外贸企业退税申报流程图
外贸出口退税操作流程
海关
外汇局
（报关单）
（出口收汇)
退税局 (退税）
演讲完毕，谢谢
第二步：退税申报数据录入
第二项：进货明细申报数据录入→“增加”
1、关联号-10位数：要与第一项——出口明细申报数据录入 中的关联号要一一对应，因为每一批出口货物都要有相对应 的进货的增值税专用发票；第一项中第一个录入数据的出口 货物，那么在第二项中就要在增值税专用发票上找到相应的 货物进行一一对应的采集；
1、将第四步第一项生成的“预审”数据和第七 步第二项生成的“正审”数据拷到U盘里去，带 着装订好的申报表，到主管退税机关进行备案。
2、备案期限是：出口报关单上注明的出口日期 之后90天内进行备案，核销单要在210天内进行 核销。
3、预审通过后，就可以交表申请退税。
退税关联系统
税局
（进项发票）
PS:跟增值税网上电子申报系统如出一辙
二：登录外贸企业出口退税申报系统11.0版
登录名称是：sa，没有密码，点击“登录”
二、录入企业相关信息
1、系统维护 配置设置与修改→修改
→系统配置→系统
2、录入5项：企业代码、纳税人识别号、企业 名称、开户银行名称、银行帐号
3、录入完成之后，点击保存
最迟备案期（月-日） 4.15 5.15 6.15 7.15 8.15 9.15 10.15 11.15 12.15
下年1.15 2.15 3.15 4.15
外贸企业出口退税申报操作流程
1
下载外贸企业出口退税申报系年更新一次
一、商品代码以及标准商品代码导入
2、增值税的申报可以在自己的电脑上进行网上电子申报；而出口 申报系统和主管退税机关是不联网的，只能在自己的电脑上进行 数据采集，生成电子数据和申报表拿到主管退税机关去进行出口 退税申报。
贸易企业出口退税流程图
贸易企业出口退税流程图
客户需提供资料：
1.增值税进项发票抵扣联(确认抵扣日期）
2.报关单出口退税联（在【电子口岸执法系统】报送报关单信息.（审核期：1周以上））
3.出口形式发票INVOICE号码
对客户的要求：
1.尽快向供货商索取增值税进项发票,并认证,于认证当月进项转出。
2.尽快索取报关单并在【电子口岸执法系统】报送报关单信息。
3。
增值税进项发票与出口报关单的对应关系要明确.
必须一张报关单对应一张或多张增值税进项发票.
或者一张增值税进项发票对应多张报关单。
不可以出现多张增值税进项发票对应多张报关单。
4。
尽量做到出口货物100％收汇.
向国家外汇管理局报送收汇金额时,保证没有差额。
出口退税申报系统操作流程
出口退税申报系统操作流程
1、点击出口退税申报系统图标，用户名为默任用户名’sa’，密码为空。
2、进入系统后，首次安装。
○1先进行系统配置。
点击‘系统维护’下拉菜单中有‘系统配置------系统配置与修改’
中，将里面的信息更改为自己单位的信息。
○2点击‘系统维护’下拉在当中‘系统配置----系统参数与修改’，‘常设功能’中系统
的备份路径可以修改，‘功能配置1’电子口岸卡信息，输入序列号、密码（注：下载报关单使用），其他可以均为默认选项；‘业务方式’中‘18位报关单执行日期：2011-09-01.
