XX银行股份有限公司风险管理策略与风险偏好管理办法
银行股份有限公司市场风险管理制度模版
23xxx村镇银行股份有限公司市场风险管理制度第一章总则第一条为加强xxx村镇银行股份有限公司（下称“我行”）市场风险管理，防范和化解市场风险，确保资金安全，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行市场风险管理指引》以及其他有关法律法规、行政规章等有关规定，特制定本制度。
第二条本制度法所指的市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。
第三条市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。
利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。
第四条市场风险管理是识别、计量、监测和控制市场风险的全过程。
市场风险管理的目标是通过将市场风险控制在我行可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。
各部门要充分识别、准确计量、持续监测和适当控制所有交易和非交易业务中的市场风险，确保在合理的市场风险水平下安全、稳健经营。
确保所承担的市场风险水平与其市场风险管理能力和资本实力相匹配。
为了确保有效实施市场风险管理，将市场风险的识别、计量、监测和控制与我行的战略规划、业务决策和财务预算等经营管理活动进行有机结合。
第二章市场风险管理第五条我行建立与业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的市场风险管理体系。
市场风险管理体系包括如下基本要素：（一）股东会和经营管理层的有效监控；（二）完善的市场风险管理政策和程序；（三）完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序；（四）完善的内部控制和独立的外部审计；（五）适当的市场风险资本分配机制。
第六条实施市场风险管理过程中，要适当考虑市场风险与其他风险类别，如信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险等风险的相关性，并协调市场风险管理与其他类别风险管理的政策和程序。
商业银行风险偏好管理办法
第四章 框架与内容
第一十条风险偏好框架至少包括：
（一）战略目标和经营计划的制定依据，风险偏好与战略目标、经营计划的关联性；
（二）为实现战略目标和经营计划愿意承担的风险水平；
第一十三条风险偏好的实施。各业务部门和管理部门通过政策、流程和限额等将风险偏好纳入日常经营与管理中，确保各项业务经营与管理在风险偏好框架内。
第一十四条风险偏好的监测和报告。总行风险管理部组织各类风险管理部门进行风险偏好执行情况监测，并向高级管理层和董事会报告风险偏好的执行情况。
第一十五条风险偏好的调整。由各风险管理部门根据业务规模、复杂程度、风险状况的变化，结合实施、监测情况，向总行风险管理部提交调整申请。总行风险管理部按照风险偏好的审批程序进行调整。
XXX银行风险偏好管理办法
第一章总则1
第二章管理原则1
第三章职责与分工1
第四章框架与内容2
第五章组织与实施3
第六章并表管理4
第七章附则4
第一章 总则
第一条为建立和健全XXX银行（以下简称本行）风险治理体系，全面提升风险管理能力，有效维护本行的稳健运行和持续发展，根据《银行业金融机构全面风险管理指引》和《XXX银行全面风险管理制度》等法律法规和监管文件，结合本行实际，制定本办法。
第七条总行风险管理部负责牵头开展风险偏好管理体系建设，完善风险偏好管理机制，制订风险偏好管理制度；牵头制订风险偏好；牵头开展风险偏好执行情况的监测与分析，并定期形成报告提交高级管理层审议。
第八条各类风险牵头管理部门，总行风险管理部、计划财务部、运营管理部、董事会办公室、总行办公室、贸易金融部等，负责协助制订各类风险的风险偏好，定期开展监测与评估，并在风险偏好框架内制订管理政策与细化指标。
商业银行风险控制策略管理办法
