建筑施工企业财务管理制度
建筑施工财务制度
建筑施工财务制度建筑施工财务制度应包括以下几个方面：1.项目预算管理：建筑施工项目在立项阶段应制定详细的项目预算，包括施工成本、材料费用、人工费用、设备租赁费用等。
预算编制应考虑到不同环节的费用，预留适当的资金余量，以应对突发情况或变动成本。
2.采购管理：建筑施工项目需要大量的材料和设备，采购管理应严格按照合同约定进行。
在选择供应商和签订合同时应严格审核对方资质，确保合同内容明确，避免产生纠纷。
采购过程中要注意控制采购成本，合理安排采购时间，避免库存积压和资金占用问题。
3.成本控制：建筑施工项目的成本控制是财务管理的核心。
项目成本应按照预算进行核算，不同环节的成本变动需要及时记录和分析，及时采取措施加以控制。
应建立成本核算制度，定期进行成本分析和比对，发现问题及时解决。
4.支付管理：建筑施工项目是一个长周期、复杂的过程，支付管理应根据合同约定和工程进度进行。
支付应严格按照工程量完成情况和质量验收进行，避免过度支付或漏付。
同时，对供应商和承包商的支付应及时进行确认和结算，维护好供应商关系，确保项目的正常进行。
5.资金管理：建筑施工项目资金需求巨大，资金管理应做好预测和计划。
项目资金来源应合理多样化，避免过度依赖银行贷款或其他融资渠道。
资金使用应按照项目进度和预算进行合理安排，避免资金紧张或闲置的情况发生。
6.财务报表：建筑施工项目的财务报表应包括资产负债表、利润表和现金流量表等重要财务指标。
报表应按照财务会计准则进行编制，内容真实、准确反映项目的财务状况和经营绩效。
财务报表应及时向相关部门和项目管理人员汇报，为决策提供可靠的依据。
7.风险管理：建筑施工项目涉及到多方面的风险，财务风险管理是其中之一。
应对项目可能面临的风险进行分析和评估，制定相应的风险应对措施。
建立风险管理制度，确保项目运作的稳定和安全。
以上是建筑施工财务制度的主要内容，建立健全的财务制度可以提高项目的管理效率和运作质量，确保项目的顺利进行。
建筑工地现场财务制度
建筑工地现场财务制度一、总则为规范和监督建筑工地现场的财务管理，保障资金的安全和合理使用，制定本制度。
二、财务管理机构1. 建立财务管理部门，设立专门的财务人员负责工地现场财务管理工作。
2. 财务人员应具备相关专业知识和工作经验，善于沟通协调，有责任心和敬业精神。
3. 财务人员应熟悉财务管理制度和相关法律法规，严格遵守财务纪律，保守秘密。
三、资金管理1. 建立严格的资金管理制度，确保资金来源合法、安全、准确。
2. 每日进行资金核对和清点，及时记录资金流动情况，做到账实相符，负责保管现金和有价证券。
3. 开立专用账户，资金划拨需经过审批和登记，不得私划公款。
4. 对工地现场的费用支出进行明细化核算，做到预算和实际支出相符。
5. 定期对工地现场的财务情况进行检查和审计，确保资金使用合理、经济。
四、合同管理1. 签订工程合同前需进行资信审查，确保对方的经济实力和信誉良好。
2. 杜绝暗箱操作和虚假报价，合同签订应符合法律规定，明确双方责任和权利。
3. 对合同款项的付款需严格按照合同规定进行，不得私自延迟或拖欠。
4. 对改变合同内容的审批和变更要求需经过相关部门的批准和登记。
五、票据管理1. 对发票和凭证的管理应严格按照国家税收规定进行，确保真实、合法、准确。
2. 对各种票据和凭证进行登记和归档，保管完整、规范。
3. 对发票和凭证的领用、使用和销毁应建立相应的管理制度，做到严格把关。
六、审计制度1. 建立审计制度，定期对工地现场的财务情况进行审计和检查。
2. 审计工作由独立的审计部门负责，对财务数据和相关流程进行全面查验。
3. 对审计发现的问题进行整改和改进，确保工地现场的财务管理工作符合法规和规范。
七、违规处理1. 对违反财务管理制度的行为，依据严肃处理，严格按照规定进行处罚。
