农商银行2018年风险管理策略、风险偏好、重大风险管理政策和程序
农商银行风险防控建议
针对农商银行的风险防控，以下是一些建议：1.完善风险管理体系：农商银行应建立完善的风险管理体系，包括风险识别、评估、监控和应对等环节。
要明确各部门的职责和分工，确保风险管理的有效性和及时性。
2.加强信贷风险管理：农商银行应加强对信贷风险的管控，严格审批流程和贷后管理，避免不良贷款的产生。
同时，应积极推动信贷业务的创新，提高信贷业务的效益和质量。
3.提升风险管理水平：农商银行应加强对风险管理人才的培养和引进，提高风险管理队伍的素质和水平。
同时，应积极学习和引进先进的风险管理技术和方法，提升自身的风险管理能力和水平。
4.强化内部控制和监督：农商银行应建立健全内部控制体系，完善内部控制机制和监督机制，确保各项业务活动的合规性和风险可控性。
同时，应加强内部审计和监督，对违规行为和不良贷款进行及时发现和处理。
5.加强风险文化建设：农商银行应加强风险文化建设，提高全员风险意识和风险管理素质。
要加强对员工的风险教育和培训，提高员工对风险的认识和防范能力。
6.关注宏观经济和政策变化：农商银行应密切关注宏观经济和政策的变化，及时调整自身的经营策略和风险管理措施。
同时，应加强对经济和市场的研究和分析，把握市场变化趋势，为业务决策提供有力支持。
7.建立风险信息共享机制：农商银行应加强内部各部门之间的沟通协调，建立风险信息共享机制，提高风险管理的效率和准确性。
同时，应加强与监管部门、行业协会等外部机构的沟通和合作，及时获取相关信息和支持。
总之，农商银行在风险防控方面需要多方面的努力和完善，包括管理体系、信贷业务、内部控制、风险文化建设、宏观经济和政策变化、风险信息共享等方面。
只有不断提高自身的风险管理能力和水平，才能更好地服务农村经济和社会发展。
农商银行信用风险管理问题及优化策略
农商银行信用风险管理问题及优化策略作者：孔春华来源：《今日财富》2024年第24期随着农村经济发展水平的不断提升，农商银行得到不断发展，并在农村金融体制改革中发挥了重要的作用，为农村地区提供了更多元化的金融服务，有效促进了农村地区经济的发展。
同时，农商银行相比其他性质的银行和金融机构而言，经营工作中存在着诸多的问题，如信用风险管理不到位、信息技术应用不够深入、风险防范意识不强等。
要想有效解決上述问题，需要结合当前复杂的金融市场形势，找寻到有效的措施，加强信用风险管理。
基于此，本文首先简要阐述了农商银行信用风险的特征与信用风险管理的重要性，其次指出当前农商银行信用风险管理工作中存在的问题，最后提出信用风险管理的优化建议。
农商银行作为我国金融体系的一部分，主要任务是服务“三农”，通常是由农村合作社股份改制而来，其宗旨是为我国农村地区的人民群众提供便捷的金融服务，支持农村农民生产、企业经营等活动，从而促进农村地区经济长效发展。
因其服务地区及对象的特点，农商银行在日常的经营管理中面临着多方面的信用风险。
为此，怎样有效解决农商银行信用风险管理工作中存在的问题，已经成为各农商银行日常工作中关注的重点。
一、农商银行信用风险的特征农商银行在农村地区设立网点，几乎遍布县域内每个乡镇，甚至村内还设有银行代办点、便民服务站等，服务对象主要包括农村居民、农村企业以及小微企业，在经营中根据客户的特点与实际需求，推出一系列合理化的金融产业服务，如小微企业贷款、金融结算、个人信贷等服务，被称为打通农村地区普惠金融服务“最后一公里”的践行者，为促进县域经济发展作出了不可磨灭的贡献。
农商银行与其他银行金融机构一样，在日常经营中也面临着信用风险，而农商银行信用风险与其他金融机构有所区别。
第一，由于农商银行的主要服务群体为农村居民及小微企业，其流动资金有限，农商银行经营范围较为狭窄，资金来源单一，无法形成较大的规模效应，抵御风险能力不强；第二，由于农村地区农民、小微企业的生产环境以及历史原因，其信用记录往往不及时和不完整，造成授信时缺乏长期稳定的信用历史作为依据，存在潜在信用风险；第三，受到资源、市场、政策等多方面因素的制约以及农民和农村企业社会信用意识不强的影响，农民和小微企业的还款意愿和能力相对较弱，农商银行贷后管理和资金收回困难，从而面临着较大的经营风险；第四，农商银行在农村金融服务中，基层服务下沉，业务人员在实际工作中缺乏对个人行为的约束，在提供服务过程中往往存在业务流程不完善和不规范等问题，常表现为人情信贷和贷款程序不规范等，使得农商银行内部管理工作存在漏洞，容易出现由于银行内部操作引发的信贷风险，导致不良贷款增加，影响农商银行的资产质量和偿债能力。
中国农业银行风险管理流程
中国农业银行风险管理流程（一）全面风险管理体系全面风险管理是指按照全面覆盖、全程管理、全员参与原则，将风险偏好、政策制度、组织体系、工具模型、数据系统和风险文化等要素有机结合，以及时识别、计量、监测、控制业务经营中显现或隐含的各类风险，确保风险管理从决策、执行到监督层面有效运转。
1、风险偏好风险偏好是农行董事会根据主要利益相关者对银行的期望和约束、外部经营环境以及银行实际，为实现战略目标，有效管理风险，对银行愿意承担的风险类型和风险水平的表达。