商业银行风险控制策略管理办法第一章总则第一条目的为了加强商业银行风险控制，保障银行稳健经营，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等相关法律法规，制定本办法。
第二条适用范围本办法适用于在我国境内设立的商业银行，包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行等。
第二章风险管理组织架构第三条风险管理组织架构商业银行应建立完善的风险管理组织架构，明确风险管理各级职责，包括董事会、高级管理层、风险管理部门、业务部门、审计部门等。
第四条风险管理职责1. 董事会负责制定银行风险管理战略、政策和程序，监督风险管理工作的实施。
2. 高级管理层负责执行董事会制定的风险管理战略、政策和程序，组织风险管理的实施。
3. 风险管理部门负责识别、评估、监控和报告银行风险。
4. 业务部门负责在其业务范围内实施风险管理措施，确保业务活动符合风险管理要求。
5. 审计部门负责对银行风险管理情况进行审计，评价风险管理有效性。
第三章风险识别与评估第五条风险识别商业银行应建立全面的风险识别体系，包括但不限于：1. 定期进行风险调查和风险评估，了解银行内部和外部风险因素。
2. 对业务流程、产品、地区、客户等进行风险分类，识别潜在风险。
3. 关注行业趋势、法规变化、市场竞争等因素，及时调整风险识别范围。
第六条风险评估商业银行应建立科学的风险评估体系，包括但不限于：1. 采用定性和定量相结合的方法，对识别的风险进行评估。
2. 建立风险评估模型，对风险的可能性、影响程度、严重性等进行分析。
3. 根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施。
第四章风险控制与缓释第七条风险控制措施商业银行应制定针对各类风险的控制措施，包括但不限于：1. 流动性风险：建立流动性管理体系，确保银行具备足够的流动性。
2. 信用风险：建立严格的信贷管理制度，对贷款、债券投资等业务进行风险控制。
3. 市场风险：建立市场风险管理体系，对利率、汇率、股票等市场风险进行管理。
农商银行风险管理策略、风险偏好、重大风险管理政策和程序
农商银行风险管理策略、风险偏好以及重大风险管理政策和程序为提高风险管理能力和水平，建立风险管理的长效机制，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行市场风险管理指引》等法律法规和本行《章程》，结合本行风险管理实际，特制定本行风险管理策略、风险偏好以及重大风险管理政策和程序。
一、风险管理策略本行的风险管理策略主要包括：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿五个方面。
（一）风险分散：即通过多样化投资来分散和降低风险的方法。
在经营中不应集中于同一业务、同一性质或同一地域的客户，使客户多样化，从而分散和降低风险。
（二）风险对冲：即通过投资或购买与标的资产收益波动相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险。
（三）风险转移：即通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理方法，可分为保险转移和非保险转移（如担保）。
（四）风险规避：即通过拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。
（五）风险补偿：即对于无法通过风险分散、对冲或转移进行管理，而且又无法规避、不得不承担的风险，可以在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿。
二、风险管理流程。
本行按照公司治理结构和内部控制体制，将风险管理流程分为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
（一）风险识别：指借助于各种分析方法,对面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程,即确定正在或将要面临的风险。
