富临运业2019年三季度财务风险分析详细报告
富临运业2019年财务状况报告
富临运业2019年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况富临运业2019年资产总额为257,706.74万元，其中流动资产为25,217.09万元，主要分布在货币资金、应收账款、预付款项等环节，分别占企业流动资产合计的38.66%、25.5%和15.69%。
非流动资产为232,489.65万元，主要分布在长期投资和其他非流动资产，分别占企业非流动资产的45.88%、11.55%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产257,706.74 100.00 261,189.07 100.00 271,407.14 100.00 流动资产25,217.09 9.79 29,513.79 11.30 26,182.66 9.65 长期投资106,654.78 41.39 101,629.68 38.91 99,490.05 36.66 固定资产0 0.00 65,474.37 25.07 72,664.27 26.77 其他125,834.86 48.83 64,571.23 24.72 73,070.16 26.922、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的39.09%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
不过，企业的货币性资产主要来自于短期借款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的25.5%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产25,217.09 100.00 29,513.79 100.00 26,182.66 100.00 存货116.83 0.46 91.41 0.31 169.36 0.65 应收账款6,429.72 25.50 7,520.2 25.48 8,354.55 31.91 其他应收款0 0.00 3,997.8 13.55 1,774.57 6.78 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据107.95 0.43 0 0.00 138 0.53 货币资金9,749.44 38.66 12,356.6 41.87 10,914.94 41.69 其他8,813.15 34.95 5,547.77 18.80 4,831.23 18.453、资产的增减变化2019年总资产为257,706.74万元，与2018年的261,189.07万元相比有所下降，下降1.33%。
富临精工2019年度财务分析报告
富临精工[300432]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (24)2.5.1 短期偿债能力 (24)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况富临精工2019年资产总额为2,700,662,254.99元，其中流动资产为1,527,294,318.85元，占总资产比例为56.55%；非流动资产为1,173,367,936.14元，占总资产比例为43.45%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，富临精工2019年的流动资产主要包括货币资金、应收款项融资以及应收票据及应收账款，各项分别占比为29.19%，25.52%和22.58%。
富临运业2019年上半年财务风险分析详细报告
富临运业2019年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供34,344.99万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为108,261.37万元，2019年上半年已经发生的非流动负债合计为49,069.64万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为73,916.37万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为10,763.27万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是25,772.55万元，实际已经取得的短期贷款金额为29,910万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为25,772.55万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为33,277.2万元，在5年之内偿还的贷款总规模为48,286.48万元，当前实际的长短期借款合计为50,051万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为19,146.73万元。
由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。
与企业的资金缺口相比，
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富临运业2020年三季度财务风险分析详细报告
富临运业2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供24,533.16万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为98,007.43万元，2020年三季度已有长期带息负债为9,691万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为73,474.28万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为6,269.5万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是16,817.85万元，实际已经取得的短期带息负债为43,115.26万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为11,543.68万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为14,180.76万元，在5年之内偿还的贷款总规模为19,454.94万元，当前实际的带息负债合计为52,806.26万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为29,040.5万元。
由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。
经营亏损情况未缓解，资
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富临运业2019年决策水平分析报告
富临运业2019年决策水平报告一、实现利润分析2019年实现利润为11,036.89万元，与2018年的7,045.82万元相比有较大增长，增长56.64%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2019年营业利润为10,844.76万元，与2018年的5,884.85万元相比有较大增长，增长84.28%。
二、成本费用分析2019年富临运业成本费用总额为87,050.88万元，其中：营业成本为68,531.52万元，占成本总额的78.73%；销售费用为496.93万元，占成本总额的0.57%；管理费用为18,540.13万元，占成本总额的21.3%；财务费用为2,568.78万元，占成本总额的2.95%；营业税金及附加为1,044.22万元，占成本总额的1.2%。
2019年销售费用为496.93万元，与2018年的394.97万元相比有较大增长，增长25.82%。
2019年尽管销售费用大幅度增长，但营业收入却呈下降趋势，表明企业市场销售形势不太理想，应当采取措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。
2019年管理费用为18,540.13万元，与2018年的17,363.89万元相比有较大增长，增长6.77%。
