现金日记账模板(带公式)
现金日记账样本
现金日记账样本篇一：现金日记账样本篇二：现金日记账样本篇三：现金日记账的格式和登记方法现金日记账的格式和登记方法1.现金日记账的格式。
现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿，其格式有三栏式和多栏式两种。
无论采用三栏式还是多栏式现金日记账，都必须使用订本账。
2.现金日记账的登记方法。
（了解）现金日记账由出纳人员根据同现金收付有关的记账凭证，按时间顺序逐日逐笔进行登记，并根据“上日余额+本日收入一本日支出=本日余额”期初余额+ 本期增加―本期减少=期末余额的公式，逐日结出现金余额，与库存现金实存数核对，以检查每日现金收付是否有误。
（1）三栏式现金日记账的具体登记方法如下：①日期栏：系指记账凭证的日期，应与现金实际收付日期一致。
②凭证栏：系指登记入账的收付款凭证的种类和编号，如：“现金收（付）款凭证”，简写为“现收（付）”；“银行存款收（付）款凭证”，简写为“银收（付）”。
凭证栏还应登记记凭证的编号数，以便于查账和核对。
③摘要栏：摘要说明登记入账的经济业务的内容。
文字要简练，但要能说明问题。
对方科目栏：系指现金收入的来源科目或支出的用途科目。
如银行提取现金，其来源科目（即对方科目）为“银行存款”。
其作用在于了解经济业务的来龙去脉。
④收入、支出栏（或借方、贷方）：系指现金实际收付的金额。
每日终了，应分别计算现金收入和付出的合计数，结出余额，同时将余额与出纳员的库存现金核对，即通常说的“日清”。
如账款不符应查明原因，并记录备案。
月终同样要计算现金收、付和结存的合计数，通常称为“月结”。
（2）在实际工作中，如果收付业务较多需要设多栏式现金日记账，一般常把现金收入业务和支出业务分设“现金收入日记账”和“现金支出日记账”两本账。
其中：现金收入日记账按对应的贷方科目设置专栏，另设“支出合计”栏和“结余”栏；现金支出日记账则只按支出的对方科目（借方）设专栏，不设“收入合计”栏和“结余”栏。
Excel现金日记账制作教程和实例
在某笔业务入账时需要在后面的M列输入记账符号“√”。由于“√” 需要通过插入特殊符号或复制粘贴方式录入。录入速度比较慢，但通过单元 格自定义格式设置，可以用录入数字1代替“√”，且又不影响显示“√”。
选取M列，执行【格式】/【单元格】命令，打开【单元格格式】对话 框，选取【数值】选项卡，在“分类”列表中选取“自定义”项，在“类型” 中输入代码“[=1]"√";G/通用格式”，如 所示。
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
图7 建立和选取数据源
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
图8 定义数据源
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
因为数据源单独存放在“下拉列表项目”工作表中，和现金日记账不在 同一个工作表，而数据有效性又不能直接引用其他表的数据区域，所以需要 定义名称，然后才能使用数据有效性建立下拉列表。
除了计算区域更改为现金日记账的贷方区域外，其他计算依据和收入公 式相同。
*自动生成现金日报表
2.本月累计收入和支出项目公式
（1）本月累计收入公式 E8=SUMPRODUCT((现金日记账!$B$7:$B$1836=MONTH(现金日报
表!$D$4))*(现金日记账!$C$7:$C$1836<=DAY(现金日报表!$D$4))*(现金日 记账!$E$7:$E$1836=现金日报表!C8)*现金日记账!$J$7:$J$1836)
（2）本月累计支出公式 E14=SUMPRODUCT((现金日记账!$B$7:$B$1836=MONTH(现金日报 表!$D$24))*(现金日记账!$C$7:$C$1836<=DAY(现金日报表!$D$24))*(现金 日记账!$E$7:$E$1836=现金日报表!C34)*现金日记账!$K$7:$K$1836)
excel现金日记账公式是怎样的
excel现金日记账公式是怎样的店铺将在下文为你讲解excel现金日记账的步骤以及相关的公式，欢迎阅读参考。
现金日记账⒈新建会计账簿新建Excel工作簿→命名为“会计账簿”→打开工作簿。
⒉新建现金日记账表双击Sheet1工作表标签→命名为“现金日记账”→在A1单元格中输入表标题“现金日记账”。
⒊编制标题行A2单元格中输入会计年度(例如2016年)→B2单元格中输入“业务号”(即流水号)→C2单元格中输入“摘要”→D2单元格中输入“凭证号”→E2单元格中输入“借方发生额”→F2单元格中输入“贷方发生额”→G2单元格中输入“累计余额”。
⒋编制月发生额表格如图表1—现金日记账表的黑色区域，其编制过程是：A3单元格中输入“年初”→C3单元格中输入“期初余额”(为接转上年数);A4单元格中输入月份数1→拖动A4单元格填充序列数2～12月份数至A5～A15单元格区域中(填充序列时视情况可按住Ctrl同时拖动)→C4～C15单元格区域中输入“本月发生额”→E4单元格中输入公式“=SUM(SUMIF($A$17:$A$1000,$A4,E$17:E$1000))”→用拖动填充柄的复制方式将E4单元格的公式复制到E4:F15单元格区域。
