要与他人进行充分的沟通和协调，了解各个业务部门的具体情况和需要，及时反馈和解决问题。
只有密切配合和沟通，才能够更好地开展稽核工作，确保银行的各项业务得到有效的监督和改进。
最后，银行稽核中心的工作需要不断学习和提升。
银行的业务和监管环境变化都很快，稽核工作也需要不断跟进和适应。
在工作中，我们要不断学习和提升自己的专业素质和能力，关注行业发展动态和最新政策要求，加强对风险管理和内部控制的理解和应用，不断提高稽核工作的准确性和有效性。
银行稽核审计工作小结范文7篇
银行稽核审计工作小结范文7篇篇1一、引言在过去的一段时间里，我作为银行稽核审计部门的一员，全身心投入到工作中，为银行的稳健运营贡献自己的一份力量。
在此，我将对这段时间的工作进行全面总结，分析工作中的得与失，为未来的工作提供有益的借鉴和参考。
二、工作内容概述1. 审计计划制定与执行：根据银行年度工作计划，我积极参与审计计划的制定，确保审计工作能够全面覆盖银行的各项业务。
在审计执行过程中，我严格按照计划进行，确保每一项审计工作都能得到有效执行。
2. 内部审计实施：在内部审计过程中，我注重细节，对银行的各项业务进行全面梳理和审查。
通过查阅相关资料、与相关人员沟通以及实地调查等方式，我深入了解银行的业务状况，发现潜在的风险点。
3. 审计报告撰写：在审计工作结束后，我及时撰写审计报告，对审计发现的问题进行详细描述，并提出针对性的建议。
同时，我还积极与相关部门沟通，确保审计报告的准确性和完整性。
4. 后续审计跟进：针对审计报告中提出的问题，我密切关注相关部门的整改情况，确保问题得到妥善解决。
同时，我还定期对银行的业务进行跟踪审计，防止类似问题再次发生。
三、工作亮点与成果1. 发现并解决了银行存在的一些重大风险点，为银行的稳健运营提供了有力保障。
2. 通过审计工作，我发现了一些潜在的违规行为，并及时向相关部门进行了反映，为银行避免了不必要的经济损失。
3. 在审计报告中，我提出了一些有针对性的建议，得到了相关部门的高度认可和采纳，为银行的业务发展提供了有益的参考。
四、工作不足与反思1. 在审计过程中，我发现自己在某些方面的专业知识还有所欠缺，需要在未来的工作中加强学习和提升。
2. 在与相关部门沟通时，我有时表达不够清晰、准确，需要进一步提高自己的沟通能力和表达能力。
3. 在撰写审计报告时，我有时过于注重形式而忽略了实质内容，需要更加注重报告的实用性和可读性。
五、未来工作计划与展望1. 我将继续加强学习，提升自己的专业知识水平，以便更好地完成审计工作任务。
银行稽核工作感想
作为一名银行稽核工作者，我有幸参与到这一重要的金融风险防控工作中。
在日复一日的稽核工作中，我深刻体会到了这项工作的重要性和挑战性。
以下是我对银行稽核工作的几点感想与思考。
首先，银行稽核工作是一项严肃而严谨的工作。
由于银行是资金流转的核心，稽核工作直接关系到银行的稳健运营和客户的资金安全。
因此，我们必须时刻保持高度的责任心和严谨的工作态度，确保每一项稽核任务都能做到细致入微、准确无误。
在工作中，我深刻认识到稽核工作对于防范金融风险的重要作用。
通过对银行各项业务流程的审查，可以发现潜在的风险点，从而采取相应的措施加以防范。
例如，在信贷业务稽核中，我们不仅要审查贷款的合规性，还要关注借款人的信用状况和还款能力，以降低信贷风险。
这种对风险的敏锐洞察力，使我更加坚信稽核工作的重要性。
其次，银行稽核工作需要不断学习与提升。
随着金融市场的不断发展，银行业务也在不断创新，稽核工作面临的挑战也在不断加大。
