金融行业分析讲义信托业
第五章 公益信托业务 《金融信托与租赁》PPT课件
《财政部、国家税务总局、民政部 关于公益性捐赠税前扣除有关问题的通知》
（财税〔2008〕160号）
5. 公益信托业务
5.1 公益信托概述 5.1.1公益信托的含义
公益信托也称慈善信托，指出于公共利益的 目的，为使全体社会公众或者一定范围内的 社会公众受益而设立的信托。
(二)公益信托的目的
公共利益目的指为救济贫困、救助灾民、扶 助残疾人，发展教育、科技、文化、艺术、 体育、医疗卫生事业，发展环保事业、维护 生态平衡，以及发展其他社会公益事业。
法律依据不同 信托法
公益法人 是法人 需注册登记
需专设固定场 所 有永久性 民法通则
(二)公益信托与公益法人的区别
公益法人 中国红十字会 中华慈善总会 中国扶贫基金会 中国妇女发展基金会 中国残疾人福利基金会 中国青少年发展基金会
(二)公益信托与公益法人的区别
（1）公益法人必须进行注册登记取得法人资格，而公 益信托的设立不需注册登记，不是法人。
(三)公益信托的意义
1.能节约人力、物力，提高办事效率，保证 公益事业持久稳健发展，促进社会进步；
2.通过信托机构的专业化管理，能保证公益 信托资金的安全，并获得稳定的收益；
3.信托机构的介入将更有利于公益信托接受 公众的监督。
(四)公益信托的特征
1. 信托目的必须具有公益性 2. 必须是完全为了公共利益 3. 受益人不特定
育事业 （五）发展医疗卫生事业 （六）发展环境保护事业，维护生态平衡 （七）发展其他社会公益事业
5.2.2中国开展公益信托的可行性分析
（一）名实分离的财产权制度 （二）自由分割的受益权制度 （三）充分独立的信托财产制度
5.2.3我国公益信托存在的问题
1.公益组织资金单薄,人为风险大,监管困难 2.公益组织的基金管理不善 3.基金保值增值的平均收益状况差,某些公
《金融行业的介绍》课件
金融市场业务
涉及外汇、货币市场、 债券等交易和投资。
证券业务模式
经纪业务
代理买卖证券，收取佣金。
投资银行业务
承销、保荐、并购等。
自营业务
自有资金进行证券投资。
资产管理业务
为客户提供证券投资顾问、基 金管理等。
保险业务模式
人寿保险
提供人身风险保障和投资理财服务。
财产保险
为企业和个人提供各类财产风险保障 。
绿色金融的发展
绿色金融的定义
绿色金融是指金融机构在投融资活动中考虑环境和气候变化因素，通过创新金融产品和 服务，促进绿色产业和低碳经济的发展。
绿色金融的意义
发展绿色金融对于推动经济可持续发展、应对气候变化和保护环境具有重要意义。同时 ，绿色金融还能为金融机构带来长期稳定的投资回报，促进金融业自身的可持续发展。
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信用风险
总结词
信用风险是指借款人或债务人违约导致债权人或投资人遭受 损失的风险。
详细描述
信用风险是金融行业面临的另一种重要风险。由于金融行业 的本质是信用中介，因此信用风险是不可避免的。信用风险 的产生可能由于借款人或债务人的财务状况恶化、经营不善 等多种原因导致。
操作风险
总结词
操作风险是指由于内部流程、人为错误、系统故障等因素导致的风险。
金融行业涵盖了货币、证券、保险、信托等多种业务领域，通过提供各种金融服 务，实现资金的有效配置和风险管理。
金融行业的分类
01
02
03
04
银行业
包括商业银行、投资银行、政 策性银行等，主要从事吸收存 款、发放贷款、汇兑等业务。
证券业
包括证券公司、基金公司等， 主要从事股票、债券、基金等
信托产品 金融知识介绍
信托产品金融知识介绍信托产品是金融市场中常见的一种投资工具，也是投资者获取资本回报的一种途径。
在金融领域，信托产品通常由信托公司或银行等金融机构发行和管理。
下面将对信托产品的定义、类型和风险进行介绍。
信托产品是一种金融工具，其基本概念是投资者将资金交给信托公司或银行进行管理，由信托公司或银行将这些资金投资于不同的资产，以获取预期的收益。
信托产品的投资范围可以涵盖股票、债券、房地产、基金等各种资产类别。
信托产品的类型多种多样，根据不同的投资对象和风险收益特征可以分为股权信托、债权信托、房地产信托等。
股权信托是指投资于上市公司的股票，投资者通过持有信托份额来分享股票的收益。
债权信托是指投资于债券市场，投资者可以获得债券的利息收益。