（二）风险计量：指根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量所承担的所有风险，并采用压力测试等其他分析手段进行补充。
（三）风险监测：指通过监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保风险在进一步恶化之前，向相关部门报告，并随时关注采取的风险管理、控制措施的实现质量、效果。
XX银行股份有限公司风险报告管理办法
附件XX银行股份有限公司风险报告管理办法第一章总则第一条为及时有效识别、计量、监测和控制XX银行（以下简称“我行”）各类风险，提高风险管理水平，根据《XX 银行股份有限公司全面风险管理办法》及相关监管指引规定，制定本办法。
第二条本办法所指风险与《XX银行股份有限公司全面风险管理办法》一致，主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、银行账户利率风险、信息科技风险、法律和合规风险、声誉风险。
第三条风险报告是指在风险监测的基础上，编制不同层次和种类的风险报告，遵循报告的发送范围、程序和频率，以满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样性需求的过程。
第四条我行建立风险报告制度的目标是通过风险报告机制的建立，准确传递董事会、风险管理委员会审批通过的风险偏好及风险容忍度；利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为我行风险管理和目标实施提供支持；及时、准确地向董事会、高级管理层及监管机构报告风险管理信息，使其充分了解我行风险管理的总体情况、高级管理层处理重大风险事件的有效性以及监控和评价日常风险管理的有效性；使不同部门、不同业务条线、不同机构之间及时分享风险信息。
第五条风险报告的原则（一）全面性。
风险报告要覆盖所有机构及员工、所有业务类别、所有流程和所有风险形态。
（二）及时性。
风险报告要讲求时效，在规定的时限内及时履行报告责任，以便风险信息的及时利用。
（三）准确性。
风险报告的信息应完整、真实、有效，不得有重大遗漏和虚假，未经人为篡改和不合理的取舍等，以客观、准确的反映风险状况。
（四）保密性。
风险报告的传递应限定在一定范围，并遵守有关保密管理和信息披露的规定。
第二章风险报告类型第六条从报告使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。
（一）内部报告的使用者包括股东、董事会、监事会、高级管理层、风险管理部门、业务部门等，其中对股东、董事会、监事会的风险报告应按照报告使用者的相关要求执行，不在本制度规定之列。
XX银行股份有限公司市场风险管理办法
XX银行股份有限公司市场风险管理办法第一章总则第一条为实施有效的市场风险管理，推动本行业务持续稳健发展，依据《中华人民共和国商业银行法》和中国银行业监督管理委员会《商业银行市场风险管理指引》等规定，结合本行实际，制定本办法。
第二条本办法所称市场风险系指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动，使银行表内和表外业务发生损失的风险。
市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。
按照引发风险的市场价格变动因素，市场风险可分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险。
第三条市场风险管理系指由合格的人员识别、计量、监测和控制市场风险的全过程。
市场风险管理的目标是通过将市场风险控制在本行可以承受的合理范围内，实现经风险调整后收益率的最大化。
第四条市场风险管理办法是本行市场风险管理体系的重要文件，是本行市场风险管理的核心制度，其它规章、制度、操作规程或技术手册等涉及风险管理的相关规定均以本办法为准。
第二章市场风险管理职责分工第五条本行市场风险管理体系是以董事会及其风险管理委员会为决策核心，以本行高级管理层为实施主体，以风险管理部和承担市场风险的业务经营部门为执行单元，以市场风险管理的技术支持部门为支撑，各方紧密联系的市场风险管理决策和实施体系，以本行监事会，稽核、监察部门组成监督体系，共同构成本行的市场风险管理体系。