○3海关代码设置：可以出口退税申报大厅拷贝一份，也可以从网上下载。
操作：代码读
入，读入完成后，点击‘海关商品码—代码自用’。
3、申报时具体操作流程
点击‘向导’
第一步：外部数据采集。
将已经从电子口岸下载的报关单读入，（注：下载报关单的电子口岸卡和系统维护中输入的电子口岸卡必须一致，数据导入的时候要连接电子口岸卡）
（附件‘外部数据采集操作流程’、‘电子口岸下载报关单操作流程’）。
出口退税培训课件外贸企业出口退税
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单证对审的主要内容
审核申报退税的企业和货物是否符合出口 退税条件；
审核申报退税的单证、证明等是否齐全、 真实、有效，单证的对应关系是否正确；
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代理出口证明的办理
委托代理出口业务，自1995年7月1日 起由受托方办理退税改由委托方办理退 税，受托方应向委托方提供《代理出口 货物证明》。受托企业应持受托代理出 口的出口货物报关单（出口退税专用 联）、出口收汇核销单（出口退税专用 联）、代理出口协议、出口货物外销发 票等向主管其出口退税的税务机关申请 出具《代理出口货物证明》
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关联号内加权平均单价=关联号内相同商 品码的各笔进货总金额÷关联号内相同商 品码的各笔进货总数量= （90000+210000+80000）÷ （1000+3000+1000）=76元 该企业2005年3月的应退税额=出口数量 合计×关联号内加权平均单价×适用退税 率=5000×76×13%=49400元
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但有以下六种情况自发生之日起两年内，申报时必 须提供出口收汇核销单： ①纳税信用等级评定为C级或D级； ②未在规定期限内办理出口退（免）税登记的（包括 未按规定期限办理新办和变更登记的）； ③财务会计制度不健全，日常申报出口货物退（免） 税时多次出现错误或不准确情况的； ④办理出口退（免）税登记不满一年的（指2004年6 月1日以后办理出口退税登记的企业）； ⑤有偷税、逃避追缴欠税、骗取出口退税、抗税、虚 开增值税专用发票等涉税违法行为记录的； ⑥有违反税收法律、法规及出口退（免）税管理规定 其他行为的。
外贸企业出口退税申报系统2.1版操作指南
操作指南
文档编号：TSSB_CZZN_02
版次：V1.0
编制：毛羽
审核：闫洪伟
批准：王军
生效日期：2018-04-26
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外贸企业出口退税申报系统
根据国家税务总局公告2018年第16号关于出口退（免）税申报有关问题的公告、财税〔2018〕32号关于调整增值税税率的通知，及相应业务需求，税务总局对现行出口退税申报系统进行升级调整。
（备案操作流程向导）
图3-2
退（免）税备案数据采集
如果为新办企业，需向税务机关提交退（免）税备案申请。选择申报系统“备案申请向导”第一步“退（免）税备案数据采集”中的“出口退（免）税备案”，根据企业的真实信息进行数据录入，如图：
图3-3
打印退（免）税备案报表
选择申报系统“备案申请向导”第二步“打印退（免）税备案报表”，选择对应的打印表单进行打印，如图：
2.未被认定为需要申报收汇资料的企业可以不用申报收汇表，如有特殊情况，可根据当地主管税务机关要求自行申报。申报截止日期同出口货物明细一样，到次年4月30日的纳税申报期之前，按照规定提供收汇资料，如果属于不能收汇的，提供的是“出口货物不能收汇申报表”（未认定）的表单。
3.被认定需提供收汇的企业数据与明细申报数据一并生成；未被认定为需要提供收汇的企业，收汇数据是单独模块生成。
注意事项：
如使用“企业信息导入”按钮导入备份时，需选择备份文件夹中的“JSdotnet.db”文件进行导入，“企业信息导入”只导入备份中的企业相关信息，而不导入备份数据，并且企业信息设置后，便无法进行修改。
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系统初始化
初次进入申报系统，建议进行“系统初始化”操作。
点击“系统维护”菜单，选择“系统初始化”项，在弹出对话框中输入“YES”后点击“确定”按钮，即可完成系统初始化操作，并重入系统（仅在系统装入或第一次正式使用该系统时执行）。如图：
生产企业出口退税申报系统操作流程图
生产企业出口退税申报系统操作流程一、下载海关报关单已结关信息（一）进入电子口岸网站，点击“出口结关报关单”打开结关报关单下载介面（二）选择下载关单范围（条件）（三）点击“查询”，系统会显示符合条件的查询结果（四）输入文件保存路径，点击“下载”将报关单信息下载到本地。