2. 对贪污、挪用公款等违法行为，应当及时报警，依法追究责任。
3. 对违规人员的惩处应公开透明，保证公正公平，严肃处理相关责任人。
建筑施工企业财务管理制度 建筑公司财务管理制度 (一)
建筑施工企业财务管理制度建筑公司财务管
理制度 (一)
建筑施工企业财务管理制度是指建筑公司规范财务管理行为和规范财务管理程序的制度。
建筑施工企业的财务管理制度必须遵循财务管理的规律和原则，以保证企业的财务稳定和健康发展。
建筑公司在进行财务管理时，需要制定科学、严密、落实的财务管理制度，确保每笔交易都得到规范和合理处理。
建筑施工企业的财务管理制度包括以下几个方面：
1、会计核算制度
会计核算是建筑施工企业财务管理制度的基础和核心。
建筑公司应建立完整的会计核算制度，并遵循会计准则，正确处理企业所有财务信息。
2、预算管理制度
预算管理是建筑施工企业财务管理制度的重要组成部分，在项目开展前就要进行预算，根据实际情况进行适当的调整，确保项目完成在财务预算范围内。
3、资金管理制度
建筑公司资金管理制度主要包括资金的募集、拨付、投资、监督等方面的规定。
制定严格的资金管理制度可以有效地保障资金的安全和有效利用。
4、内部控制制度
内部控制制度是针对企业内部的各个环节进行的监督和管理。
建筑公司应建立灵活、安全、高效、透明的内部控制制度，避免内部管理漏洞导致被从业人员恶意侵害的情况发生。
5、财务报告制度
建筑公司应按照法律法规的要求制定财务报告制度，并制订报告的编写标准和审核要求，为相关部门与机构的决策提供财务信息的参考。
建筑施工企业的财务管理制度既包括财务管理的目标、原则和方法，也包括基础性的财务管理制度规定。
建筑公司必须秉持合规、精细、效率的原则制定财务管理制度，规范企业财务活动，保障公司财务安全，推进企业财务可持续发展。
工程建筑财务管理制度
工程建筑财务管理制度一、总则根据国家有关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
二、凭证管理1. 财务凭证的种类包括收据、发票、账单等，应当交由专门人员进行管理，妥善保管，防止遗失或挪用。
2. 财务凭证的填写应当真实、完整、准确，并由相关人员签字确认。
3. 凭证的编号应当连续，不得有缺漏或重复，以确保凭证的完整性和可追溯性。
4. 对于报销凭证，应当按照相关规定进行审核、核对、备案，并及时归档。
三、资金管理1. 费用预算应当合理、科学，不得超支，一旦发生超支情况，应当及时报告相关负责人，并提出解决方案。
2. 资金的使用应当合理、规范，不得私自挪用或借用，必须按照规定流程进行审批和报销。
3. 资金的收支情况应当每月定期进行核对，及时发现并解决问题。
4. 对于资金存在的风险和安全隐患，应当采取有效措施加以防范和控制。
四、成本控制1. 工程建筑项目的成本控制是财务管理的核心内容，应当重视成本核算、分析和控制。
2. 建立健全的成本控制办法和流程，包括费用预算、成本核算、实际成本分析和项目结算等环节。
3. 对于成本超支和变动情况，应当及时调整预算和控制措施，确保项目成本控制在合理范围内。
五、财务监督1. 财务监督是财务管理的重要环节，应当建立相应的监督机制和制度，对财务活动进行监督和审核。
2. 财务监督应当独立于财务管理部门，由内部审计部门或独立的审计机构负责执行，以保证监督的客观性和公正性。
3. 财务监督应当及时发现并纠正财务管理中存在的问题和风险，防止损失和不法行为的发生。
六、财务报告1. 财务报告是财务管理的重要内容，应当按照相关规定和要求编制和报送财务报告。
2. 财务报告应当真实、准确、完整，反映本单位财务状况和经营业绩的真实情况。
3. 财务报告的编制应当遵循国家财务准则和会计制度，确保财务信息的可比性和可信度。
七、违纪处罚1. 对于违反本制度规定的行为，应当按照有关规定进行处理，包括警告、罚款、调整、停职或解聘等处理措施。