这就要求我们稽核人员要不断学习新知识、新技能，以适应不断变化的工作环境。
例如，近年来，随着金融科技的兴起，大数据、人工智能等技术在银行领域的应用越来越广泛，这对我们的稽核工作提出了更高的要求。
只有不断学习，才能更好地履行稽核职责。
再者，银行稽核工作需要团队协作。
稽核工作往往需要多个部门、多个岗位的协同配合，才能完成。
在这个过程中，我们不仅要与内部同事密切沟通，还要与外部监管部门保持良好关系。
团队协作能力在稽核工作中至关重要。
通过团队协作，我们可以共同应对复杂的问题，提高工作效率。
此外，银行稽核工作要注重实际效果。
稽核工作不能仅仅停留在表面，而要深入挖掘问题，提出切实可行的整改措施。
在实际工作中，我意识到稽核成果的转化与应用非常重要。
通过对问题的整改，可以有效提高银行的内部控制水平，降低风险。
最后，我认为银行稽核工作要关注员工成长。
作为稽核人员，我们要关心同事的成长，分享自己的经验和心得，共同进步。
同时，我们还要关注年轻一代的员工，培养他们的稽核意识和能力，为银行稽核工作注入新鲜血液。
完善国有商业银行内部稽核机制的若干思考
案例三：国际先进银行内部稽核的借鉴与思考
背景介绍
为了进一步提升竞争力，某银行开始关注国际先进银行的内部稽核 机制，希望从中借鉴经验。
借鉴内容
该银行重点学习了国际先进银行在风险管理、内部控制、合规管理 等方面的经验做法。
思考总结
结合自身实际情况，该银行需要从多方面加强内部稽核机制建设， 包括完善组织架构、加强人员培训、优化工作流程等。
国有商业银行内部稽核的现状与问题
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内部稽核现状：目前， 国有商业银行已经逐步 建立起较为完善的内部 稽核体系，涵盖了业务 审计、风险控制、合规 检查等多个方面。然而 ，在实际操作中，仍存 在一些问题。
内部稽核问题
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稽核独立性不强：国有 商业银行的内部稽核部 门在组织架构上与其他 业务部门平级，难以独 立行使监督职权。
稽核范围局限：目前国 有商业银行的内部稽核 主要集中于业务审计和 风险控制，对于合规检 查、信息安全等领域的 关注还不够充分。
稽核效果不尽如人意： 虽然国有商业银行已经 建立了内部稽核机制， 但在实际操作中，由于 种种原因，如人员配备 不足、技术手段落后等 ，导致稽核效果并不理 想。
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完善国有商业银行内部稽 核机制的策略
3
当前国有商业银行内部稽核机制存在的问题及挑 战
研究目的与方法
研究目的
分析国有商业银行内部稽核机制存在的问题，提出相应的完善措施，以提高银 行的风险防范能力和内部控制水平。
研究方法
采用文献综述、案例分析和实地调研等方法，对国有商业银行内部稽核机制进 行深入探讨。
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国有商业银行内部稽核机 制概述
研究结论
加强内部稽核结果的运用，提高风险防范效果
银行稽核中心的工作体会范本
银行稽核中心的工作体会范本
在银行稽核中心的工作经历让我深刻认识到了稽核工作的重要性和复杂性。
作为保障银行稳健运营的关键环节，稽核工作不仅涉及到对银行各项业务的监督和审查，还包括对内部控制体系的评估和优化。
稽核工作的核心在于风险管理。
