学校三公经费内部控制制度
中小学三公经费管理制度
第一章总则第一条为加强中小学财务管理，规范三公经费（即公务接待费、公务用车费、公务差旅费）的使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合中小学实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内各级各类中小学。
第三条三公经费的管理和使用，应当遵循以下原则：（一）依法依规：严格按照国家法律法规和政策规定执行。
（二）公开透明：三公经费的使用情况应向师生公开，接受监督。
（三）厉行节约：严格控制三公经费支出，杜绝浪费。
（四）合理使用：确保三公经费用于教育教学和学校管理需要。
第二章组织机构及职责第四条学校成立三公经费管理领导小组，负责三公经费的统筹管理、决策和监督。
第五条三公经费管理领导小组职责：（一）制定三公经费管理制度，并组织实施。
（二）审核、审批三公经费使用计划。
（三）监督检查三公经费的使用情况。
（四）对违反三公经费管理规定的行为进行查处。
第六条学校财务部门负责三公经费的具体管理工作，其主要职责：（一）编制三公经费预算。
（二）审核、审批三公经费支出。
（三）对三公经费的使用情况进行核算和监督。
（四）定期向三公经费管理领导小组报告三公经费的使用情况。
第三章预算管理第七条三公经费预算编制：（一）根据学校年度工作计划，结合实际情况，编制三公经费预算。
（二）预算编制应遵循“量入为出、统筹兼顾、重点保障”的原则。
（三）预算一经批准，不得随意调整。
第八条三公经费预算执行：（一）严格执行预算，不得超预算支出。
（二）对预算执行情况进行定期检查，确保预算执行质量。
（三）预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，需经三公经费管理领导小组批准。
第四章支出管理第九条三公经费支出范围：（一）公务接待费：用于接待来访的上级领导、专家、学者等。
（二）公务用车费：用于学校公务用车维修、燃油、保险等费用。
（三）公务差旅费：用于学校教职工因公出差、培训、考察等产生的交通、住宿、伙食、通讯等费用。
第十条三公经费支出审批：（一）公务接待费：由学校办公室提出接待方案，经三公经费管理领导小组审批后执行。
学校__三公经费管理制度
第一章总则第一条为加强我校三公经费（公务接待费、公务用车购置及运行费、因公出国（境）费）的管理，提高资金使用效益，根据国家及上级主管部门的有关规定，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我校所有因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费的管理。
第三条学校三公经费管理应遵循以下原则：1. 依法依规：严格执行国家及上级主管部门关于三公经费管理的法律法规和规章制度。
2. 勤俭节约：厉行节约，反对浪费，确保资金使用效益。
3. 透明公开：加强三公经费管理透明度，接受全校师生监督。
第二章管理职责第四条学校设立三公经费管理领导小组，负责全校三公经费的统筹管理和监督。
第五条学校财务部门负责三公经费的预算编制、资金拨付、报销审核和监督工作。
第六条学校各相关部门按照职责分工，共同做好三公经费的管理工作。
第三章预算编制与执行第七条学校每年根据国家及上级主管部门的要求，结合学校实际情况，编制年度三公经费预算。
第八条三公经费预算应科学合理，严格控制支出，确保资金使用效益。
第九条学校财务部门对三公经费预算执行情况进行监督，定期向三公经费管理领导小组报告。
第四章资金拨付与报销第十条三公经费资金拨付应严格按照预算执行，不得超支。
第十一条因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费，需经相关部门审核、批准后，方可拨付。
第十二条报销三公经费，应提供合法、合规的原始凭证，并经财务部门审核通过。
第五章监督与检查第十三条学校三公经费管理领导小组定期对三公经费使用情况进行监督检查。