建筑施工企业财务管理制度
建筑施工企业财务管理制度-XĦU⅛建筑施工企业是工程建设行业中的重要组成部分，作为投资者和承包商之间的纽带，施工企业的财务管理显得尤为重要。
合理的财务管理制度能够确保企业的健康发展，缓解财务风险，规范企业的经营行为,提升企业在行业中的竞争力。
本文旨在为建筑施工企业提供一份完善的财务管理制度，以此规范企业财务行为及风险控制，确保企业长期稳定经营,最大程度地提升企业竞争力。
二、财务管理制度一、财务目标财务目标是企业财务管理的根本目标,它是指企业通过财务管理活动达到的预期效果，包括提高企业收益、控制成本、管理风险、提高企业市场占有率等，最终实现企业经济效益的最大化和稳定性。
针对建筑施工企业财务目标可以总结为以下两点：1.提高企业盈利水平，降低经营成本建筑施工项目在施工过程中需要大量的人力、物力以及资金，因此需要建筑施工企业提高项目资痛I」用效率，降低项目成本，在保证项目质量和工期的基础上提高盈利水平。
2.规范经营行为，控制财务风险建筑施工企业在经营管理过程中存在很大的财务风险，包括市场竞争风睑、人力管理风险、资金流动风险等。
因此，企业需要有相应的风险控制措施，规范企业的经营行为，保证企业稳定经营。
二、财务管理机构和职责1.财务管理机构企业的财务管理机构是指为了实现企业财政收支的规范化和财务管理的科学化，在企业内部设立专门的管理机构。
建筑施工企业的财务管理机构应包括总经理室、财务管理人员、风险管理人员等。
2.财务管理职责建筑施工企业的财务管理职责包括：(1)准确记录企业的财务收支情况，及时清理账务，并对企业的现金流量状况进行定期分析。
(2)监督企业各项收支资金的使用情况，加强对重要支出的审批和控制，尽可能减少损失。
(3)为企业制定财务预算和财务计划，并定期评估和调整。
(4)加强对企业重要资产的保护和管理，尽可能降低风险，确保企业稳定经营。
(5)加强对外部合同和交易的审核和管理，保证合规性和合法性。
三、财务管理核心流程1.财务预算管理企业财务预算是企业的核心管理工具之一，它能够使企业根据预算计划的目标和方向来进行经营决策，实现财务收支状况的有效管理，确保企业在规定时间内完成财务目标。
建筑工程公司财务管理制度
建筑工程公司财务管理制度建筑工程公司财务管理制度篇11、严格遵守国家的财务法规，财政纪律，方针政策和企业管理制度。
2、遵守公司财务制度，严守财务机密，不得随意泄密，泄密者给予1000元罚款，严重者开除。
3、对每月发生的经济业务要及时结帐、记帐，做到帐证、帐表、账物、帐款相符。
4、总帐会计必须每月一次同建设方、总包方和协作单位结清所有材料、资金往来帐，防止串户，不要影响要款，如耽误要款，每次罚300元。
注意保管好原始帐本。
5、辅助会计要月月对清职工往来帐，防止串户，如出现漏帐，其全数金额由辅助会计自己赔偿。
6、公司只设一本总帐，项目部不再设立分帐，所有票据均有总经理一支笔审批报支，其余任何人签字仅作证明，证明人不能在审批栏签字。
职工借款由各项目部经理审批签字，500元以上借款征得总经理同意。
7、财务会计要重点抓好要款，随时掌握正确的经济收入情况，材料费支出、应收工程款数据，及时的按合同规定回收工程款，确保公司正常运转。
8、财务人员要记好帐、管好钱、用好钱，资金金额控制在一定范围内，不允许长期巨款宕帐。
职工借款控制在200元内，管理人员控制在500元内，一年中不得超过三次，特殊情况由总经理批准。
如借款超支造成集体损失，由审批人赔偿。
9、对于所有分包工程款只能先付70%，其余部分要由总经理同意后才能付款。
如果未按规定擅自付出分包工程款，造成损失由付款人和准付人赔偿20%。
10、材料会计要认真严格把好材料进出、材料积存和材料消耗关。
因资金紧缺，对材料已验收入库但货款未付的，应根据收料单、合同或协议，分单位、分类别每月30日报财务科。