二、申报系统读入报关单数据及进行数据录入相关操作（以生产企业为例，外贸企业的操作方法基本一样）（一）设置申报系统电子口岸卡信息通过申报系统“系统维护→系统配置→系统参数设置与修改”，选择“功能配置I”，在“电子口岸卡信息（电子口岸数据应用）”项下输入IC卡号、IC卡密码，点击“确定”完成电子口岸卡信息的设置。
（二）读入电子口岸出口报关单数据通过申报系统“基础数据采集→外部数据采集→出口报关单数据查询与读入”，进入操作界面后，点击“数据读入”，选择从电子口岸下载的报关单信息压缩文件进行读入操作。
（三）汇率及贸易性质配置1.出口商品汇率配置通过申报系统“基础数据采集→外部数据采集→出口商品汇率配置”，进入操作界面后，按币种增加当月出口商品对应的汇率。
2.海关贸易性质配置通过申报系统“基础数据采集→外部数据采集→海关贸易性质配置”，进入操作界面后，按贸易性质增加对应的关联业务表。
（四）出口报关单数据确认通过申报系统“基础数据采集→外部数据采集→出口报关单数据修改与确认”，进入操作界面后，先在左边的索引窗口中单勾选对应的报关单号，然后可以同“数据确认”或“批量处理”功能对勾选的报关单进行确认操作。
报关单数据确认后，相关的电子信息将自动转入到对应的关联业务表中。
若在数据确认后，发现勾选错报关单的，可以通过“数据恢复”功能将对应的报关单恢复为未确认状态，系统会自动删除关联业务表中对应的明细记录。
（五）补充出口明细申报数据指标完成数据确认操作的，相关的出口明细记录自动转入到对应的关联业务表中，如关联业务表为“出口货物明细申报表”。
通过申报系统“基础数据采集→出口货物明细劳务录入→出口货物明细申报录入”，进入操作界面后，逐条记录进行修改，补充录入对应的出口发票号，并根据实际情况录入“业务类型代码”指标。
出口退税流程(图解)
出口退税流程（图解）
出口退税在国民经济中是非常重要的一个环节，到如今国际贸易正在蓬勃开展，出口退税政策的重要性也被越来越多的出口企业所熟悉。
出口退税不权能够促进国民经济的安稳发展，还能进一步提升对外贸易的持续开展。
此外，对中国市场经济同样有着非常重要的调节作用。
在中国出口退税（免税）政策下，如果商品在国内已经缴纳了税款，那么税款就能够退还给出口公司。
如此一来，中国产品就可以以不含税的状态流入国际市场，不量能提升中国出口产品在国际市场上的竞争力，还提升了中国出口公司的经济效益。
出口退税流程图
出口退税（免税）的申办是产品出口流程中不可或缺的一部分，出口公司从产品出口开始，一直到获利退税款，总共有10个步骤，并且要各个部门协助操作（具体流程请参考如出口退税流程图）。
图中把出口退税流程详细地展现出来，身为一名外贸人理应认真牢记图中的每一个环节，这也是在出口中不可或缺的一门技能，直接关系到你的利益。
而如果你是没有进出口权的单位或者外贸soho就直接找出口退税代理公司操作就行了。
外贸企业出口退税申报流程及报关流程
外贸企业出口退税申报流程外贸企业出口申报流程：1、下载外贸企业出口退税申报系统和出口退税网，后通过系统维护进行企业信息设置。
2、通过退税系统完成出口明细申报数据的录入、审核。
3、取得增值税发票后在发票开票日期30天内，在“发票系统”或国税局进行发票信息认证。
4、通过退税系统完成进货明细申报数据的录入、审核。
5、通过系统中“数据处理”的“进货出口数量关联检查”和“换汇成本检查”后生成预申报数据。
6、网上预申报和察看预审反馈。
7、在申报系统中录入单证备案数据。
8、预审通过后，进行正式申报，把预申报数据确认到正式申报数据中。
9、打印出口明细申报表、进货明细申报表、出口退税申报汇总表各2份；并生成退税申报软盘，软盘中应该有12个文件，并在生成好的退税软盘上写上企业的名称和海关代码。
10、准备退税申报资料，到退税科正式申报退税；（需要在出口日期算起90天内进行正式申报）。
所需资料如下：打印好的专用封面纸；《外贸企业出口退税进货明细申请表》；《外贸企业出口退税出口明细申请表》；出口退税专用核销单；税收（出口货物专用）缴款书；增值税票抵扣联及专用货物清单；报关流程（图）一、国内客户与外商签定出口合同，确信由国内出口货物到国外。
（现在国内出口商应当明白出口此类商品需要何种相应需要的出口监管证件，如出口许可证、、证、机电证等）2、国内出口商联系公司（或者在FOB条款下由国外客户联系运输公司），通常出口商会通过（或者直接与船公司联系）作一站式（从产地一直到船边的所有运输过程）。
3、货代根据出口商的要求（货物目的国家、货物重量、体积等），负责安排拖车、订舱、、装船的手续。
4、当货物在安排拖车运输前（或者运输同时），出口商需要提供出口报关所必需的报关资料（外汇核销单、出口合同、发票、装箱单、报关委托书、以及根据货物所受国家海关监管出口需要的证书：如许可证等），也有些没有进出口权利的出口商可以通过贸易公司代理出口，由他们提供上述文件及办理后续结汇收款及的手续。