2019年管理费用占营业收入的比例为20.93%，与2018年的18.09%相比有较大幅度的提高，提高2.85个百分点。
但经营业务的盈利水平却大幅度提高，管理费用增长带来了经济效益的明显改善，支出合理。
三、资产结构分析富临运业2019年资产总额为257,706.74万元，其中流动资产为25,217.09万元，主要分布在货币资金、应收账款、预付款项等环节，分别占企业流动资产合计的38.66%、25.5%和15.69%。
非流动资产为232,489.65万元，主要分布在长期投资和其他非流动资产，分别占企业非流动资产的45.88%、11.55%。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的39.09%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
富临运业2019年财务分析结论报告
富临运业2019年财务分析综合报告富临运业2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为11,036.89万元，与2018年的7,045.82万元相比有较大增长，增长56.64%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
二、成本费用分析2019年营业成本为68,531.52万元，与2018年的72,588.92万元相比有所下降，下降5.59%。
2019年销售费用为496.93万元，与2018年的394.97万元相比有较大增长，增长25.82%。
2019年尽管销售费用大幅度增长，但营业收入却呈下降趋势，表明企业市场销售形势不太理想，应当采取措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。
2019年管理费用为18,540.13万元，与2018年的17,363.89万元相比有较大增长，增长6.77%。
2019年管理费用占营业收入的比例为20.93%，与2018年的18.09%相比有较大幅度的提高，提高2.85个百分点。
但经营业务的盈利水平却大幅度提高，管理费用增长带来了经济效益的明显改善，支出合理。
2019年财务费用为2,568.78万元，与2018年的3,107.31万元相比有较大幅度下降，下降17.33%。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产与营业收入都在下降，与2018年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。
四、偿债能力分析从支付能力来看，富临运业2019年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析富临运业2019年的营业利润率为12.25%，总资产报酬率为5.24%，净内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
富临运业2019年经营风险报告
富临运业2019年经营风险报告内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页富临运业2019年经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险富临运业2019年盈亏平衡点的营业收入为100,783.31万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
企业当期经营业务收入未达到盈亏平衡点，经营业务不安全，经营风险较大。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，富临运业2019年的付息负债为81,056.36万元，实际借款利率水平为3.17%，企业的财务风险系数为1.33。
经营风险指标表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%) 数值增长率(%)数值 增长率(%)盈亏平衡点 100,783.3112.02 89,970.3211.94 80,373.40 营业安全率 -0.14 -319.72 0.06 -75.12 0.25 0 经营风险系数 2.4 -12.73 2.75 37.01 2.01 0 财务风险系数1.2915.261.12-15.491.33二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在61,197.87万元的资金缺口，需要占用企业流动资金。
营运资本增减变化表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营运资本 -61,197.87 12.15 -69,664.63 9.66 -77,109.77 0 所有者权益 127,045.41 4.61 121,450.34 0.9 120,370.24 0 非流动负债44,246.369.09 40,560.31-15.05 47,744.47。
002357富临运业2023年三季度现金流量报告
富临运业2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为40,944.1万元，与2022年三季度的44,782.82万元相比有所下降，下降8.57%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为21,465.5万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的52.43%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加2,113.3万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的18.2%。
但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为39,607.1万元，与2022年三季度的44,645.84万元相比有较大幅度下降，下降11.29%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的37.29%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度富临运业投资活动收回资金392.81万元；经营活动创造资金2,113.3万元。
2023年三季度富临运业筹资活动需要净支付资金1,169.11万元，经营活动和投资活动所提供的资金满足了投融资活动对资金的需要。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为1,337万元，与2022年三季度的136.97万元相比成倍增长，增长8.76倍。
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富临运业2019年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供30,884.74万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为104,934.38万元，2019年三季度已经发生的非流动负债合计为47,855.93万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为74,049.64万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为9,416.29万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是21,734.77万元，实际已经取得的短期贷款金额为29,910万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为15,575.53万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为18,655.15万元，在5年之内偿还的贷款总规模为24,814.39万元，当前实际的长短期借款合计为50,051万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为20,493.71万元。
由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。
资金缺口在下降，但经营
内部资料，妥善保管第页共1 页。