如果材料进出帐不符，每次罚款200元;材料积存不报而继续采购的，发现一次罚200元，并追究责任。
11、材料会计每月汇总干部职工出勤、奖分，包括职工工伤出勤并张榜公布。
12、财务上对于交来的各种内部罚款，有关分摊费、担保金、赔偿费和其它应扣款，都得一笔不漏地扣除归户，如发现遗漏由记帐人赔偿。
工地财务制度管理规定
工地财务制度管理规定第一章总则第一条为规范工地财务管理，提高资金使用效率，加强财务监管，保障工程项目顺利实施，特制定本规定。
第二条工地财务制度管理规定适用于施工单位在施工过程中的财务管理工作。
第三条工地财务管理应遵循公开、公平、公正的原则，做到依法遵纪，真实透明，安全高效。
第四条工地财务管理应以财务规范化、业务化和科学化为目标，建立健全的财务管理体系，实施科学有效的财务管理手段。
第二章财务部门设立及职责第五条各施工单位应设立专门的财务部门或者财务岗位，负责工地财务管理工作。
第六条财务部门应当做到独立自主，独立核算，独立管理，并对施工单位的财务状况负责。
第七条财务部门的主要职责包括：制定工地财务管理制度和相关规定；负责工地资金收支计划的编制和执行；负责工地发票、凭证等的管理；负责工地费用控制和成本分析等工作。
第八条财务部门应当建立健全内部控制制度，制定财务管理规范，确保资金安全及合理使用。
第三章资金管理第九条工地资金管理应遵循合规、规范、安全的原则。
第十条工地资金的来源主要包括：施工合同款、工程款、结算款等。
第十一条资金的支出应按照合同约定，严格执行，不得私自挪用或挪作他用。
第十二条工地应建立定期进行资金清点、盘点和验收，确保资金数量、真实性和安全性。
第十三条工地应建立健全工资发放机制，确保工资及时、足额发放到位。
第四章财务管理第十四条工地财务管理应遵循诚信、合法、规范的原则。
第十五条工地财务管理应按照国家财务法规、政策和工地管理制度的规定，开展财务业务活动。
第十六条工地应建立健全财务核算体系，确保财务数据的真实、可靠、完整和准确。
第十七条工地应加强财务管理信息化建设，提高财务数据的采集、处理和存储效率。
第五章财务监管第十八条工地财务监管应建立多级、多方的监管机制，确保财务管理的合规性和规范性。
第十九条工地财务监管主要包括内部监督和外部监督，实现全方位、全过程的监管。
第二十条工地应定期进行财务自查和外部审计，确保财务数据的真实性和准确性。
工地财务管理制度样本通用版4篇
工地财务管理制度样本通用版4篇General version of site financial management system sample工地财务管理制度样本通用版4篇前言：规章制度是指用人单位制定的组织劳动过程和进行劳动管理的规则和制度的总和。
本文档根据规则制度书写要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。
本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】1、篇章1：项目工地财务管理制度模板基础版2、篇章2：工地财务管理制度模板(2021版)3、篇章3：建筑工地财务管理制度模板规范版4、篇章4：建筑工地财务管理制度样本篇章1:项目工地财务管理制度模板基础版为了企业更好的发展、创造更多的价值，就必须加强项目工地的管理。
现制定以下管理办法：一、项目工地主要材料管理制度建立和健全材料收发及保管制度，严格控制材料成本。
1、材料购买（1）购买主要材料时，首先由生产经营部门写出购买原材料申请单，报总经理批准，批准后报材料部门（供应部门）购买。
如果在公司资金充足的情况下，原材料可一次性购买或减少购买次数，以减少购买材料发生的费用。
（2）材料部门（供应部门）在购料时一定索要正规发票，发票内容应有日期、发货单位、材料名称、规格、单价、数量、金额、收款人签字并加盖收款专用章。
2、材料入库（1）材料部门（供应部门）在购回材料后，由技术部门检验质量后入库，由保管员清点数量并开入库单。
