第二章 商业银行风险管理基本架构-风险偏好
第二章 商业银行风险管理基本架构
本章基础知识精讲一、商业银行风险管理环境1．商业银行风险文化的含义在经营过程中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过风险管理战略、风险管理制度以及员工风险管理行为表现出来的一种企业文化。
2．先进的文化理念(1)风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。
(2)风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险和收益的平衡。
(3)风险管理应纳人商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略。
(4)应充分了解所有风险，并建立完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度对待。
3．风险文化的培植首先，培植风险文化不是阶段性工作，而是商业银行的一项“终身事业”。
其次，商业银行应向全体员工广泛宣讲正确的风险管理理念、知识、规范和标准，大力倡导和强化风险意识等。
最后，商业银行应通过建立管理制度和实施绩效考核，将风险文化融人到每一位员工的日常行为中。
(四)商业银行管理战略1．商业银行管理战略的含义在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较后，提出的一整套包括商业银行发展的战略目标，以及为实现这些目标所采取的措施的战略。
2．商业银行管理战略的基本内容包括战略目标和实现路径两方面。
战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。
3．商业银行管理战略与风险管理的关系(1)风险管理是银行管理战略的一个重要方面。
(2)战略目标中包括风险管理目标。
(3)风险管理过程本身是实现风险管理目标以及整个战略目标的重要路径。
三、商业银行风险管理流程按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤，其中风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制的最终责任。
(一)风险识别/分析包括感知风险和分析风险。
制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。
商业银行风险管理基本架构
商业银行风险管理基本架构商业银行风险管理基本架构1. 概述1.1 目的1.2 范围1.3 定义2. 风险管理框架2.1 风险管理委员会2.1.1 职责2.1.2 成员构成2.2 风险管理政策和指导方针2.2.1 风险接受政策2.2.2 风险评估和测量政策2.2.3 风险监测和控制政策2.2.4 风险报告和沟通政策2.3 风险分类2.3.1 信用风险2.3.2 市场风险2.3.3 流动性风险2.3.4 操作风险2.3.5 法律和合规风险 2.4 风险评估和测量方法 2.4.1 定性评估2.4.2 定量评估2.5 风险监测和控制2.5.1 内部控制体系 2.5.2 风险限额与限制 2.5.3 内部审计2.6 风险报告和沟通2.6.1 内部报告2.6.2 外部报告3. 流程与责任3.1 风险识别与评估流程3.2 风险监测与控制流程3.3 风险报告与沟通流程3.4 风险管理的责任分工3.4.1 高级管理层3.4.2 风险管理部门3.4.3 业务部门3.4.4 内部审计部门4. 风险管理工具和系统4.1 风险评估工具4.2 风险监测工具4.3 风险控制工具4.4 风险报告工具4.5 风险管理信息系统5. 法律和合规要求5.1 相关法规和规章5.2 内部合规要求5.3 风险管理政策的法律效力附件：本文档涉及的附件法律名词及注释：- 风险管理委员会：负责制定和监督银行风险管理政策及相关程序的委员会。
- 信用风险：由于借款人或其他方无法按时履约而导致银行资产损失的风险。
- 市场风险：由于市场行情波动引起的银行风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格波动风险等。
- 流动性风险：银行在面对现金不足时难以及时偿还债务或满足其他支付义务的风险。
- 操作风险：由于内部流程、人为失误、系统故障等引起的损失或不利影响的风险。
- 法律和合规风险：由于违反法律法规或合规要求而导致的法律责任或声誉损失的风险。
商业银行风险管理基本架构教材.ppt
(4)the management and regulation of financial institutions.
Ph.D Seminar in Financial Economics，Spring 2008 ,Tong Yu
Behavioral Finance Corporate Governance Security Issues Market Microstructure Asset Pricing Tests Derivative Pricing Variance Decomposition Institutional Investor Behavior Pension, Financing and Investment Banking, Credit and Loan Performance Fixed Income Securities and Credit Risk Liquidity Risk and Limit to Arbitrage Mutual Fund Performance Stock-bond Return Relations
（2）明确股东、董事、监事和高级管理人员 的权利、义务；
（3）建立、健全以监事会为核心的监督机制； （4）建立完善的信息报告和信息披露制度； （5）建立合理的薪酬制度，强化激励约束机
制。
国际组织关于公司治理的要求
经济合作与发展组织（OECD）的公司治理准 则。OECD提出了良好的公司治理应符合6条 原则。P36
Jean Tirole, 2001, Corporate Governance, Econometrica 69 (1), 1–35.