⒌编制月累计余额表格G3中输入接转上年的余额(例如1159.9)→G4中输入公式“=G3+E4-F4”→拖动G4单元格填充柄复制到G5:G16单元格区域中。
⒍编制全年累计发生额表格A16中输入“年终”→C16中输入“全年累计”→E16中输入公式“=SUM(E4:E15)”→E16单元格拖动复制到F16单元格中。
⒎编制流水账表格A17中输入月数1→B17中输入本月流水号1→G17中输入公式“=G3+E17-F17”;A18中输入公式“=A17”→拖动复制到A19:A1000(这非常有用，可简化输入月份数的操作);B18中输入公式“B17+1”→拖动复制到B19:B1000(这同样非常有用，可简化输入流水号的操作);G18中输入公式“=G17+E18-F18”→拖动复制到G19:G1000(这也是非常有用，可自动统计生成累计余额)。
如何记录现金日记账如何做现金日记账
如何记录现金日记账如何做现金日记账现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，为了加强对企业现金的监管，现金日记账采用订本式账簿，如下图所示：现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。
由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款、银行付款(提现业务)凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。
登记现金日记账时，除了遵循账簿登记的基本要求外，还应注意以下栏目的填写方法：日期“日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。
不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期。
摘要“摘要”栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。
对应科目“对应科目”栏应填入会计分录中“库存现金”科目的对应科目，用以反映库存现金增减变化的来龙去脉。
在填写对应科目时，应注意以下三点：第一，对应科目只填总账科目，不需填明细科目;第二，当对应科目有多个时，应填入主要对应科目，如销售产品收到现金，则“库存现金”的对应科目有“主营业务收入”和“应交税费”，此时可在对应科目栏中填入“主营业务收入”，在借方金额栏中填入取得的现金总额，而不能将一笔现金增加业务拆分成两个对应科目金额填入两行;第三，当对应科目有多个且不能从科目上划分出主次时，可在对应科目栏中填入其中金额较大的科目，并在其后加上“等”字。
如用现金800元购买零星办公用品，其中300元由车间负担，500元由行政管理部门负担，则在现金日记账“对应科目”栏中填入“管理费用等”，在贷方金额栏中填入支付的现金总额800元。
借方、贷方“借方金额”栏、“贷方金额”栏应根据相关凭证中记录的“库存现金”科目的借贷方向及金额记入。
余额“余额”栏应根据“本行余额=上行余额+本行借方-本行贷方”公式计算填入。
正常情况下库存现金不允许出现贷方余额，因此，现金日记账余额栏前未印有借贷方向，其余额方向默认为借方。
现金、银行日记账自动模板(带公式)
现金日记账
现金日记账
现金日记账
现金日记账
现金日记账
现金日记账
现金日记账
现金日记账
现金日记账
现金日记账
现金日记账
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现金日记账
现金日记账
现金日记账。
现金日记账模板(优秀7篇)
现金日记账模板（优秀7篇）现金日记账规范与篇一月日凭证号摘要对方科目收入付出结存9 20 提取现金银行存款1009 25 收到货款主营业务收入5009月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。
银行存款日记账月日凭证摘要对方科目借方贷方方向余额9 20 提取现金库存现金100 贷其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。
注意事项：1、按时间顺序逐笔登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。
2、定期(每月至少一次)与会计核对现金。
3、定期到银行拿对账单，做“银行存款余额调节表”，与银行存款对账。
4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。
5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划红线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。
金额不允许涂改。