第六条董事会职责董事会对本行市场风险管理负最终责任。
（一）负责审定本行市场风险管理的战略、政策与相关制度。
（二）根据宏观经济和金融市场的形势与变化，结合本行业务发展情况，合理确定本行可以承受的市场风险敞口、金融工具、投资方式、保值和风险缓解策略，负责审批或授权审批涉及重大市场风险的重大经营活动。
（三）督促高级管理层对市场风险进行有效的日常管理，并对其履职情况进行评价。
董事会可授权其下设的风险管理委员会履行以上部分职能。
风险管理委员会定期向董事会提交有关报告。
第七条监事会职责监事会有权获得董事会和高级管理层关于市场风险管理的任何议案和报告，并对全行市场风险管理政策、制度的合规性和执行的有效性，以及董事会和高级管理层在市场风险管理方面的履职情况进行监督。
农村商业银行股份有限公司风险偏好设定
农村商业银行股份有限公司风险偏好设定当前世界经济乏力，欧债危机持续发酵，国内经济增速明显放缓，经济下行、利率市场化，部分行业、企业盈利水平持续下降，作为农村金融“主力军"，经营风险也在不断加大,面对这一窘境,我行就目前风险状况认真分析，现将风险偏好设定如下:一、风险点变化情况（一）信用风险进一步增大。
信用风险就是借款人违约风险，是我行面临的最主要风险之一,其形成原因也比较复杂。
一方面，当前社会整体信用环境较差，小农意识较强，信用观念淡薄,在国家支农惠农政策力度不断加大的大环境下,一定程度上加剧了农民信用观念的淡化，认为向我行贷款也是一种民政性扶持，另一方面，随着农村金融体系多元化、多层次格局的形成，农业银行、包商银行和邮政储蓄银行等其他金融机构纷纷介入农村市场，加上民间借贷的活跃因素，这种农村金融市场激烈竞争的格局势必导致本来较差的社会信用环境进一步加剧恶化。
而我行80%以上的服务对象主要是在农村，在这种信用环境背景下潜在的信用风险进一步凸显。
(二）市场风险比较敏感。
我行市场风险主要表现在利率风险。
利率是资金的价格,是反映市场资金供求状况、衡量金融产品收益率的重要指标.而我行点多面广，加上负债结构不合理,资金组织成本相对较高，另一方面,我行当前盈利模式和结构单一,多元化的收入和盈利结构尚未形成，贷款利差目前仍是经营效益的主要支撑，中间业务收入占比微乎其微。
随着利率市场化, 其他国有商业银行利率定价水平明显高于我行，当前全球金融危机引发利率的多次调减使存贷款利差进一步缩小,致使银行经营效益滑坡的趋势比较明显.利率风险对我行经营效益的影响逐渐显现。
（三）流动性风险明显。
产业结构的优化是经济增长的重要因素之一,势必引起产业结构的调整。
传统的农业耕作已逐步被“三高”和特色农业所替代，农业产业已不是当前地放经济发展的主导，各类新兴的经济实体如雨后春笋般兴起，以工辅农的多元化产业结构格局已成为经济增长方式的主流.随着产业结构的调整，产业生产经营周期也发生了根本变化，贷款期限也随之延长，我行发放的贷款大部分是短期贷款，资产负债期限错配的风险比较突显，另外受市场经济冲击，导致大范围的经济萧条甚至经济衰退,致使到期贷款收回率水平偏低，部分到期贷款可能形成不良,关注类贷款余额不断增加,不良贷款的反弹压力将进一步加大，信贷资金流动性风险需要高度关注。
XX银行操作风险管理办法
XX银行操作风险管理办法第一章总则第一条为加强操作风险管理，促进业务健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及中国银监会《商业银行操作风险管理指引》要求，参照巴塞尔新资本协议的技术标准，结合本行实际，制订本办法。
第二条本办法所称操作风险系指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
本定义包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
第三条操作风险管理是全面风险管理的重要组成部分，其管理的目标是：（一）降低操作风险的不确定性，避免突发性事件的发生，将操作风险控制在可接受的合理范围内；（二）提高服务效率，实现流程优化，促进全行业务健康发展；（三）降低管理成本，提高收益水平。