通过对银行业务流程的深入了解和风险点的精准识别，我学会了如何运用专业知识和技能进行有效的风险评估和控制。
这不仅有助于及时发现潜在的风险隐患，还能够为银行的决策提供有力的支持。
在稽核过程中，我还学习到了如何与各部门有效沟通和协作。
稽核工作往往需要跨部门的配合和信息共享。
通过建立良好的沟通机制，我能够更好地理解各部门的业务需求和挑战，从而提高稽核工作的效率和质量。
此外，稽核工作还要求我不断更新知识体系，紧跟金融行业的最新发展。
金融产品和市场环境的快速变化要求稽核人员必须具备前瞻性的视角和持续学习的能力。
因此，我积极参与各类培训和研讨，不断提升自己的专业素养和业务理解。
在银行稽核中心的工作不仅锻炼了我的专业技能，也提升了我的职业素养。
我深刻理解到，作为一名稽核人员，必须具备严谨的工作态度、敏锐的观察力和坚定的原则性。
在未来的工作中，我将继续坚持高标准、严要求，为银行的稳健运营和发展贡献自己的力量。
同时，我也将积极分享自己的工作经验，与同事们共同进步，共同提升稽核工作的整体水平。
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对商业银行会计稽核工作的思考
二、 当前 商业 银 行 会 计 稽 核 工 作 中存 在 的主 要 问题
一
是会计稽 核工作基本上只是事后会计稽核控制 ，而忽
方式 ； 由过去的分散稽核转向集中稽核 ， 或转向集中和分散相 视 了科学有 效的事前防范和事中控制 ， 重现场会计稽核 ， 而忽 结合的两种稽核模式 。 集中会计 稽核是指在一级或二级分行会计 管理 部门内部
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断推进 ， 前台大量业务集中到后台处理 。 营业网点的业务 日趋 制规 定，或存在疑点和控制缺陷 ，隐含较大风险或有做案嫌
简单 、 也不 断的降低 ， 风险 后台的业务 集中处理量增加 ， 风险 疑。 可疑类 问题 ， 实行单笔。 稽核风险提示单 方式实时发送相 逐步向后 台集中 ， 目前的会计稽核检查重点针对一线网点 关业务部门或管理机构落实核查与控制。对问题进行分类管 但
较多 ， 检查重点与后台的风险不尽匹配 ， 没有充分发挥会计稽 理 ， 有利于不断的完善会计 管理制度和业务操作流程 ， 以更科 核的再控制和再监督的作用。 五是对会计稽核发现问题 的督 改方式缺乏分类管理 ， 使 得整改通知未能有效落实 ， 险提示制度 、 风 问题督改流程 、 方 法、 责任落实机制等方面有待改进 、 调整和完善。
的集中稽核 ，并借助会计稽核系统有针对性地进行重点会计 行有效会计稽核及风险分析的要求。
稽核或专项检查， 做到全面会计稽核与重点会计稽核、 专项会
四是会计稽核方式单一 ，随着前后台业务分离工作的不
作者简介 ： 耿庆环（９ ０年一 ， ， １７ ）女 汉族 ， 山东人， 大学学历 ， 会计 师。
银行稽核工作分享感悟心得
第一篇、银行审计干部工作心得银行稽核工作分享感悟心得银行审计干部工作心得记得86年入学时，系主任张亦春教授给我们讲的第一次课就是“银行是门大学问”，而现在我对内部审计工作，也深深体会到其内涵的深刻和广大，深深感觉到“内部审计也是一门大学问”。
我99年初参加农业银行的内部审计工作，在四年多的内部审计实践中，每年对内部审计的理解和体会都有所不同，以下是本人这几年从事内部审计工作不同阶段对内部审计的认识和了解，与各位内审同行交流，以期共同提高。
第一阶段，就是刚参加内部审计工作的一年多时间里，对业务操作熟悉，但对内部审计了解不多。