农行在风险偏好陈述书和风险偏好管理办法中对业务经营中愿意承担的风险类型和风险水平进行了描述，确立了风险管理底线，明确了制定各项风险管理政策的基本准则，同时也对全行风险偏好的制定与调整、管理职责以及贯彻实施等进行了框架性、总体性的规定。
农行贯彻实施稳健、创新的风险偏好。
农行风险偏好的整体陈述是：本行致力于建设一流现代商业银行，实行稳健、创新的风险偏好，遵守监管要求，依法合规经营，持续推进新资本协议和新监管标准的实施，兼顾安全性、盈利性和流动性的统一，坚持资本、风险、收益之间的平衡，通过承担适度风险换取适中回报，保持充足的风险拨备和资本充足水平，全面提升风险管理能力以适应业务发展和创新的需要，实现风险管理创造价值并最终为全行战略目标的实现提供有效保障。
2、风险管理组织架构农行董事会承担风险管理的最终责任，并通过下设的风险管理委员会、审计及合规管理委员会行使风险管理相关职能，审议风险管理重大事项，并对全行风险管理体系建设和风险水平进行监督评价。
高级管理层是全行风险管理工作的组织者和实施者，下设风险管理委员会（下设信用风险管理委员会、市场风险管理委员会、操作风险管理委员会三个专门委员会）、贷款审查委员会、资产负债管理委员会、资产处置委员会等风险管理职能委员会。
其中，风险管理委员会主要负责审议重大风险管理事项，研究拟定风险管理政策制度与管理工具，分析评价全行整体风险状况，协调指导并检查监督各部门和分行的风险管理工作。
农商银行全面风险管理政策制度
农商银行全面风险管理政策第一章总则第一条为完善风险管理体系和控制机制，全面提升风险管理能力，有效维护本行的稳健运行和持续发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行公司治理指引》和《银行业金融机构全面风险管理指引》等法律法规和监管文件，结合本行实际和章程要求，制定本政策。
第二条风险是导致商业银行的资本、价值或收益遭受损失的可能性和影响程度。
通过风险识别机制，定期对所面临的各类风险进行全面识别，并在各类风险中认定主要风险。
主要风险是指可能导致重大损失的风险，以及独立评估风险程度不高、但与其他风险相互作用可能导致重大损失的风险。
本行面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、操作风险（含信息科技风险、法律风险）、合规风险、流动性风险、集中度风险、声誉风险等。
第三条风险管理是识别、计量、监测和控制风险的全过程。
全面风险管理是指本行围绕发展战略及风险偏好，建立和完善覆盖所有主要风险的全面风险管理体系，全面、有效地实施风险管理，确保发展战略、经营目标的实现。
本行全面风险管理体系由风险文化和组织、政策、流程、技术管理体系等构成，主要包括以下要素：（一）有效的董事会和高级管理层监督。
（二）适当的风险管理政策、程序和限额。
（三）全面、及时地识别、计量、监测和控制风险。
（四）完善的内部控制和有效的监督机制。
（五）适当的风险资本分配机制。
（六）有效的危机处理机制。
本行通过内部资本充足评估程序实现资本要求与风险水平和风险管理能力的密切结合，有效维护本行的稳健运行和持续发展，提高抵御风险的能力。
第四条本行全面风险管理原则（一）风险管理创造价值原则。
全面风险管理目标应与发展战略目标一致，风险管理应平衡风险与收益，确保银行业务健康发展，实现股东价值的最大化。
（二）独立性原则。
清晰界定业务部门和风险管理部门的职责和报告路线，并确保风险管理部门的独立性。
（三）全面性原则。
风险管理覆盖银行整体及各产品、各业务条线、各业务环节，覆盖所有的部门和岗位，对每一类风险都有效地管理。
农商行全面风险管理办法
＊＊农商银行全面风险管理办法为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、农商行《章程》，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。
本办法所称风险,是指对农商行实现既定目标可能产生影响的不确定性,这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益.本办法主要关注带来损失的不确定性。
(一)信用风险。
是指因借款人或者交易对手未按照约定履行义务从而使农商行业务发生损失的风险。
(二)市场风险。
是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使农商行表内和表外业务发生损失的风险。
(三)操作风险。
是指由不完善或者有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。
(四)流动性风险.是指因农商行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对农商行经营所产生的风险。
除上述风险外,农商行还关注外部监管部门或者农商行董事会要求关注的其他风险。
本办法所称全面风险管理是指农商行董事会、高级－1－管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险,进而为农商行各项目标的实现提供合理保证的过程。