第十四条学校财务部门对三公经费报销情况进行审核，确保报销合规、合法。
第十五条学校设立举报箱，接受全校师生对三公经费管理的监督。
第六章法律责任第十六条违反本制度，造成资金浪费、违规报销等行为的，按照相关规定追究相关责任。
第十七条对举报三公经费违规行为的，学校给予保密，并对举报人给予奖励。
第七章附则第十八条本制度由学校三公经费管理领导小组负责解释。
三公经费管理制度范文(五篇)
三公经费管理制度范文为进一步加强学校党风廉政建设和节约型校园建设，规范“三公”经费(公务接待费、公务用车购置和运行费、因公出国、境费)的使用与管理，根据国家、省、市、县关于“三公”经费公开(示)的相关文件规定，特制定南关小学“三公”经费管控制度。
一、建立齐抓共管机制。
严格执行中央、省、市、县厉行节约、压缩“三公”经费支出的各项规定，并把实现“三公”经费零增长作为____年的一项重要政治任务来抓，健全机制，落实责任，形成齐抓共管格局，确保完成“三公”经费控制目标任务。
二、实行报批制度。
凡是学校领导干部外出考察，都要如实申报，按规定报县组织部干部组审批、备案。
三、建立机关运行经费预决算制度。
根据实际情况制定“三公”经费支出计划，经县教育资金会计核算中心审核，报相关部门审批、备案，杜绝将“三公”经费支出列入其他科目、瞒报实际支出现象的发生。
四、接受财政、监察、审计等部门对本单位“三公”经费预算、支出管理等实施全过程的监督管理。
五、“三公”经费支出实行公开透明制度，定期公布公务接待费、公务用车购置和运行费、因公出国(境)费等经费的预算、决算和绩效考评情况，接受纪委、监察、审计、教职工及社会公众的监督。
三公经费管理制度范文（二）一、总则为规范三公经费使用、管理和监督，促进财政资金合理利用，提高财政管理效能，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我公司全部公务活动中使用的公款、公物和公车的三公经费管理。
三、经费管理原则1. 合理性原则：经费使用需合理、合法、合规，确保公务活动顺利进行。
2. 省俭性原则：经费使用应严格按照预算，避免浪费和过度消费。
3. 透明性原则：经费使用情况应公开透明，接受内部和外部的监督。
四、经费预算与审批1. 各部门应根据公务活动需求，合理编制三公经费预算，报经公司财务部门审批后方可执行。
2. 三公经费预算包括公差、公务接待、公务用车等相关费用。
3. 经费预算应合理确定，在项目计划中明确列示，并及时调整。
学校严格三公经费管理制度
一、加强组织领导，明确管理职责学校成立了“三公经费”管理工作领导小组，负责全校“三公经费”管理的统筹协调和监督指导。
领导小组下设办公室，负责具体实施和日常管理工作。
同时，明确了各相关部门的职责分工，确保“三公经费”管理责任到人。
二、严格预算管理，规范经费使用1. 制定“三公经费”预算。
根据学校年度工作计划和实际情况，编制“三公经费”预算，严格控制经费规模，确保合理、合规使用。
2. 严格执行预算。
预算一经批准，各部门要严格按照预算执行，不得擅自调整预算。
3. 强化预算执行监督。
定期对“三公经费”预算执行情况进行检查，确保预算执行率。
三、规范公务接待，控制接待标准1. 严格执行公务接待标准。
按照国家相关规定，严格控制接待人数、接待标准、接待费用。
2. 优化接待流程。
简化接待程序，提高接待效率。
3. 加强接待审批。
公务接待必须提前报批，经批准后方可实施。
四、加强公务用车管理，规范用车行为1. 严格执行公务用车配备标准。
按照国家相关规定，严格控制公务用车数量和标准。
2. 严格执行公务用车使用制度。
公务用车主要用于公务活动，不得用于私事。
3. 加强公务用车费用管理。
公务用车费用必须纳入学校财务统一管理，不得乱收费、乱支出。
五、规范因公出国（境）管理，提高出国（境）效益1. 严格执行因公出国（境）审批制度。
因公出国（境）必须提前报批，经批准后方可实施。
2. 严格控制出国（境）人数和天数。
根据工作需要，合理安排出国（境）团组人数和天数。
3. 加强出国（境）经费管理。
出国（境）经费必须纳入学校财务统一管理，不得违规支出。