和大多数内部审计同行一样，在参加审计工作之前，都是从事在具体业务操作，对各种业务的操作流程和方法十分熟悉，但对内部审计的基本技术方法了解不多。
由于对内部审计缺乏较深入的理解，在实际审计工作中，往往是套用以前业务工作的经验和方法，这一阶段虽然也能基本正常开展审计工作，也能审查出一些违规问题和风险隐患，但由于缺乏内部审计的知识与技能，即缺乏一个合格内部审计师的基本素质，在审计中往往以业务流程的符合性作为审计发现的主要依据，过分注重操作过程的细节，结果是捡了芝麻丢了西瓜，经常会忽略了关键的风险控制环节和控制点，如对岗位职责的明确划分和相互制约等基本的内部控制内容。
第二阶段，就是参加内部审计工作2到3年时间之后，从各种渠道对内部审计有了一些了解，包括参加了各种审计培训、自学了一些有关内部审计的书刊，掌握了一些内部审计的工作方法和技能，能部分将审计理论和技能应用于实践工作中，初步具有了对风险的认识和把握能力，能根据业务操作的经验，对被审计事项的一些重要风险点进行归纳和总结，并作出判断和评价。
这一阶段，个人的内部审计综合素质提高了，但对具体业务操作则逐步开始有所生疏，因为业务品种及操作往往是不断变化的，审计人员虽然也要经常学习业务知识，但毕竟时间、精力有限，不能对所有需要审计的业务都详细了解各种具体的操作细节。
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三 、 当前稽 核 分析 工作 值得 关 注的 几个 方面
（ ） 好 自身 的 风 险 识 别 工 作 一 做
充分认识稽核分 析工作 自身存在的 内在风险 ，运用稽核
风 险管理技术 ，对总体风险进行控制以克服盲 目性。首先在确 定稽核 过程 对风险的最大 可承受 能力的基础上 ，评价 自身状 况 ；其次，将有限的稽核资源进行分配 ，比如安排人员对某个 预警模型实行 １ 个月或１ 个季度的连续监测 ，更容易发现问题 ； 再者 ，拟定稽核 目标后 ，在稽核过程中实行动态适时调整 ，力 求总体上在可承受 的稽核风险范围内实现效益的最大化 。 （ ）稽核人 员保持 客观性 ，严格遵循稽核 准则 二 稽核 人员 保持 应有 的客 观性 ，遵循 现有 的稽 核制 度 ， 稽核 流程 ，规范稽核操作 ，事先 制定稽 核计划 ，成立稽核小 组 ，明确稽 核小组各成员 职责 ，严 谨地实施稽核 ，完成稽核 分析报 告 ，在整个稽核过程 中 ，由稽核项 目小组长对各个程 序 、稽 核方法进行严格控制 ，通过合理配置稽核资源来 降低
对全辖分支机构进行较 为及 时的监测 ，根据发 现的问题 迅速确定需要 密切关注 的机构 。 由于稽核分析工作 实施 不问 断监控 ，而且可根据稽核事项对 监测频率进行灵活设 置 ，对 风险变化 的反应快 ，可 以及早发 现风 险苗头 ，实现对风 险的
早期控制 ，为管理 层提供预警信号 。
职业生涯发展规 划 ，提升稽核价值 的同时实现人生价值 。 （ 任编辑 ：毕家新 ） （ 责 校对 ：Ｂ Ｘ） Ｊ
一
由于现场业务检查 大部 分采用手工操作 ，只是 对现存的
２ ０ 年第４ ０９ 期 （ 总第４ ４ ） ３期
区 域 金 融 研 究
Ｊ ｕ ｎ ｌ ｆ ｉ ｎ ｌ ｉ ａ ｃ Ｍ Ｒｅ ｅ ｒ ｈ ｏ ｒ ａ ｏ ｇ ｏ ａ ｎ ｎ ｉ ｓ ａ ｃ Ｒｅ Ｆ
Ｎ ｏ． ， ０ ９ ４２ ０
Ｇｅ ｒ ｌＮ Ｏ． ３ ｎｅ ａ ４ ４
关于商业银行稽建设 银 行广 西 区分行 。广 西 南宁 ５ ０ ２ ３ ０ ２）