La Porta, R., F. Lopez-de-Silanes, A. Shleifer, and R. W. Vishny (2002), “Investor Protection and Corporate Valuation,” Journal of Finance, 57, 1147-1170.
商业银行风险管理基本架构
商业银行风险管理基本架构商业银行风险管理基本架构一、引言商业银行作为金融机构，面临着各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
为了确保银行的稳健经营和资金安全，需要建立完善的风险管理基本架构。
本文档将介绍商业银行风险管理的基本架构，包括风险管理的目标、组织架构、风险识别与评估、风险监控与报告等内容。
二、风险管理的目标⒈确保银行的资产负债表始终保持合理的风险水平。
⒉提高银行的盈利能力和业务发展的可持续性。
⒊防范和减少各类风险对银行经营的影响。
⒋遵守相关法律法规和监管要求。
三、组织架构⒈风险管理委员会：负责制定和监督风险管理策略，审核并决定风险管理政策和措施。
委员会由银行高层管理人员组成。
⒉风险管理部门：负责具体的风险管理工作，包括风险识别、风险评估、风险监控等。
⒊相关部门合作：风险管理部门与业务部门、财务部门等紧密合作，共同开展风险管理工作。
四、风险识别与评估⒈信用风险：建立客户信用评级模型，定期对重点客户进行信用审查和评估。
⒉市场风险：建立市场风险监测系统，对各类金融市场的波动进行监控和评估。
⒊操作风险：建立内部控制机制，规范业务流程，防范操作风险的发生。
⒋战略风险：定期评估银行的战略目标和业务策略，确保其与风险承受能力相匹配。
五、风险监控与报告⒈风险指标监控：制定风险指标，定期对风险指标进行监测和分析，及时发现异常情况。
⒉风险报告：定期编制风险报告，向高层管理人员和风险管理委员会汇报风险状况和存在的问题。
⒊内外部审计：定期进行内部和外部审计，确保风险管理措施的有效性和合规性。
六、附件本文档涉及的附件包括：风险管理委员会会议纪要、风险指标监测报告、风险评估模型等。
七、法律名词及注释⒈信用风险：指因债务人未履行债务而导致的损失风险。
⒉市场风险：指因金融市场行情波动导致的资产负债价值的变化风险。
⒊操作风险：指由于内部操作失误、人为疏忽等因素导致的风险。
⒋战略风险：指由于银行战略决策和业务策略不当导致的风险。
商业银行风险管理基本架构
商业银行风险管理基本架构商业银行风险管理基本架构1、引言1.1 背景1.2 目的1.3 范围2、风险管理框架2.1 风险管理目标2.2 风险管理政策和策略2.3 风险管理组织结构2.4 风险管理流程3、风险识别与评估3.1 风险识别流程3.2 风险分类3.3 风险评估方法3.4 风险评估报告4、风险监测与控制4.1 风险监测指标4.2 风险控制措施4.3 风险报告与通知机制4.4 风险事件处理5、风险应对与回避5.1 应对措施制定5.2 应急预案5.3 风险避免策略5.4 风险转移与回避6、风险审计与监督6.1 风险审计流程6.2 内部审计6.3 外部审计6.4 风险监督及报告义务7、法律合规与风险管理7.1 法律风险分类7.2 法律合规流程7.3 合规风险监测与控制7.4 法律风险应对与回避附件：1、风险管理组织结构图3、风险监测指标列表4、风险事件处理流程图法律名词及注释：1、风险管理：商业银行根据法律法规和内部规定，在经营决策中对风险进行预见、评估、控制和应对的管理活动。
2、风险识别与评估：商业银行通过调查、研究和数据分析等方式，识别和评估可能对其业务活动、财务状况和声誉造成不利影响的风险。
3、风险监测与控制：商业银行通过设立风险监测指标、制定控制措施、及时报告和通知等方式，监测和控制风险的发生和扩大。
4、风险应对与回避：商业银行根据风险类型和程度，制定相应的应对策略和应急预案，并通过各种措施减少和避免风险的影响。
5、风险审计与监督：商业银行通过内部和外部审计，以及风险监督和报告等方式，对风险管理制度和控制措施进行评估和监督。
6、法律合规与风险管理：商业银行在风险管理过程中，需要遵守相关的法律法规和行业规定，以确保合法经营，降低法律风险和合规风险的发生。
银行从业资格考试《风险管理》风险管理的三道防线