总之，我校将继续严格执行“三公经费”管理制度，切实加强经费管理，提高资金使用效益，为学校事业发展提供有力保障。
同时，我们将不断总结经验，不断完善管理制度，确保“三公经费”管理更加规范、高效。
学校三公经费管理制度
学校三公经费管理制度学校三公经费管理制度是指学校依法依规管理和使用的校长、副校长、院长等学校公职人员的公务接待、差旅和公车使用经费。
为了加强对三公经费的管理，提高资金使用效率，遵循公开透明、节约高效的原则，学校制定了以下管理制度：一、公开透明原则1.学校应当向社会公开三公经费管理制度，接受社会监督。
2.将学校三公经费的决算情况、使用范围、标准等信息公开发布，确保信息公开的及时性和真实性。
二、三公经费的使用范围和标准1.公务接待费：用于接待来访的重要客人、出席重要会议、举办庆典仪式等活动。
2.差旅费：用于学校公职人员因公外出时的交通、食宿费用。
3.公车使用经费：用于学校公车的维修、加油、保险等费用。
三、三公经费的使用程序1.申请：学校公职人员需要提前填写三公经费使用申请，并注明具体事由、时间、费用等相关信息。
2.审批：学校明确责任分工，由有关领导进行审批，并对申请进行合理性、合法性审核。
3.报销：使用后的费用需要按照规定的标准和报销制度进行报销，同时需要提供相关的票据、凭证等材料。
4.登记：学校建立三公经费的登记制度，将每笔费用都进行详细登记，包括金额、使用事由、使用单位等。
四、限制与约束1.公务接待费应当以公务接待为主，严禁用于私人消费和挥霍浪费。
2.差旅费必须合理、经济，严禁出现旅游、健身等非工作性质的消费。
3.公车使用经费要合理把握车辆使用范围和次数，按需使用，严禁私人使用和滥用公车。
4.学校建立监督机制，加强对三公经费的监督，发现问题及时报告，并对违规行为进行严肃处理。
五、违规处理与问责1.对违反三公经费管理制度的行为，学校将给予警告、记过、记大过、开除等惩处。
2.学校建立违规行为查处的举报机制，对违规行为的举报者给予奖励，并保护其合法权益。
六、年度审计和公示1.学校每年对三公经费进行年度审计，确保费用的合理使用。
2.学校将每年的三公经费支出情况进行公示，供校内外人员监督和评价。
以上是本学校三公经费管理制度的主要内容，通过建立健全的制度和监管机制，学校将实现三公经费的科学管理和合理使用，确保资源的高效利用。
学校三公经费支出管理制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范三公经费（公务接待费、公务用车购置及运行费、因公出国境费）的使用，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校各部门、各单位和全体教职工，旨在提高资金使用效益，防止浪费，确保三公经费的合理、合规使用。
第二章三公经费范围及标准第三条三公经费范围包括：（一）公务接待费：用于接待来访客人、举办会议、培训等活动的费用。
（二）公务用车购置及运行费：用于公务用车的购置、维修、保险、燃油、过路费等费用。
（三）因公出国境费：用于教职工因公出国境参加学术交流、培训、考察等活动的费用。
第四条三公经费支出标准：（一）公务接待费：严格按照国家及地方相关规定执行，控制接待规格、标准。
（二）公务用车购置及运行费：根据学校实际情况，合理配置公务用车，控制购置费用；运行费用按照实际行驶里程、燃油消耗等因素合理计算。
（三）因公出国境费：严格按照国家及地方相关规定执行，控制出国境团组人数、天数和费用。
第三章三公经费预算及审批第五条学校设立三公经费预算，由财务部门负责编制，经学校领导批准后执行。
第六条三公经费预算编制应遵循以下原则：（一）合理预测：根据学校实际情况和年度工作计划，合理预测三公经费支出需求。
（二）节约使用：严格控制三公经费支出，避免浪费。
（三）公开透明：预算编制过程公开透明，接受教职工监督。
第七条三公经费支出审批程序：（一）申请：各部门、各单位根据工作需要，填写三公经费申请表，经部门负责人签字后报财务部门。
（二）审核：财务部门对申请材料进行审核，符合规定的予以批准。