现金日记账规范与篇二现金日记账和银2113行日记账填写现金日记账和银行存款5261日4102记账是记账的一种，是由出纳人员根1653据所发生的业务来登记的，取得的收入记在“借方”、发生的支出记在“贷方”;借方余额=上月余额+本月借方发生额合计数-本月贷方发生额合计数。
现金日记账：是由出纳人员根据现金收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记。
每日终了，应当计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到随时发生随时登记，日清月结，账款相符。
银行存款日记账：是由出纳人员根据银行存款收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。
银行存款日记账应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次，并按月编制“银行存款余额调节表”。
注意事项：1、及时登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。
2、定期(每月至少一次)与会计核对现金。
3、定期到银行拿对账单，做银行存款调节表，与银行存款对账。
4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。
5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划双线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。
现金日记账本日小计
现金日记账本日小计现金日记帐的借贷方本月小计数是指本月借贷方各发生的金额,而本年累计数则是一年中累计每月共发生的金额,均无需加上年结转数,当计算余额时,公式为:⑴当月余额=本月累计借方发生额-本月累计贷方发生额+上月余额⑵当月余额=本年累计借方发生额-本年累计贷方发生额+上年结转余额月结时,划单线,第一条划在本月小计上方,从摘要后的收处列划至余额处,第二条则从日期划到余额;年结时,划法同上,只需在第二条下方同法再加划一条即可.每月结账时，要在最后一笔经济业务记录下面划一单红线，结出本月发生额和余额，在摘要栏内注明“本月合计”字样，在下面再划一条单红线。
手工记账账簿是有线的，顺着线划即可。
手工现金日记账，可以每周做小计，每月做月结。
在小计和月结下紧靠着月结的一行，不要占用一栏用红笔画一条横线，然后接着记录，不能空行或换页。
明细账结账，该结转的先结转，然后计算累计。
资产类的借方减去贷方，负债和权益类的贷方减去借方，然后在下一行摘要栏写“月结”两个字，分别把借方合计、贷方合计和结余填上。
画线同日记账。
明细账月结后把科目借方、贷方和余额过到总账一级科目，依据总账科目余额编制会计报表。
《会计基础工作规范培训教材》财政部会计司编第107页：“现金、银行存款日记账和需要按月结计发生额的收入、费用等明细账，每月结账时，要在最后一笔经济业务记录下面划一单红线，结出本月发生额和余额，在摘要栏内注明本月合计字样，在下面再划一条单红线。
”划线时，应划红线;划线应划通栏线，不应只在本帐页中的金额部分划线。
注意事项：“过次页”行正好是“本月合计”、“本季合计”、“本年累计”，合计数或累计数不必转入次页。
本页末行和次页第一行就不需要写“过次页”和“承前页”。
如果“过次页”的上一行是“本月合计”、“本季合计”、“本年累计”，那么最后一行数字就不用合计，因为合计数就是他本身。
这时最后一行可不写“过次页”字样，可以直接在下页第一行写上上页最后一行数字，在摘要栏填写上“承前页”字样。
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(¥30,189.60) (¥30,189.60) (¥30,189.60) (¥30,189.60) (¥30,189.60)
(¥30,189.60)
(¥30,189.60) (¥30,189.60)
(¥30,189.60)
(¥30,189.60)
(¥30,189.60)
(¥30,189.60)
(¥60,863.60)
(¥60,873.60)
(¥60,933.60) (¥59,933.60)
(¥59,947.60)
(¥52,047.60)
(¥50,777.60) (¥51,277.60)
(¥51,337.60)
(¥51,512.60) (¥51,619.60) (¥49,969.60) (¥50,194.60) (¥40,194.60) (¥35,194.60) (¥34,694.60) (¥34,784.60) (¥33,784.60) (¥33,904.60) (¥28,904.60) (¥29,189.60)
19 收周洪翰香苑9-1205
19 付退店内吧台椅回厂运费
20 收周总金秋湖畔5-1-602
20 付双华物流及三轮
20
付罗星林人民医院2014年砍价 会款
¥ 7,900.00 ¥ 1,270.00
¥ 1,650.00
¥ 10,000.00