第四条本行操作风险管理遵循“全面管理、职责明确、分散控制、奖罚分明”的原则。
“全面管理”系指本行操作风险管理覆盖各级机构、岗位、经营管理活动和操作环节。
“职责明确”系指操作风险管理通过建立完善的制度体系和操作风险防范的责任体系,明确和落实各级机构、部门和员工的具体责任。
“分散控制”系指根据操作风险的特征，在遵循全行统一的操作风险偏好下，实行各业务条线指导与监督下的、分层级控制模式。
“奖罚分明”系指鼓励各级机构和人员主动管理和报告操作风险，对于及时发现报告操作风险，有效避免或降低损失的行为给予奖励；对造成重大操作风险的责任人，按照有关规定严格问责。
第二章操作风险管理的职责分工第五条操作风险管理职责分工董事会承担监控操作风险管理有效性的最终责任。
董事会及其下设的风险管理委员会是本行操作风险管理的最高领导机构，制定适用于本行的操作风险管理战略和总体政策。
（一）高级管理层高级管理层是操作风险管理政策实施的具体组织者，对全行操作风险管理工作负责。
1.总行行长职责：（1）在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任；（2）根据董事会制定的操作风险管理战略及总体政策，负责批准、定期审查和监督执行操作风险管理的政策、程序和具体的操作规程，并定期向董事会提交操作风险总体情况的报告；（3）明确界定各部门的操作风险管理职责，督促各部门切实履行操作风险管理职责，以确保操作风险管理体系的正常运行；（4）全面掌握本行操作风险管理的总体状况，特别是各项重大的操作风险事件或项目；（5）为操作风险管理配备适当的资源，包括但不限于提供必要的经费、设置必要的岗位、配备合格的人员、为操作风险管理人员提供培训、赋予操作风险管理人员履行职务所必需的权限等。
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XX银行股份有限公司风险管理策略与风险偏好管理办法第一章总则第一条根据《银行业金融机构全面风险管理指引》（银监发〔2016〕44号）、《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年第1号）等相关监管要求，制定本办法。
第二条风险管理策略和风险偏好是指董事会对全行在实现经营战略目标过程中所愿意承担的风险水平的表达方式。
第三条风险管理策略和风险偏好体现收益、资本和风险的均衡，应与整体战略紧密衔接并服务于整体战略的实施推进，是制定年度预算和业务计划的重要依据。
风险管理策略与风险偏好的有效传导为我行各项业务的风险管理提出明确的政策指导和风险水平要求，使我行能够承担与经营战略和管理能力相符的风险，防止承担不可接受的风险或过低的风险，从而实现风险管理的价值创造功能。
第四条风险管理策略和风险偏好的管理应遵循适度性原则、全面性原则、有效性原则和动态性原则。
（一）适度性原则。
风险管理策略和风险偏好应当与我行规模、业务复杂程度、风险状况、经验战略和管理能力相适应，其内容与战略目标、经营计划、资本规划、绩效考评和薪酬机制相衔接。
（二）全面性原则。
风险管理策略和风险偏好应结合定性描述和定量指标，覆盖收益、风险、资本、流动性等总体经营目标和我行所面临的各类主要风险。
（三）有效性原则。
确保风险管理策略和风险偏好能够有效传导至各业务条线、各分支机构和附属机构，其执行情况能够得到持续监控和评估，从而使我行能够有效抵御所承担的总体风险和各类主要风险，有效支撑各项业务的稳健经营与发展。
（四）动态性原则。
风险管理策略和风险偏好应根据宏观经济形势、监管要求、业务发展水平以及我行风险管理能力等内外部环境变化，对其涉及的制度、标准和流程等进行持续跟踪、调整。
第一章职责与分工第五条董事会对根据银行风险状况和外部环境，以及全行风险承受能力、经营战略所确定的风险管理策略与风险偏好承担最终责任，主要职责如下：（一）制定风险管理策略与风险偏好管理办法。
（二）制定年度风险管理策略与风险偏好方案，包括制定风险管理策略，设定风险偏好和确保风险限额的设立。
（三）必要时对风险管理策略与风险偏好方案进行调整。
（四）审阅风险管理策略与风险偏好内部审计报告。