（三）审批：学校领导对批准的三公经费支出进行审批。
第四章三公经费使用及监督第八条三公经费使用应遵循以下原则：（一）合理使用：根据工作需要，合理使用三公经费。
（二）规范操作：严格按照财务制度进行操作，确保资金安全。
（三）公开透明：三公经费使用情况公开透明，接受教职工监督。
第九条三公经费使用监督：（一）财务部门负责对三公经费使用情况进行监督检查。
小学校三公经费管理制度
第一章总则第一条为了加强我校三公经费（即公务接待费、公务用车费、公务出差费）的管理，规范经费使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称三公经费是指学校在公务接待、公务用车和公务出差等方面发生的费用。
第三条本制度适用于我校各级部门和全体教职工。
第二章管理原则第四条坚持依法合规原则，严格遵守国家有关法律法规和财务管理制度。
第五条坚持厉行节约原则，严格控制三公经费支出，提高资金使用效益。
第六条坚持公开透明原则，加强三公经费的公示和监督。
第三章管理职责第七条学校财务部门负责全校三公经费的预算编制、审核、支付和监督工作。
第八条学校办公室负责组织、协调和监督全校公务接待、公务用车和公务出差工作。
第九条学校各部门负责人对本部门的三公经费使用负总责，确保经费使用的合规性和效益。
第十条教职工应当自觉遵守本制度，合理使用三公经费。
第四章经费预算第十一条学校财务部门每年根据学校工作计划和实际情况，编制三公经费预算，经学校领导班子审核批准后执行。
第十二条三公经费预算应细化到具体项目和金额，明确使用范围和用途。
第五章经费支出第十三条公务接待费主要用于接待来访客人、参加上级部门组织的会议、培训等活动。
第十四条公务用车费主要用于公务出行，不得用于私人用途。
第十五条公务出差费主要用于因公出差人员的住宿、交通、伙食等费用。
第十六条公务接待、公务用车和公务出差经费支出，应严格按照预算执行，不得超支。
第十七条任何部门和个人不得擅自调整预算，确需调整的，应按规定程序报批。
第六章监督与考核第十八条学校设立三公经费监督小组，负责对三公经费的使用情况进行监督检查。
第十九条学校每年对三公经费的使用情况进行自查，并向全校公开。
第二十条学校对违反本制度的行为，将依法依规进行处理，追究相关责任人的责任。
第七章附则第二十一条本制度由学校财务部门负责解释。
第二十二条本制度自发布之日起施行。
中学三公经费管理制度
中学三公经费管理制度一、总则为了规范中学的三公经费使用，加强财务管理，建立科学合理的经费使用制度，提高资金使用效益，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有中学的三公经费管理。
（二）学校可以通过社会筹款等其他渠道增加三公经费支出。
四、经费管理（一）学校应当建立健全三公经费的申请、审批、使用、监督、检查等制度，确保经费使用合理、迅速、及时、透明。
（二）学校要根据实际情况合理划分三公经费的应用范围，将其用于中学三公事务的开支。
（三）学校要及时核定三公经费的预算，并严格按照预算执行，不得超支。
（四）学校要建立健全三公经费的档案，对每一笔三公经费的使用情况进行详细记录。
五、三公经费使用范围（一）公务接待费：指用于接待来访的公务人员、教育行政部门领导或对学校教育、教学科研工作有重要影响的专家教授及其他工作人员的招待费用。
（二）差旅费：指用于公务人员出差期间的交通、食宿、过桥费等费用。
（三）办公费：指用于购买办公用品、设备维护、印刷费等费用。
（四）培训费：指用于培训教师、校领导和其他工作人员所需的经费。
（五）会议费：指用于召开会议期间的场地租用、宴请费用等费用。
（六）其他公务费用：指不属于上述范围的其他公务性支出。
六、三公经费使用程序（一）申请：经费使用部门提出三公经费使用申请，填写申请表，说明经费的用途、金额及具体计划。
（二）审批：学校财务部门对申请表进行审批，并向相关部门审核。
（三）发放：经审批通过后，财务部门根据预算情况拨款，将经费发放给相关部门。
（四）使用：使用部门根据经费使用计划，按照规定使用经费，确保经费使用合理、节约。