银行从业资格考试《风险管理》风险管理的"三道防线"中华会计网校为了帮助广大考生充分备考，整理了银行从业资格考试知识点供大家参考，希望对广大考生有所帮助，祝大家学习愉快，梦想成真！第二章商业银行风险管理基本架构2.2 商业银行风险管理组织专栏：风险管理的“三道防线”商业银行在不断提高风险管理专业知识和技术的同时，如果能够回归到风险管理的一些基本环节，特别是加强风险文化的培育与“三道防线”的建设，则一定能够更加有效地管理各类风险。
风险管理的“三道防线”模式，指的是在银行内部构造出三支对风险管理承担不同职责的团队（业务团队、风险管理团队、内部审计团队），相互之间协调配合，分工协作，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。
“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性。
第一道防线——前台业务部门（风险承担部门）。
前台业务人员处在业务经营和风险管理的最前沿，应当具备可持续的风险-收益理念，掌握最新的风险信息，对其业务经营活动所承担的风险实施积极、主动的管理，切实遵守风险偏好、风险限额等风险管理政策制度，及时报告、主动化解业务经营中出现的风险。
其中，可持续的风险-收益理念是商业银行持之以恒地培育健康风险文化的必然结果。
第二道防线——风险管理职能部门。
除了审慎且负责任的前台业务人员，商业银行还需具备高效、高素质且受到尊重的风险管理职能部门。
风险管理职能部门和风险经理要对对业务及其所承担的风险有清晰的理解，从而对业务经营部门开展业务经营活动提供专业支持，并对业务经营活动承担的风险水平进行识别、计量、监控、报告，控制业务部门过度承担风险。
第三道防线——内部审计。
内部审计不仅要对前台如何盈利等业务问题有深入的理解，而且要对风险管理政策和流程有正确的认识，独立、客观地对风险管理有效性进行监督评价，确保业务部门和风险管理部门切实履行董事会所批准的风险管理政策及程序。
商业银行风险管理基本架构
商业银行风险管理是帮助银行有效管理各种风险的框架和方法。风险管理的 目的是保护银行资产和利益，确保银行能够稳定运营并实现长期可持续发展。
I. 概述
商业银行风险管理
解释商业银行风险管理的概念和定义。
风险管理的目的和意义
说明风险管理的目标以及对商业银行的重要性。
II. 风险管理框架
说明商业银行监测风险的目标 和常用方法。
风险管理的原则和方 法
讲解商业银行管理风险的基本 原则和方法。
风险事件的应对和处 理
解释商业银行对风险事件的及 时应对和有效处理。
VI. 管理风险的挑战
管理风险的基本挑战 如何应对不同的挑战
解释商业银行面临管理风险的基本挑战。 提供应对不同挑战的策略和方法。
介绍商业银行进行风险辨识的基本原则 和方法。
风险评估中的量化和定性分析
讨论量化和定性分析在风险评估中的应 用和意义。
IV. 风险控制和预防
1 风险控制的目标和措施
阐述商业银行控制风险的目标和采取的措施。
2 预防风险的措施
介绍商业银行预防风险的监测的目标和方 法
风险管理框架的组成部分
介绍商业银行风险管理框架的各个组成部分。
风险管理框架的设置和实施
说明商业银行如何建立和执行风险管理框架。
风险管理框架的监督和评估
讲解监督和评估风险管理框架的方法和意义。
III. 风险辨识和评估
1
风险评估的基本原则和方法
2
解释商业银行评估风险的基本原则和方
法。
3
风险辨识的原则和方法
VII. 风险管理的未来发展
新型风险的出现和应对
讨论新型风险的出现以及商业银行如何应对。
商业银行风险管理基本架构
商业银行风险管理基本架构商业银行的风险管理基本架构包含以下几个方面：1. 风险识别和分类：商业银行首先需要对其风险进行识别和分类。
通过对银行业务的全面了解和分析，识别出银行所面临的各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
然后，将这些风险进行分类，以便更好地管理和监控。
2. 风险评估和测量：商业银行需要对识别出的风险进行评估和测量。
通过运用各种风险评估模型和方法，对风险进行量化，以便银行能够更好地了解其风险暴露程度，并做出相应的风险管理决策。
3. 风险控制和限制：商业银行需要建立相应的风险控制和限制措施，以防止风险的发生和扩大。
这包括制定适当的风险管理政策和程序，确保合规性和内部控制的有效性，建立适当的风险限额和风险集中度的监控机制等。