第四条农商行风险管理应遵循以下原则:(一)收益与风险匹配制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在农商行的风险容忍度以内,并有预期的收益覆盖风险,经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或者符合农商行的经营目标。
(二)内部制衡与效率兼顾农商行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责,实行前中后台职能相对分离的管理机制。
各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。
(三)风险分散农商行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险.严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。
农商银行2018年全面风险管理评估报告
《**农商银行2018年全面风险管理评估报告》摘要：总体表现为：各项业务风险管控良好，信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险、贷款集中度风险较低，截止2018年12月末，我行各项贷款余额301765万元，较年初增长XX万元，增幅XX%，其中贴现，建立常态化的检查机制，自上而下的报告机制以及风险事件反馈改进机制，实现了操作风险识别、评估、监测和控制的闭环管理**农商银行2018年全面风险管理评估报告2018年我行认真贯彻落实全面风险管理理念和工作部署，各项业务发展速度继续保持快速增长势头，积极加强风险防控监测，采取切实有效措施，风险管控能力进一步提升，总体风险状况良好，现将我行全面风险管理情况报告如下：一、总体风险评价2018年我行坚持依法合规审慎经营原则，认真贯彻落实省联社及银监部门全面风险管理理念和工作部署，加强了风险监测和管控，促进各项业务持续保持平稳加快发展，没有出现经营风险、监管风险和负面事件。
总体表现为：各项业务风险管控良好，信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险、贷款集中度风险较低；拨备覆盖率、资本充足率、核心资本充足率、流动性等主要监管指标均已超过法定监管标准；不良贷款余额和占比逐年下降；经营理念和风险管理水平稳步提升，业务经营规范有序。
二、风险状况的评价（一）信用风险管理截止2018年12月末，我行各项贷款余额301765万元，较年初增长XX万元，增幅XX%，其中贴现万元，比年初上升万元，涉农贷款万元，较年初增长万元。
不良贷款余额5217万元，较年初下降1715万元，不良贷款占比 1.73%，不良贷款率较年初下降0.72个百分点。
从贷款方式上看，形成不良贷款压力主要集中在信用类贷款，尤其是农户小额信用贷款。
外部原因分析：一是外出务工人员多，务工地点和联系方式经常变动，贷款催收困难，容易形成逾期；二是物价上涨，消费支出增加，贷款户还贷能力减弱；三是小额农贷客户抗风险能力差，涉农经营获利有限，影响偿还能力，四是当前经济形势下行，投资环境较前两年更为严峻，部分借款人经营出现亏损。
《农商银行市场风险限额管理办法》
《农商银行市场风险限额管理办法》ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司市场风险限额管理办法第一章总则第一条为了加强ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）市场风险限额管理，根据《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》、《ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司市场风险管理政策》等有关政策法规及本行相关制度规定，结合本行实际，制定本办法。
第二条本办法所称市场风险限额，是指用于有效控制金融产品市场风险损失的限定额度值，是本行市场风险偏好的具体量化。
第三条本办法所称市场风险限额管理，是指本行根据风险偏好和风险政策对市场风险指标设置限额，并据此对市场风险进行监测和控制的过程。
第四条本办法主要包括职责分工、市场风险限额种类、市场风险限额设定、市场风险限额监控、市场风险限额调整以及市场风险超限额处理等内容。
第二章职责分工第五条高级管理层及其下设风险控制委员会履行市场风险限额管理职责，主要职责包括：（一）确定市场风险限额管理办法；（二）确定市场风险限额管理架构和体系；（三）编制市场风险超限处理方案；（四）在既定市场风险限额内开展业务。
第三章市场风险限额种类第九条依据不同交易的特点和不同金融工具的风险特征，可以对某个市场风险暴露产品设置一个或多个限额控制。
常用的市场风险限额包括交易限额、止损限额和风险限额等。
（一）交易限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额；（二）止损限额是指允许的最大损失限额；（三）风险限额是指对按照一定的计量方法所计量的市场风险设定的限额。