第六条董事会授权其下设风险管理委员会履行如下职责：（一）审议风险管理策略与风险偏好管理办法。
（二）审议年度风险管理策略与风险偏好方案及其调整方案。
（三）监督高级管理层采取有效措施落实风险管理策略和风险偏好，听取关于风险管理策略与风险偏好执行情况的报告。
第七条高级管理层在风险管理策略与风险偏好管理体系中的主要职责如下：（一）按照监管要求，根据我行风险管理实际情况，建立风险管理策略与风险偏好管理体系和组织架构，明确各相关部门（或直属单位，下同）职责，合理设置风险管理策略与风险偏好管理岗位并配备能够履行管理职责的人员，督促各部门履行管理职责。
（二）提出年度风险管理策略与风险偏好方案建议。
（三）采取有效措施，确保风险管理策略与风险偏好方案在全行得到落实。
（四）向董事会报告风险管理策略与风险偏好方案执行情况，并根据内外部实际情况变化适时提出调整建议。
高级管理层授权其下设风险管理委员会履行以上职责。
第八条监事会负责监督检查董事会及高级管理层在风险管理策略与风险偏好管理过程中履职尽责情况，并将相关监督检查情况纳入监事会工作报告。
第九条总行风险管理部是风险管理策略与风险偏好管理工作的牵头部门，其主要职责如下：（一）组织拟订风险管理策略与风险偏好管理办法并重检。
（二）组织各相关单位拟订年度风险管理策略与风险偏好方案。
（三）按照高级管理层要求，组织总行各相关部门、各分支机构和附属机构采取有效措施，执行风险管理策略与风险偏好方案。
（四）组织监测、分析、评估并报告风险管理策略与风险偏好执行情况，对违反风险管理策略及突破风险偏好的情况及时预警、报告并提出处理建议。
（五）对风险管理策略与风险偏好管理制度和流程建立规范的文档记录。
第十条总行各类主要风险的风险管理策略与风险偏好牵头管理部门主要职责如下：（一）提出各类主要风险的风险管理策略与风险偏好建议，包括承担此类风险的原因、拟采取的管理原则与导向，拟订风险偏好指标及其限额。
（二）根据风险管理策略与风险偏好方案提出风险政策与风险限额方案，并落实执行。
（三）监测风险管理策略与风险偏好执行情况，提出风险管理策略与风险偏好调整建议，并向风险管理部提供风险管理策略与风险偏好执行情况的报告。
（四）参与对年度风险管理策略与风险偏好方案的评估，负责归口管理风险的评估工作。
各类主要风险的风险管理策略与风险偏好牵头管理部门分工详见附表《****银行各类主要风险分工一览表》。
第十一条总行风险管理策略与风险偏好相关管理部门主要职责如下：（一）总行财务管理部负责在风险管理策略与风险偏好方案制定过程中提供盈利类指标及其目标值，在风险管理策略与风险偏好执行过程中提供盈利指标的执行情况报告。
（二）总行资产负债部负责在风险管理策略与风险偏好制定过程中提供风险调整后相关收益类指标及其目标值，在风险管理策略与风险偏好执行过程中提供风险调整后相关收益类指标的执行情况报告。
（三）总行各业务条线部门应根据风险管理策略与风险偏好方案要求开展业务，并向各类主要风险的风险管理策略与风险偏好牵头管理部门提供执行情况报告。
（四）总行各管理部门应在管理流程中考虑风险管理策略与风险偏好要求，并向各类主要风险的风险管理策略与风险偏好牵头管理部门提供执行情况报告。
第十二条总行审计局负责对风险管理策略与风险偏好管理情况进行监督检查。
第十三条各附属机构应根据本办法要求，建立适合本机构的风险管理策略和风险偏好管理体系。
第二章风险管理策略与风险偏好的内容第十四条风险管理策略与风险偏好应当包括但不限于以下内容：（一）战略目标和经营计划的制定依据，风险偏好与战略目标、经营计划的关联性。
（二）风险管理的总体要求。
（三）各类主要风险的管理策略，包括承担此类风险的原因、风险管理原则要求和采取的管理措施导向。
（四）各类主要风险偏好定量指标，包括但不限于为实现战略目标和经营计划愿意承担的风险总量；愿意承担的各类风险的最大水平；资本、流动性抵御总体风险和各类风险的水平；利润、风险、资本、流动性以及其他相关指标的目标值或目标区间等。
（五）可能导致偏离风险偏好目标的情形和处置方法。
第十五条制定风险管理策略与风险偏好应充分考虑内部和外部相关利益人对我行经营管理的期望，确保风险管理策略与风险偏好充分反映利益相关者的意愿，并满足监管要求。