4. 风险监测和报告：商业银行需要建立风险监测和报告机制，以及相应的监测指标和报告格式。
通过对风险指标和报告的及时监测和分析，银行可以更好地了解其当前的风险状况，并及时采取必要的风险管理措施。
5. 风险应对和处理：商业银行需要建立相应的风险应对和处理机制，以应对风险的发生和变化。
这包括建立有效的风险溢出和风险转移机制，制定灵活的风险管理策略和措施，以及建立应急预案和应急响应机制等。
总之，商业银行的风险管理基本架构是一个系统化和综合性的体系，需要包括风险识别和分类、风险评估和测量、风险控制和限制、风险监测和报告，以及风险应对和处理等方面。
通过有效的风险管理，商业银行可以降低风险暴露，提高经营稳定性和盈利能力，确保持续发展。
商业银行的风险管理基本架构是为了对银行所面临的各种风险进行有效管理和控制而建立的。
这些风险包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等，这些风险可能对商业银行的盈利能力、资本充足率以及声誉和信誉造成重大影响。
下面将详细介绍商业银行风险管理基本架构的各个要素。
首先，风险识别和分类是风险管理的基础。
商业银行需要通过对其业务范围和各项业务的了解和分析，识别出可能存在的风险。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料
风险管理
第二章 商业银行风险管理基本架构
知识点：风险偏好
● 定义：
商业银行在追求实现战略目标的过程，能够承担风险类型和风险总
● 详细描述：
1、过程：
（1）采用定量定性相结合
（2）全面性和重要性
（3）稳定新和合规性
（4）逐步完善
2、注意项：
①相关者期望
②风险偏好与战略规划
③业务分线和分支机构
④持续监测与报告
例题：
1.对于商业银行风险偏好的分析主要采用（）
A.定量法
B.定性法
C.观察法
D.定量和定性相结合
正确答案：D
解析：
商业银行风险偏好主要采用定量定性相结合的分析法
2.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（ ）。
A.财务报表检查
B.关注财务数据完整性、准确性和可靠性
C.银行机构风险和合规性的分析、评价
D.会计资料规范性
正确答案：C
解析：本题考察风险偏好的概念理解和记忆。
正确答案是C。
通常情况下
，银行监管侧重于银行机构风险和合规性的分析、评价。
3.制定明确的风险偏好，有助于商业银行（ ）。
A.在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础
B.清楚地认识自身能够承担的风险
C.追求财务利润、发展速度和经营规模
D.明确表达对待风险承担的态度
E.避免内部各管理层级、各业务条线对风险胃口迥异，各自为政
正确答案：A,B,D,E
解析：本题考察风险偏好的概念理解和记忆。
正确答案是ABDE。
制定明确的风险偏好，有助于商业银行在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础、清楚地认识自身能够承担的风险、明确表达对待风险承担的态度、避免内部各管理层级、各业务条线对风险胃口迥异，各自为政。
4.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（ ）。
A.财务报表检查
B.关注财务数据完整性、准确性和可靠性
C.银行机构风险和合规性的分析、评价
D.会计资料规范性
正确答案：C
解析：本题考察风险偏好的概念理解和记忆。
正确答案是C。
通常情况下
，银行监管侧重于银行机构风险和合规性的分析、评价。
5.下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是（ ）。
A.每股收益增长率
B.经风险调整后收益
C.资本充足率
D.收益波动率
正确答案：C
解析：本题考察风险偏好的概念理解和记忆。
正确答案是C。
资本充足率不
属于商业银行风险偏好收益类指标。
6.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的（ ）负责制订本行的风险偏好。
A.风险管理部门
B.风险管理委员会
C.董事会
D.监事会
正确答案：C
解析：本题考察风险偏好的概念理解和记忆。
正确答案是C。
商业银行的董事会负责制订本行的风险偏好。