入库单一式三联分别由保管员、财务部、材料部门（供应部门）留存。
（2）入库单据内容：名称、规格、单价、数量、金额、发货单位、日期，并由技术员、保管员、采购员分别签字。
（3）材料入库后，保管员根据入库单准确、及时的登记入帐。
财务科与仓库要定期盘点，以达到帐实相符的要求。
（4）采购员拿着附有入库单的发票到经理处签字，然后到财务部报帐。
3、材料出库（1）材料领用时，领料部门首先填写领料申请单，由项目经理审批。
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建筑工程总公司财务管理制度第一节财务工作准则一、总则第一条为了规范公司内部财务行为，加强财务管理和经济核算，根据《中华人民共和国会计法》及国家其它相关法律、法规，制订本制度。
第二条本制度适用于公司及所属各单位的财务管理。
第三条本管理制度是财务管理、会计记帐、成本核算、材料核算、工时统计的准则。
二、会计人员的行政隶属关系第四条子、分公司财务人员均直属公司财务部管理，向公司负责；财务人员的人事关系、工资、福利待遇等均直属公司。
子、分公司或独立项目部对财务人员进行使用管理。
三、基本工作要求第五条本公司会计年度土建自3月1日起至次年2月28日止(会计年度自1月1日起至12月31日止)；其它子公司会计年度自1月1日起至12月31日止。
每三个月为一个会计季度，从会计年度起始日期确定，如土建的会计年度第一季度为每年的3月1日至5月31日，依此类推。
第六条财务人员在工作中应当遵守职业道德，树立严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。
第七条财务人员应当按照国家统一的会计法规和制度，结合公司实际情况开展工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
第八条会计报表由各级财务部门每季度编制并上报一次，财务管理部负责管理并编制合并会计报表，会计报表必须由主办会计、财务主管、行政主管签名。
会计报表应分别送财务总监、总经理和董事长各一份。
第九条财务工作人员对本公司实行会计监督，财务人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求更正、补充。
第十条财务人员岗位调动或离职，必须将本人所负责的工作全部移交给接替人员，移交必须在财务总监或分管总经理的监督下进行，没有办好交接手续的不得擅自离开工作岗位，否则扣发当年工资。
第二节资金管理制度一、总则第一条为加强公司的资金管理，提高资金使用效率，降低资金使用成本，解放沉淀资金，设立公司资金管理中心。
第二条公司资金管理中心是公司资金筹集、资金管理、资金调度、资金决算的职能部门，同时负责税务、银行等业务关系的处理，直接由公司财务总监领导。
第三条公司资金管理中心设主任一人、出纳一人。
二、资金筹集第四条公司对外筹集资金，包括向金融机构贷款等全部由公司资金管理中心办理，除土建与房地产子公司外，其他子、分公司与公司其它管理部门均无权办理上述业务。
第五条土建公司和房地产公司如需向金融机构贷款应向公司资金管理中心写出书面报告，经公司资金管理中心授权后方可办理，其它子公司均无权办理。
第六条公司资金管理中心对外筹集资金应根据公司董事会的决议进行，所筹资金的用途应符合董事会决议的要求，必须专款专用，不得挪作他用。
第七条融资审批权限：500万元以下的融资由资金管理中心决定，500至1500万元由公司董事长审批，1500万元以上公司董事会讨论决定。
三、资金管理第八条公司资金管理中心的资金管理权限包括资金筹集、帐户管理、资金调度、资金决算等各方面。
第九条各子公司和土建、房地产分公司可根据需要开设一个基本帐户和若干个一般帐户，各单位开设帐户必须由公司资金管理中心统一办理，子、分公司均不得白行设立帐户。