问题进行反映，不能实现对问题的事前预警。而稽核分析工作 利用现代科技手段 ，稽核人员通过营运稽核系统 ，坚持客观公 正 的原则 ，通过对所辖机构实施连续不断地监测 ，对相关业务 数据资料进行系统收集 、整理和分析 ，实事求是地做 出稽核评 价 ，真实客观反映稽核对象的现状 ，提 出高质量 、可操作性强
稽核分析工作是通过对稽 核对象的经营状况进行 风险测 定 ，确定 稽核工作重点监控对象 和区域 ，寻找稽核线索 ，降 低稽核成 本 ，最大限度地提高稽 核分析工作效率 和质 量 ，为 管理层决策提 供依 据。
（ ）客 观 公 正评 价 ，弥 补 监 督 滞 后 三
和灵活性结合 ；五是实行有效激励 约束 机制 ，帮助稽核人员
二 、稽 核分 析工 作 的三 大作 用
稽核人员不直接到稽核 对象的现场 ，而是通过 对营运稽 核 系统提 供预警模型 、预警信息 ，发现 、分析 问题 ，找出风 险点线 索 ，更科学准确地选择稽 核对象及样本 ，合 理安排稽 核 资源 ，从而达到高效稽核 的 目的。其发挥 的三 大作 用具体
、
稽 核分 析 工作 的重 要性
稽核 分析 工作 是建 立在 现代 信息 处理 和传 递方 式基 础 上 ，运用 营运稽核系统 ，通过 连续地搜集稽核对象 的各种数 据 和资料 ，依 据预定 的程序 ，设 定预警模型 ，分析 、评 价和 监测稽 核对象的现状和发展趋 势的一种稽核方法 。稽 核主体 是稽 核中心和稽核人员 ，稽 核客体是稽核对象 ，即纳入稽核 范围的基层 营业机构 。包括 两大 职能 ：一是监督职 能 ，即对 稽 核对 象实施 不 间断地 监测 ；二 是服 务职 能 ，作 为后 台部 门 ，收集 、筛选 、整理 和分 析稽 核信息 ，提 出高质 量的管理 建议 ，实现为前 台部 门提供 强有力的管理支持 为 目标 ，提升 稽核作用 ，转 换稽核成果 ，防范 和控 制风险 。
（ ）确 定 稽 核 频 率 ．降低 稽 核 成 本 二
熟悉掌握相关业 务规章制度 ，练好 “ 内功” ；二是培养稽核
人员 出色的 口头和书面表达能力 ，加强对内和对外的交流沟 通 ；三 是加 强稽核 人员 的后 续教 育 ，通过参 加 总分行 培训 班 、座谈会 等多种形式加强职业 素养 ；四是加强职业道德教 育 ，培养稽 核人 员 良好的稽核风 险意识 ，注重工作 的原则性
表现在 ： （ ）稽 核 覆 盖 面 广 ．监 测 及 时 权 威 一
稽核成本 ，减少 稽核工作过程 中的随意性 ，避免 重复工作 。
（ ）建 立严 密 的 内部控 制 制 度 三
一
是 采取 配套 的质 量检 查控 制措施 。可试推 行稽 核项
目经理 负责制 ，实行工作 职能分 工和互相牵制 ，互相复核 和 监督 ，把好 问题管理质量关 ，有效防范和控制稽核过程 中容 易 引起 风险的环节和程序 。二是实行 内部管理制度 。如建立 稽核项 目质 量考评 、绩效考评制度 等 ，对稽核人员在稽核过 程 、职业道德 等方面进行有力 的控制 。 （ ）注重稽核人 员职业素养的提 高 四 稽核 人员 只有 具备 良好 的职业 素 养 ，提高 自身 的专业 水平和 职业形 象 ，才能不断提 高稽 核质 量。一是稽核人员要
稽核分析工作 的实质 ，是促进全行增 加价值和提高经营 效率 ，不断发挥建议职能 ，提出高质量 的管理建议 ，促进前 台规 范管理 ，零差错无案件 ，稽 核同样创造价值 。现从稽核 分析 工作 的重要性 、作用和值得关 注的几个方面作一 阐述 。
一
的管理建议 ，成为规范前 台业务操作的坚实后盾 。