第十条依据市场风险限额性质的不同，可分为刚性限额和非刚性限额。
在限额管理上的具体区别详见本办法市场风险超限额处理相关规定。
第四章市场风险限额设定第十一条每年，本行风险管理部牵头与计划财务部和相关业务部门一起对原有市场风险限额进行整体评估。
本行风险管理部结合各相关部门意见，拟定新的市场风险限额，并由各相关部门会签。
第十二条本行风险管理部将拟定好的市场风险限额上报风险控制委员会进行审核，审核通过后上报董事会最终审议。
农商银行风险管理策略、风险偏好、重大风险管理政策和程序
为提高风险管理能力和水平，建立风险管理的长效机制，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行市场风险管理指引》等法律法规和本行《章程》，结合本行风险管理实际，特制定本行风险管理策略、风险偏好以及重大风险管理政策和程序。
风险管理策略本行的风险管理策略主要包括：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿五个方面。
(一)风险分散：即通过多样化投资来分散和降低风险的方法。
在经营中不应集中于同一业务、同一性质或者同一地域的客户，使客户多样化，从而分散和降低风险。
(二)风险对冲：即通过投资或者购买与标的资产收益波动相关的某种资产或者衍生产品，来冲销标的资产潜在风险。
(三)风险转移：即通过购买某种金融产品或者采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理方法，可分为保险转移和非保险转移(如担保)。
(四)风险规避：即通过拒绝或者退出某一业务或者市场，以避免承担该业务或者市场具有的风险。
(五)风险补偿：即对于无法通过风险分散、对冲或者转移进行管理，而且又无法规避、不得不承担的风险，可以在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿。
本行按照公司管理结构和内部控制体制，将风险管理流程分为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
(一)风险识别：指借助于各种分析方法,对面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程,即确定正在或者将要面临的风险。
(二) 风险计量：指根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量所承担的所有风险，并采用压力测试等其他分析手段进行补充。
(三) 风险监测：指通过监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保风险在进一步恶化之前，向相关部门报告，并随时关注采取的风险管理、控制措施的实现质量、效果。
(四)风险控制：指对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。
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农商银行风险管理策略、风险偏好以及重大风险管理政策和程序为提高风险管理能力和水平，建立风险管理的长效机制，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行市场风险管理指引》等法律法规和本行《章程》，结合本行风险管理实际，特制定本行风险管理策略、风险偏好以及重大风险管理政策和程序。
一、风险管理策略本行的风险管理策略主要包括：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿五个方面。
（一）风险分散：即通过多样化投资来分散和降低风险的方法。
在经营中不应集中于同一业务、同一性质或同一地域的客户，使客户多样化，从而分散和降低风险。
（二）风险对冲：即通过投资或购买与标的资产收益波动相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险。
（三）风险转移：即通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理方法，可分为保险转移和非保险转移（如担保）。
（四）风险规避：即通过拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。
（五）风险补偿：即对于无法通过风险分散、对冲或转移进行管理，而且又无法规避、不得不承担的风险，可以在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿。
二、风险管理流程。
本行按照公司治理结构和内部控制体制，将风险管理流程分为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
（一）风险识别：指借助于各种分析方法,对面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程,即确定正在或将要面临的风险。