第十条为减少沉淀资金，各分公司每半年应对现有银行帐户进行一次清理，对不再发生资金进出的银行帐户要进行销户处理，在销户前应向公司资金管理中心写出书面报告，经公司资金管理中心同意后办理。
销户的银行帐户资金全部汇入分公司基本帐户。
第十一条各单位、项目收取的所有款项必须存入资金管理中心帐户，使用的资金由资金管理中心按计划调拨；如收取的款项为承兑汇票或现金，应向公司资金管理中心报告，按公司资金管理中心的意见办理。
第十二条各单位应于每月25日前将下月所需资金书面报告报公司资金管理中心审批后报董事长批准。
资金计划应按工程项目(单位)、费用类别分别填写；公司资金管理中心审批后，料具租金、应上交的人均利润、40％的陈欠款和其余资金全部调入决算中心账户，不得留存，其中料具租金、应上交的人均利润、40％的陈欠款必须无条件确保。
第十三条各单位应严格按照审批后的资金计划使用资金，不得挪作他用；如发现有挪用资金的，将对分公司经理和财务负责人每次分别罚款500元。
第十四条各单位审批后的资金计划中的支出项目因各种原因未能付出的，应向公司资金管理中心报告，公司资金管理中心在下月计划中调整；各分公司可在需要付出时列入资金使用计划。
第十五条各单位应于每月5日前将上月资金使用情况和本月资金收款计划同时报公司资金管理中心，资金使用情况表应按工程项目(单位)、费用类别分别填列，对资金计划与实际支出的差异做出说明。
四、土建工程要款第十六条要款责任人项目经理为项目部要款的第一责任人，分公司经理为分公司要款的第一责任人。
项目预算员编制决算书及进度报表并办理甲方、监理签字手续，同时协助项目经理参与要款工作，并办理项目付款手续；分公司经理和经营科长、副科长对项目要款工作提供必要支持并疏通上层关系；财务人员负责要款手续办理工作，并负责款项回收。
第十七条要款程序1、进度款要款程序(1)每月项目预算员编制进度报表，提请监理和业主代表审批，根据合同和已回收工程款情况提出要款计划数额，必要时项目预算员可请分公司经营科协助，经营科必须给予支持。
(2)项目经理或预算员与业主(总包)方主管人员沟通和协商，获取付款承诺并向分公司经理汇报；(3)分公司经理获知付款信息后，应迅速做出同意或要求增加数额的指示，必要时亲自或指派经营科长、副科长协助办理；(4)分公司财务科长根据项目经理提供的付款信息，自行或委派财务科其他人员到业主(总包)办理要款手续，回收资金。
2、年终耍款规定(1)年终根据土建子公司下达的要款指标，分公司经理应在每年lO月中旬召集生产(副)经理、经营科长、副科长、项目经理、财务科长专门研究，拟定年终要款计划，明确责任人；．(2)相关责任人根据分工积极投入要款工作，必须确保工程款回收；(3)分公司经理每周主持召开要款工作碰头会，将业主承诺、资金动向及要款进展情况相互通气，并针对要款过程中出现的问题研究具体对策，部署下阶段要款方案；(4)年终要款的操作程序参照进度款要款程序。
3、竣工决算要款规定(1)项目预算员根据工程审计部审计后的决算书与业主(总包)办理完决算手续，需要社会审计的工程完成社会审计后，方为预算员在本项目的工作完成，在此之前调到新的项目后仍须承担原项目的决算办理工作，分公司经营科承担领导、协助和协调的责任；(2)项目经理如未调离本分公司，仍为工程决算要款的第一责任人，负责工程尾款和保修金的回收工作；(3)分公司经理和经营科长、副科长为要款直接责任人，要给项目经理提供必要的支持，在项目经理调离本分公司情况下直接负责要款工作。
4、二年以上陈欠款(1)二年以上陈欠款由分公司经理制定要款计划，并亲自组织要款工作，分公司经营科长、副科长配合或根据经理要求办理本项事务0(2)陈欠款的要款必须制定时间表，每年要回的资金不得少于40％，对正常程序无法回收款项的，必要时分公司经理要会同法律服务部通过诉讼途径解决。