¥ 5,000.00
¥
500.00
¥ 1,000.00
¥ 5,000.00
6 付轻尔易举软件年费
8
收张总奥林华府7-2-1002砖 款
8 发3月份工资（13827-6000
8 发4月份工资
8
付端午节发员工红包 1200+500
8
付童建忠泥工奥林华府3-2901张
8 付预支5月工资周国荣
8 付预支5月工资俞珊
10
付郭三星泥工万象新城B121602
10 付三轮车费
10 付搞活动费用转账徐文辉
现金日记账
2012年 月日
6 4 4 5
摘
要
期初余额 收邹总水木清华余款 收冷姐观景阁B1401定金 收刘凯旋国际7-2601砖款
收入（借方）金 额
借 ¥ 4,300.00 ¥ 1,000.00 ¥ 2,200.00
付出（贷方） 金额
5 收胡姐观景阁B1101砖款
¥ 1,000.00
5
收匡医生修江明珠2-1301定 金
¥500.00 ¥60.00
¥175.00 ¥107.00 ¥225.00
¥90.00 ¥120.00 ¥285.00 ¥1,000.00
结存金额
(¥74,098.60) (¥74,748.60) (¥74,788.60) (¥74,888.60)
(¥65,888.60)
(¥60,888.60)
¥
500.00
(¥74,098.60)
2012年 月日
6 14 14 14
15
11
13
13
15 16
16
现金日记账
摘
要
收入（借方） 金额
期初余额
借
付店里买烟接待芙蓉王、硬中
华 付店买檀香搞卫生毛巾
付店内买富贵竹3盆
收老客户英才樊敏余款 9000+3000 收老客户金秋畔22-1601余款 5000
¥ 9,000.00 ¥ 5,000.00
收刘总凯旋国际7-2601
¥
25.00
付三轮车运费
付三轮运费2车 收胡志华万象新城B12-1303
¥ 1,000.00
付午餐费2人
付出（贷方）金 额
¥650.00 ¥40.00
¥100.00
¥10.00 ¥60.00 ¥14.00
17 收胡老师金秋湖畔19-2-1001
¥1,000.00
¥2,000.00 ¥2,000.00
¥500.00
¥130.00 ¥5,000.00
¥135.00 ¥165.00
¥25.00 ¥50.00 ¥270.00 ¥30.00 ¥100.00 ¥130.00 ¥80.00 ¥224.00
6 付三轮车费用
¥60.00
4 付三轮车费用
10 付奔马物流260和三轮30
1 付双华物流和三轮
1 付三轮车费
4 付三轮车费
1 付三轮车费（代？付）
5 付双华物流和三轮
6 付双华物流和三轮
6 付门店买桶装水20桶
6 付三轮车费用
5 付三轮车费用
4 付店里午餐费
¥ 5,000.00 ¥ 3,000.00
¥4,320.00
¥7,827.00 ¥15,135.00
¥1,700.00
(¥40,981.60)
(¥41,061.60) (¥41,351.60) (¥41,526.60) (¥36,526.60) (¥39,077.60)
(¥40,077.60)
(¥40,325.60) ¥29,774.40
(¥4,881.60)
(¥39,537.60)
(¥74,598.60)
13
收匡老师奥林华府4-2-1903 定金
¥80.00 ¥290.00 ¥175.00
¥2,551.00 ¥1,000.00
¥248.00
¥34,656.00 ¥34,656.00 ¥35,061.00
结存金额
(¥16,600.60) (¥12,300.60) (¥11,300.60)
(¥9,100.60)
(¥8,100.60)
(¥3,100.60)
(¥7,420.60)
(¥4,420.60)
(¥12,247.60) (¥27,382.60)
(¥29,082.60)
(¥30,082.60)
(¥32,082.60) (¥34,082.60)
(¥34,582.60)
(¥34,712.60) (¥39,712.60) (¥39,847.60) (¥40,012.60) (¥40,037.60) (¥40,087.60) (¥40,357.60) (¥40,387.60) (¥40,487.60) (¥40,617.60) (¥40,697.60) (¥40,921.60)
17 收段向荣砖款移动基站CH6172 17 付廖文富泥工状元府4-1-1705
17 付活动X展架1个703活动
17 付三轮车运费
18 付联盛购买水果等活动用
18 收程叔砖款
18 付三轮车运费
19 收万桂花奥林华府3-1-1601
19 收吴章玉金秋湖畔20-703
19 收吴总状元府3-104
19
付紫竹吴女士退货运费和下楼 费
10 付午餐费
1 收韩总玉龙国际1102砖款
4 付李轩泰和调FP9066/39件
12
付陈旺华泥工紫竹14-1-601 吴
13 付店里午餐费
13 收王建发货款帮忙冲任务
13
付郑令萍武宁代开 CH8802AS/297件
Hale Waihona Puke 13付都昌李总代开 CH8802as/297件
13 付转账到马可厂里
¥ 5,000.00 ¥ 70,100.00