内部利益相关人包括但不限于：股东、董事会和高级管理层、风险管理及内控合规部门、财务部门、业务部门、员工等；外部利益相关人包括但不限于：监管机构、信用评级机构、资本市场分析机构、潜在投资者、客户等。
第十六条在确定我行内外部利益相关者的基础上，应充分考虑我行目标评级、最大可承受损失、目标收益率、收益分配政策、我行对经济环境的敏感度等因素，确定具有可传导性和可操作性的风险管理策略与风险偏好。
第十七条风险管理策略与风险偏好涵盖主要风险范围包括但不限于：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、银行账簿利率风险、信息科技风险、声誉风险、战略风险、国别风险等。
第三章风险管理策略与风险偏好的管理流程第一节风险管理策略与风险偏好的制定第十八条每年年底，总行风险管理部牵头组织各主要风险管理部门、各业务部门、管理部门以及附属机构拟订风险管理策略与风险偏好年度方案，并在征求总行各部门、各附属机构意见后，提交高级管理层风险管理委员会审议。
第十九条风险管理策略与风险偏好年度方案经高级管理层风险管理委员会审议通过后，提交董事会风险管理委员会审议。
第二十条经董事会风险管理委员会审议通过的风险管理策略与风险偏好年度方案，最终提交董事会审核批准。
第二十一条经董事会审核批准的风险管理策略与风险偏好年度方案应印发全行执行。
第二节风险管理策略与风险偏好的传导第二十二条高级管理层应综合考虑资本、风险集中度、流动性、交易目的等方面因素，制定具有可操作性的年度风险政策，并按照客户、行业、区域、产品等维度设定风险限额，细化年度风险管理策略与风险偏好方案，确保风险管理策略与风险偏好年度目标得以实现。
第二十三条高级管理层同时应建立相应机制，将风险管理策略与风险偏好与战略目标、经营计划、资本规划、绩效考评和薪酬机制相衔接，从而使风险管理策略与风险偏好在各级机构、各业务条线、管理条线、附属机构得到有效传达和执行。
第二十四条各附属机构应按年度风险管理策略与风险偏好方案要求，制定本机构风险管理策略与风险偏好方案并报总行备案。
第二十五条按监管要求向中国银行业监督管理委员会报送风险管理策略与风险偏好年度方案。
第三节风险管理策略与风险偏好的监测与报告第二十六条总行风险管理部牵头组织各类主要风险的风险管理策略与风险偏好牵头管理部门、各业务部门、管理部门和各附属机构，按风险偏好指标监测频率要求，监测风险偏好执行情况，并按季监测风险管理策略落实情况。
第二十七条总行各类主要风险的风险管理策略与风险偏好牵头管理部门、各业务部门、管理部门和各附属机构应在每季度初15个工作日内将风险管理策略与风险偏好执行情况报送总行风险管理部。
当风险偏好目标被突破时，责任部门或机构应深入分析原因，制定解决方案并实施。
第二十八条按季向董事会风险管理委员会和监事会财务、内控与风险监督委员会报告风险管理策略与风险偏好年度方案执行情况。
第二十九条风险偏好指标实际值临近监管指标限额时，应启动相应的纠正措施和报告程序，采取必要的风险分散措施，并向银监会报告。
第三十条风险管理策略与风险偏好方案及执行情况报告属于我行商业机密，未经允许，不得对外披露。
第四节风险管理策略与风险偏好的评估与调整第三十一条根据外部环境变化、战略目标调整、业务发展趋势等情况，及时评估风险管理策略与风险偏好方案在行内传导和实施方面是否具有可行性，必要时进行相应的调整。
第三十二条在报告风险管理策略与风险偏好方案年度执行情况的同时评估其有效性。
第三十三条总行各类主要风险的风险管理策略与风险偏好牵头管理部门及风险偏好指标归口管理单位根据业务规模、复杂程度、风险状况变化等实际情况，向总行风险管理部提出调整风险管理策略与风险偏好指标的书面申请，书面申请内容包括但不限于调整原因、调整目标、调整后拟采取的管控措施等，确保调整后的风险管理策略与风险偏好更具现实性和可落地性。
第三十四条风险管理策略与风险偏好调整方案经高级管理层风险管理委员会审议通过后提交董事会风险管理委员会审议。
第三十五条经董事会风险管理委员会审议通过后的风险管理策略与风险偏好调整方案最终提交董事会审核批准。
第五节风险管理策略与风险偏好的内部审计第三十六条风险管理策略与风险偏好应被纳入内部审计范围，审计频率由内部审计部门根据全行审计工作开展情况确定。