房地产信托是指投资于房地产市场，投资者可以分享租金收益或房地产增值收益。
与其他金融产品相比，信托产品具有一定的特点。
首先，信托产品的收益通常较高，但风险也相对较高。
不同类型的信托产品风险不同，投资者在选择信托产品时应根据自身的风险承受能力进行评估。
其次，信托产品的投资期限灵活，可以根据投资者的需要进行短期或长期的投资。
再次，信托产品具有较强的流动性，投资者可以在某些条件下将其转让给其他投资者。
然而，信托产品也存在一定的风险。
首先，市场风险是投资信托产品必须面对的风险之一。
由于信托产品投资于不同的资产，市场波动可能会导致投资价值的波动。
其次，信用风险是指信托公司或银行无法按时兑付投资者的本金和收益。
此外，流动性风险也是投资者需要考虑的因素之一，如果投资者急需资金，可能需要以较低的价格出售信托产品。
为了降低风险，投资者在选择信托产品时应注意以下几点。
首先，要了解信托公司或银行的信誉和资金实力。
信托公司或银行的实力越强大，信托产品的风险越小。
其次，要理性评估自己的风险承受能力，选择适合自己的信托产品。
最后，要仔细阅读信托合同，了解信托产品的投资对象、期限、收益分配方式等重要信息。
信托投资知识讲座
受托人
受益人 A 享有受益权 A 受益人 B 享有受益权 B 受益人 C 享有受益权 C
图 2 信托受益权构造的灵活性
⑩对信托财产的形态、类型及 属性进行转变的功能
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第六部分 信托公司的业务范围
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• （一）资金信托； • （二）动产信托； • （三）不动产信托； • （四）有价证券信托； • （五）其他财产或财产权信托； • （六）作为投资基金或者基金管理公司的
信托资产规模 （亿元） 746
1316
2065
3600
9600
第二部分 信托的概念
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• 《中华人民共和国信托法》第二条规定：“本 法所称信托，是指委托人基于对受托人的信任 ，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托 人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者 特定目的，进行管理或者处分的行为”。
• 集合资金信托计划，由信托公司担任受托 人，按照委托人意愿，为受益人的利益， 将两个以上（含两个）委托人交付的资金 进行集中管理、运用或处分的资金信托业 务活动。
• 单一资金信托计划就是一个委托人。
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第三部分 信托公司的客户群体
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合格投资者
合格投资者，是指符合下列条件之一，能够识别、判 断和承担信托计划相应风险的人： • （一）投资一个信托计划的最低金额不少于100万元 人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织； • （二）个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100 万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人； • （三）个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人 民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超 过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人 。
《金融信托与租赁》讲解讲义
《金融信托与租赁》讲解讲义《金融信托与租赁》讲解讲义第一章金融信托概述一、名词解释信托信托行为信托关系人信托目的信托财产二、填空题1．信托是以为基础。
2．信托目的要做到：一要合法、二要可能、三要。