（二）风险计量：指根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量所承担的所有风险，并采用压力测试等其他分析手段进行补充。
（三）风险监测：指通过监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保风险在进一步恶化之前，向相关部门报告，并随时关注采取的风险管理、控制措施的实现质量、效果。
（四）风险控制：指对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。
三、风险管理体系（一）本行董事会是最高风险管理与决策机构，承担风险管理的最终责任。
董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，确定可以承受的总体风险水平，督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制各种风险，并定期获得关于风险性质和水平的报告，监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在风险管理方面的履职情况。
（二）监事会负责风险管理的监督，全面了解风险管理状况，跟踪、监督董事会及高级管理层的内部控制工作，检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定管理政策和原则的行为。
（三）高级管理层主要负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。
高级管理层应明确与组织结构相适应的风险管理部门结构，建立相应的委员会，明确本行所能承受的风险规模，建立有关风险管理政策和指导原则的档案和手册。
（四）风险管理部门应全面掌握本行的整体风险状况，其核心职能是风险信息的收集、分析和报告，重要职责是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额，有效识别风险因素，及时将其整合到风险管理的标准程序和模型中。
（五）其他风险控制部门根据各自职责，实行职责范围内的风险管理与控制。
四、风险管理偏好本行通过对各种风险的识别、计量、监测和控制，在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，促进本行安全、持续、稳健运行，实现风险和收益的平衡，提高经济资本回报率。
其风险偏好涉及的主要风险定量、定性指标如下：（一）本行风险水平类指标主要包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标。
（一）流动性风险指标：1.流动性比例衡量本行流动性的总体水平，为流动性资产余额与流动性负债余额之比，不低于25%。
2.核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不低于60%。
3.流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不低于-10%。
（二）信用风险指标1.不良资产率为不良资产与资产总额之比，不高于4%。
不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不高于5%。
本行的不良率最低应满足该项监管标准，且应保持在较低水平。
2.单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不高于15%。
单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不高于10%。
3.全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不高于50%。
（三）市场风险指标1.累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不高于20%。
2.利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比，指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。
（四）操作风险指标衡量本行由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
本行将根据银监会具体政策出台后另行确定最低目标。
（五）风险抵补能力指标1．成本收入比不高于45%；2．资产利润率不低于0.6%；3．资本利润率不低于11%。
4．资产损失准备充足率不低于100%；5．贷款损失准备充足率不低于150%。
6．核心资本充足率不低于4%；7．资本充足率不低于8%。
五、主要风险管理及程序（一）信用风险信用风险管理的重点主要是贷款、银行承兑汇票、贴现、信用卡透支、保函等业务。
1．风险识别。
信用风险识别贯穿于业务调查、审查、审批等各环节。