（五）核销：经费使用部门在经费使用结束后向财务部门提交相关材料，经财务审核核销。
七、经费监督（一）学校应当建立三公经费使用监督制度，由财务部门负责监督检查经费使用情况。
（二）学校可以通过委托财务审核机构对三公经费使用情况进行审计。
八、违规处理对违反本制度的行为，学校应当按照相关规定进行处理，并追究有关人员的责任。
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学校三公经费内部控制制度
为严格控制因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费（以下简称“三公”经费）的支出，推进我校厉行节约反对浪费，建设节约型单位，根据有关规定要求，结合我校工作实际，制定本制度。
一、控制目标
贯彻落实中央八项规定精神，坚决刹住铺张浪费、奢侈之风，加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出，进一步提高行政经费支出透明度和资金使用效益，不断巩固贯彻落实中央八项规定成果，以良好的党风带动政风民风，促进干部清正、单位清廉、政治清明。
二、控制内容
（一）公务用车购置及运行维护经费管理。
1、办公室负责学校公务用车的统筹、管理工作；
2、学校公务用车须围绕开展学校各项工作服务，不得用于与工作无关的其他事情，不得擅自私用、借用、租用。
3、公务用车实行车辆出勤派车制。
因工作需要用车时，须到办公室填写派车单，经主管副校长批示（副校长及学校书记用车需校长批示，校长用车需要书记批示）后，办公室按照车辆候车、出勤情况依序派车，用完车后配合驾驶员填写出车情况登记表；
4、工作完成后或节假日，公务车辆应停放在单位停车点位，不得驾驶外出从事与工作无关事项。
工作日期间，驾
驶员请假需将单位车辆停在单位，并将车辆钥匙交办公室保管；
5、IC加油充值卡由办公室保管，公务车需要加油时，须先核查出车情况登记表中的行车里程在正常范围内方可
交驾驶员加油，对于不正常的油耗应查明原因并报主管校长；
6、公务车维修施行定点维修，维修前需报办公室批准；维修费预算超过1000元以上的差旅费需事先由主管财务副校长签字，预算超过2000元以上由校长签字，3000元以上由学校行政会讨论形成决议后方能进行维修。
7、办公室建立公务用车使用台账，做好IC卡充值、加油及维修记录，每月将出车情况登记表公示。
（二）公务接待经费管理。
遵循严格执行审批制度，严格控制接待范围，严格执行接待标准为原则。
1、持有公函的公务活动和来访人员需要接待时，应由办公室拟定接待方案并列出接待清单（包括接待对象的单位、姓名、职务和公务活动的项目、时间、场所及陪同人员名单费用标准等），交主管校长批准，无公函的一律不予接待。
2、接待用餐原则安排学校食堂，超出学校食堂接待能力的，在校外定点餐馆就餐。
单次接待费预算超过1000元以上的需事先由主管财务副校长签字，预算超过2000元以上由校长签字，3000元以上由学校行政会讨论形成决议。
3、接待结束，办公室应及时结算发生的接待费用，并
取得用餐时的详细菜单价格，完善接待清单。
（三）差旅费管理。
1、培训开会等需要出差的，需要有学校主管校长批示（副校长及学校书记出差需校长批示，校长出差需要书记批示）的文件、公函或学校的“出差派遣单”，预算超过1000元以上的差旅费需事先由主管财务副校长签字。
预算超过2000元以上由校长签字，3000元以上由学校行政会讨论形成决议。
2、出差原则上自行搭乘公共交通工具，并凭有效票据据实报销，需要用学校公务车的，遵照公务车管理有关规定，不再报销交通补助费，利用私车出差的，可凭有效票据在同等里程公共汽车票价金额内报销过桥过路费及燃油费。
3、因出差需要确实在外就餐的，需要经主管校长批准。
并凭有效票据在人平10元/餐之内报销，超出部分自负。
4、住宿等费用的报销遵照县有关文件规定执行。
财务室应对公务用车运行费、差旅费、公务接待费等分开核算，并根据教职工代表大会通过的预算案对各费用进行控制，超出预算标准的费用在教职工代表大会批准追加前不得报销。
本制度自2015年4月1日起执行。