3．1921年成立的为我国最早成立的信托专业公司。
4．1979年10月成立的是我国信托业恢复的标志。
5．1886年伦敦出现了第一家办理信托业务的信托机构，即有限公司。
6．信托的基本职能是。
三、单项选择题1．旧中国信托业从业务起步A保险B证券C保管D捐赠土地2．信托机构最早产生于A英国B美国C日本D德国3．美国信托业从业务起步A保险B证券C保管D捐赠土地4．《罗马法》中有关信托的规定被称为A遗嘱托孤B“尤斯”制C信托遗赠D商事信托5．“尤斯”制是（国家）出现的一种法律制度A美国B英国C日本D意大利6．原始的信托行为起源于数千年前古埃及的A遗嘱托孤B“尤斯”制C信托遗赠D商事信托7．属于美国金融信托业务特点的有A有价证券业务开展普遍B资金信托业务开展普遍C土地信托经营普遍D有较健全的法制作为依据8．《中华人民共和国信托法》实施的起始日期A2001年1月19日B2001年4月28日C2001年10月1 日D2001年12月31日四、多项选择题1．可导致信托终止的情形有A信托存续违反信托目的B信托目的已经实现C信托目的不能实现D当事人协商同意E信托被撤销或解除2．下列属于信托的职能的有A财务管理职能 B融通资金的职能C提供信任、信息与咨询的职能 D沟通和协调经济关系E社会投资功能3．新中国成立前私营信托业的特点A创立与投资紧密相联B创立与金融垄断密切相关C信托业经营范围狭小、业务种类单一 D经营业务种类齐全、范围广E享有政府赋予的特权4．新中国成立前官营信托业的特点A创立于投资紧密相联B创立于金融垄断密切相关C信托业经营范围狭小、业务种类单一 D经营业务种类齐全、范围广E享有政府赋予的特权5．美国信托从业人员的管理守则规定A禁止向客户购买或出售信托资产B禁止向顾客收受礼物C禁止谈论泄露有关顾客的情况D禁止参加银行工作的人员再担任受托人E 禁止参与信托帐户收入的分配五、判断题1.信托是一种双边信用关系2.信任是信托的基础3.英国是最早完成个人受托向法人受托过渡的国家4.美国是最早完成民事信托向商事信托过渡的国家5.伦敦信托安全保险有限公司是世界上最早成立的信托机构6.金融信托机构与其他金融机构的业务界限越来越模糊六、问答题1.信托成立的基本要素有哪些?2.信托财产具备哪些独立性?（简述发达国家信托发展的趋势？）3.简述信托终止的原因4.简述信托的本质5.“尤斯”制度的主要内容6.简述美国信托业务及其特点7.简述日本信托业务及其特点8.简述英国信托业务及其特点9.简述旧中国私营信托业务种类及其特点10.简述旧中国官营信托业务种类及其特点11.试分析我国信托业发展中存在的主要问题12.简述信托职能13.简述信托作用第一章参考答案一、名词解释信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。
信托公司的金融分析与市场
信托公司的金融分析与市场信托公司是金融市场中一种特殊的金融机构，具有非银行金融机构的性质，其主要业务是托管和管理委托人的资金，提供信托服务以及进行金融分析。
本文将探讨信托公司的金融分析与市场。
一、信托公司的金融分析金融分析是信托公司的核心业务之一，通过对各类金融产品、资产以及市场的分析，帮助信托公司客户做出理性的投资决策。
金融分析主要包括以下几个方面：1.1 宏观经济分析信托公司需要对宏观经济进行分析，了解国内外经济环境的发展趋势以及政策的变动对金融市场的影响。
通过分析宏观经济指标如GDP、CPI、PMI等，对经济增长的走势进行预测，为客户的投资决策提供参考。
1.2 行业分析信托公司还需要对各个行业进行深入分析，了解不同行业的市场状况、竞争格局、发展前景等，以便为客户选择具有潜力的行业进行投资。
通过对行业内公司的财务状况和经营情况的分析，判断公司的价值，为客户的投资决策提供依据。
1.3 资产配置分析信托公司需要根据客户的风险承受能力和投资目标，进行资产配置分析。
通过对各类资产的特点、风险和回报等进行评估，确定最佳的资产组合，实现风险的分散和投资组合的优化。
二、信托公司的市场信托公司作为金融机构，其经营范围涉及到多个市场，包括金融市场、资本市场、房地产市场等。
2.1 金融市场信托公司在金融市场中扮演着重要的角色，其主要通过参与银行间市场、货币市场、债券市场等开展业务。
在银行间市场，信托公司可以通过发行债券、吸收存款等方式获取资金，并提供贷款、理财、融资等服务。