第十八条要款工作必须满足本分公司资金周转要求，同时满足公司上交款规定数额，上交款中下列款项必须无条件确保：1、项目使用的机械、料具，根据公司内部标准计算的租金；2、根据分公司人数确定的上缴资金；3、应上交的利润；4、应上交的陈欠款；5、公司垫资的计划回收款。
第十九条要款奖罚l、对上述要款工作未能及时、准确、有效完成者，视情节轻重每次给予200．1000元罚款，财务总监、资金管理中心主任、土建公司财务部经理均有权进行处罚；2、要款指标奖罚列入分公司考核指标，有关规定见公司检查监督制度。
第二十条安装公司、装潢公司参照上述规定执行。
五、资金调度第二十一条公司资金调度权归公司资金管理中心，各单位不得拒绝执行公司资金管理中心下达的资金调度指令，必须将指定的款项汇入指定单位的开户银行。
第二十二条各单位因经验不足或计划不周，发现所报资金使用计划有漏项或少报的，可及时向公司资金管理中心办理补报手续；经公司资金管理中心审核，报公司财务总监批准后办埋。
六、资金结算第二十三条各单位划入公司资金管理中心的资金在扣除各单位应上交公司的资金后，原则上归各单位使用，不收取利息；各单位存放在公司资金管理中心，当资金不足使用时，各单位可向公司资金管理中心办理借款手续，公司资金管理中心将按照人民银行同期贷款利率计息，该利息支出列入该分公司经济指标考核。
第二十四条各分公司向申请借款的条件：工程收款达到合同应收款的70％并按照公司规定收回陈欠款无法满足垫资工程资金。
第二十五条各分公司向公司资金管理中心办理借款，应制定相应的还款计划，逾期不能还款的，公司资金管理中心将加收罚息；该罚息将直接从该分公司经理和财务负责人的经济指标考核奖励中扣除。
七、资金使用第二十六条资金使用审批规定1、土建和房地产分公司按照月计划使用的资金，由分公司经理及付款程序办理，50万元以内的支付由分公司经理签字，50—100万元支付由分公司正副经理签字，100万元以上由分公司正副经理、经营科长、财务科长联合签字。
现金会计必须严格把关，如果现金会计不能把关，发现一次罚款500元，第二次1500元，第三次罚款3000元，情节严重的开除，超出计划使用的资金必须报公司资金管理中批准。
2、其它子公司按照月计划使用50万元以内的支付由子公司总经理(执行经理)签字，50万元以上由公司总经理签字。
3、对于工程款、分包工程款、材料款的支付，应由财务人员审核，尤其是尾款的支付必须由财务科长签字确认。
在支付款项时感情用事、不把关，出现超付的对责任人罚款3000元以上，严重的降职或开除，必要时追究法律责任。
第二十七条支票与财务印章管理支票与现金必须分人保管，企业财务专用章和私章由子公司(分公司)财务科长保管，支票与现金由现金会计保管，不得签发空头支票，不得签发与预留银行印鉴不符的支票及延期支票。
否则发现一次由审计部和财务管理部罚现金会计200—500兀。
第二十八条对外付款规定l、分包工程进度款的支付程序如下：分包单位向项目技术负责人申报当月工程进度报表，项目技术负责人对工程质量、进度进行确认后报项目预算员，由项目预算员进行审核，审核无误后报项目经理按照分包合同审批签署付款意见后报分公司经营科，由分公司经营科审核合同履行情况后转分公司财务科审核已经付款的情况，签署意见后交分公司经理确定工程进度款支付。
2、分包工程决算支付程序如下：分包单位工程完毕后编制分包工程决算书，报项目技术负责人对工程质量进行验收，同时应保证甲方、监理已经签署验收合格意见，转交项目预算员对决算书进行审核后报项目经理审批，项目经理签署意见后报食堂会计、材料会计对发生的伙食费、材料费进行决算，在上述程序履行完毕后报分公司经营科审核合同执行情况并申请工程审计部进行分包审计，票据审计部按照审计资料审批有关票据后由分公司财务科根据合同扣除保修金并填写付款凭证后报分公司经理审批，分公司经理按照付款审批权限的规定决定或报总经理批准签署付款意见，分公司财务科根据本意见支付相应款项。