主要是对客户已提出申请但尚未实际发生信用业务的潜在风险加以判断、鉴定，权衡对比该信用业务可能给银行带来的损失和收益后，决定是否对客户发生信用业务或以何种条件发生信用。
风险识别分为定性识别和定量识别两个阶段。
定性识别。
主要是对客户一般情况的调查、了解，从整体上掌握客户如期偿还债务的意愿和能力。
定量识别。
主要通过财务比率分析、现金流量分析对潜在风险进行量化。
在信用风险定性识别和定量识别的基础上，完成客户评级和债项评级,再通过标准法或内部评级法等方法计量信用风险。
以信用风险计量为基础，在符合信用发放的条件下 ,交由授信审批委员会审议后，并经有权审批人对该笔信用业务的潜在风险权衡利弊，最终决定是否与客户发生信用业务、以何种条件发生信用以及信用品种、期限等。
2．风险监测。
通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或临界值。
主要包括：（1）监测对象包括微观层面的单个债务人信用状况和多种信贷资产组合层面的信用状况。
（2）监测的主要指标包括：不良资产/贷款率、预期损失率、单一（集团）客户授信集中度、贷款风险迁徙率、不良贷款拨备覆盖率、贷款损失准备充足率。
（3）风险监测中要及时探测出预警信息，并提前采取预控措施。
预警类别包括：行业风险预警、区域风险预警和客户风险预警。
3．风险控制。
主要通过限额管理、信贷审批、贷后管理和经济资本配置来实现。
（1）限额管理是对某一客户（单一法人或集团法人）确定的、在一定时间内接受的最大信用风险暴露。
如某一客户的信用风险暴露超过既定限额时，应采取更严的准入审批或更高层次的审批来处理。
限额管理包括单一客户限额管理、集团客户限额管理、区域限额管理和组合限额管理。
（2）信贷审批包括贷款定价机制的建立和贷款发放机制的建立。
贷款发放机制坚持授权管理制度和授信审批制度。
授信审批制度遵循以下原则：审贷分离原则，即授信审批完全独立于贷款的营销和贷款的发放。
统一考虑原则，即对借款人所有可能引发信用风险的表内外业务风险暴露统一考虑和计量。
展期重申原则，即对任何信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，必须经过正常的审批程序。
（3）贷后管理通常采取贷款转让和贷款重组方式来控制信用风险。
贷款转让是指本行将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他金融机构，以分散风险、增加收益、实现资产多元化，提高经济资本配置效率。
贷款重组是指当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，本行为降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织。
（4）本行将细化对信用风险的管理，对信用风险分配一定比例或额度的经济资本。
（二）市场风险。
市场风险管理的重点主要是贷款、银行承兑汇票、贴现、信用证以及银行各类头寸等。
1．风险识别及预警本行在科学区分银行账户和交易账户的基础上，对不同类别的市场风险采取不同的风险计量方法，根据实际情况选择采用缺口分析法、敏感性分析法、压力测试法、情景分析法、收益分析法和风险价值分析法等方法进行风险评估和计量。
（1）利率风险、汇率风险以防范、规避为主。
（2）产业风险识别及预警。
产业风险包括产业内在风险和产业外在风险。
产业外在风险。
通过对国家产业发展战略及顺序、价格趋势、主要技术变化、上下游企业对产业的影响、政府管制方式变化的监测，总体判断产业的未来走势，制订相应的信贷产业策略。
产业内在风险。
在产业原则符合信贷策略的前提下，通过对产业内企业集中程度、企业间竞争态势、技术装备结构、产业供销方式、销售渠道、产业内国家重点企业状况的监测，客观分析客户在产业内的发展后劲、长期发展态势，以及随经济周期的变化轨迹，作为决定是否对客户发放信用业务或以何种条件发放信用的重要依据。
2．风险监测和报告本行风险管理部门应监测总体市场头寸、风险水平、盈亏状况以及市场风险经济资本配置及使用情况等指标，动态掌握本行的市场风险情况，并按一定的频率向董事会和高级管理层报告。
3．风险控制和化解本行应根据业务需求，完善市场风险管理控制手段：一是采用市场风险限额（含交易限额、风险限额和止损限额）手段，使所承担的市场风险规模控制在可以承受的合理范围之内，使所承担的市场风险水平与管理能力和资本实力相匹配。
二是采用市场风险对冲手段，通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品来对冲风险，在一定程度上管理市场风险。
三是通过配置一定数量的经济资本来抵御市场风险可能造成的损失。
（1）利率风险化解。
根据利率变动情况，及时调整各种头寸的结构，合理确定各贷款客户的利率水平。
（2）产业风险化解。
通过对产业整体的统一授信，使该产业在本行的信用总额控制在一定限额以下，使本行信用总量在各产业间适量匹配。
本行通过制定产业统一授信管理实施意见，定期和不定期调整分支机构的重点和高风险产业的总体授信额度。
对超过统一授信的产业，压缩信用总量，以促进本行信用资产的结构优化。