在货币市场，信托公司可以参与短期资金交易，获取流动性管理的资源。
在债券市场，信托公司可以通过购买和销售债券，实现利差收益或资本利得。
2.2 资本市场信托公司还可以参与资本市场的交易，包括股票市场和衍生品市场。
在股票市场，信托公司可以作为机构投资者，通过购买股票参与市场，同时也可以作为融资方提供股权融资服务。
在衍生品市场，信托公司可以进行各类衍生品的交易，实现对冲和套利。
金融行业的资产证券化与信托业务
金融行业的资产证券化与信托业务在金融行业中，资产证券化和信托业务是两个重要的领域。
本文将对它们的概念、特点以及在金融市场中的作用进行探讨。
一、资产证券化资产证券化是指将一揽子金融资产通过特殊目的载体，如资产支持证券化公司，将其转化为证券产品进行发行和交易的过程。
这些资产可以包括抵押贷款、汽车贷款、信用卡债权等。
资产证券化的主要目的是通过分散风险和提高资金利用效率来促进金融市场的发展。
资产证券化的特点在于通过将资产转化为可交易的证券产品，实现了资产的流动性提高、风险的分散和投资者多样化。
在资产证券化过程中，发行方将资产进行包装和拆分，发行不同等级的证券产品，以满足不同投资者的需求。
这样一来，投资者可以根据自身需求投资不同风险水平和收益预期的证券产品。
资产证券化在金融市场中扮演了重要的角色。
一方面，它为金融机构提供了新的融资渠道，降低了金融机构的融资成本；另一方面，它也提供了一种多样化的投资产品，使得投资者能够更好地配置资金，实现风险的分散。
二、信托业务信托业务是指信托公司或银行作为受托人，按照法律约定，代表委托人管理和处置委托人的财产的业务。
信托业务是一种非传统金融服务方式，通过信托公司或银行的专业管理，为投资者提供更加专业化、多元化的理财产品。
信托业务的特点是通过合同约定将委托人的财产划归给信托公司或银行进行管理和处置。
信托公司或银行作为受托人，按照委托人的要求，根据法律规定和约定条件，进行资金的投资和管理，实现委托人的财富保值增值的目标。
信托业务在金融市场中具有重要地位。
它为投资者提供了一种相对安全和稳定的理财方式。
同时，信托业务也为企业提供了融资的途径，尤其对于中小微企业来说，信托业务是一种较为灵活且成本较低的融资方式。
三、资产证券化与信托业务的联系与区别资产证券化和信托业务有着一定的联系和区别。
首先，它们都是金融市场中的创新业务，通过对资产进行包装和转让，实现了资产和负债的有效管理。
其次，它们都可以提供多样化的投资产品，满足不同投资者的需求。
金融学之信托业务、保险业务和金融租(精品PPT课件共83页)
赁业务 【学习目标】通过本章学习，基本了解其他金融机构的构 成。掌握其他金融机构的分类及经营管理、业务操作程序。了 解和掌握保险业务分类、保险合同构成、保险基本原则及保险 理赔。掌握信托业务分类及国内外信托业务的情况，掌握金融 租赁业务分类及租金计算。
第一节 概述 第二节 保险业务
信托业务、保险业务和金融租 第赁一业节务 概述
七、邮政金融机构
邮政储蓄业务可比照银行的储蓄种类办理，如活期存 款，定期存款，定活两便存款，通知存款。此外，邮政储 蓄业务还具有邮政特色的储蓄存款。①汇转储。②邮政礼 仪储蓄。③代缴电话费储蓄。④集邮储蓄和个人预订报刊 储蓄。⑤其他储蓄，如有奖储蓄、工资转储蓄、儿童储蓄。
2．保险合同的客体
保险合同的客体是可保利益 ( 又称保险利益 )。保险 利益是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。
保险合同保障的是投保人对保险标的具有的利益，而 非保险标的本身。
保险标的是保险利益存在的物质基础，保险利益是保 险标的需求并获得保险保障的经济内涵。
信托业务、保险业务和金融租 第赁二业节务 保险业务
二、保险合同
（四）保险合同的变更与终止 1．保险合同的变更
财产保险合同，保单转让往往因保险标的的所有权发生 转移而发生， 如出售、让与和继承等，大多数财产保险合 同的转让必须得到保险人的同意并对保单批注。
货物运输保险合同可随保险标的的转让而自动转移，这 种做法是为了业务处理上的方便。
人身保险合同，保单转让不需经保险人的同意即可转移， 但在转让后必须通知保险人。
二、保险合同
（二）保险合同要素 3．保险合同的内容 保险合同的形式： (1) 投保单； (2) 保险单； (3) 暂保单； (4) 保险凭证。