行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明
行政事业单位内控评价报告
行政事业单位内控评价报告行政事业单位内控评价报告一、简介本报告是对某行政事业单位内控系统的评价和分析，旨在发现存在的问题和提出改进建议，以提高内部控制效率和规范性。
评价工作由专业评价团队组成，根据《内部控制基本规范》的要求，采用深入访谈、文件资料调阅、现场观察等方法，对行政事业单位的内控制度、内部控制环境、内部控制活动、风险管理和监督评价等五个方面进行了全面评估。
二、内控框架评价1. 内控制度评价：（1）内控制度的完备性和健全性：行政事业单位的内控制度基本健全，但还存在制度不完备、规章制度更新不及时等问题。
（2）内控制度的贯彻执行情况：行政事业单位对内控制度的贯彻执行较好，但存在部分职能部门对制度执行不到位的情况。
2. 内部控制环境评价：（1）管理层对内控的重视程度：管理层对内控工作重视程度较高，但还存在一些管理层对内控的理解、重视不足的问题。
（2）内部安全责任意识：行政事业单位的员工对内部安全责任意识较强，但个别员工对安全问题的重视程度不够。
3. 内部控制活动评价：（1）经费管理制度：行政事业单位的经费管理制度规定较为完善，但对经费使用的监控和控制还不够严格。
（2）人事管理制度：人事管理制度完善，但有的时候在人员招聘、考核等环节存在一定的问题。
（3）信息技术管理制度：信息技术管理制度健全，但还存在个别部门对信息安全的注意程度不够。
4. 风险管理评价：（1）风险评估工作：行政事业单位的风险评估工作基本完善，但有时在风险评估的方法和手段上还需要进一步加强和改进。
（2）风险应对措施：风险应对措施的制定和执行情况良好，但仍存在不能及时发现和应对风险的情况。
5. 监督评价评价：（1）监督机制建设：行政事业单位的监督机制基本完善，但在监督层级和监督频率等方面还可以加强。
（2）内审工作情况：内审工作的开展情况较好，但还需要进一步加强内审人员的培训和专业能力提升。
三、问题分析与改进建议1. 内控制度：（1）完善内控制度：行政事业单位应加强内控制度的建设，完善各项制度并更新到位。
行政事业单位内部控制报告检查说明
附件 2：行政事业单位内部控制报告检查说明一、内部控制报告正文检查要点填列单位的全称，并加盖单位行政公章。
主管部门填报本级报表时，应在单位名称后加“(本级)”。
( 1 )主持制定工作方案检查要点：单位主要负责人是否主持了内部控制工作部署会议，会议中是否支持制定相关工作方案，是否形成会议记要。
如果勾选需要提供支撑材料。
左证材料：形成关于印发《XXX (单位)内部控制制度体系建设实施方案》的通知、会议记要等。
( 2 )明确工作分工检查要点：单位主要负责人是否主持会议明确内控组织及领导职责分工。
如果勾选需要提供支撑材料。
左证材料：形成《关于开展内部控制建设工作的通知》或者会议记要，通知或者记要中是否明确内控领导小组、内控办、成员单位的职责分工。
( 3 )配备工作人员检查要点：单位主要负责人是否主持会议部署内部控制工作并明确为内部控制组织配备具体工作人员，如领导小组、内控办、成员等组织的工作人员。
左证材料：形成《关于开展内部控制建设工作的通知》或者会议记要，通知或者记要中是否明确内控办、成员单位的工作人员。
(4)健全工作机制检查要点：工作方案、通知或者会议记要中是否明确了内部控制工作机制，培训机制、沟通反馈机制、汇报机制、专题问题解决机制等。
左证材料：工作方案、通知、会议记要中关于机制保障的内容。
( 5 )充分利用信息化手段检查要点：单位主要负责人承担内控建立与实施责任使借助信息化手段的情况，工作机制、实施方案制定、实施方案审批等工作过程是否充分利用了信息化手段。
左证材料：工作机制、实施方案制定、审批等在利用信息系统的截图。
检查要点：单位是否就内控工作成立专门的内控工作领导机构。
左证材料：内控领导小组成立的通知、工作方案中关于内控领导小组的部份等。
检查要点：填报领导小组成员构成的人数，填报数字。
检查要点：关于成立内控领导小组的通知中单位主要负责人是否为内控领导机构领导，或者内控领导小组组长。
左证材料：关于成立内控领导小组的通知中领导小组组长的人员情况。
行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明-已转档
资产管理业务流程梳理结果；
包含：资产配置计划管理、资产购置预算管理、资产使用管理、资产管理方式管理、资产处置管理、资产评估与清查管理、资产登记及纠纷调处、资产报告管理等环节的流程梳理结果；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
9.5
建设项目管理
2.0
建设项目管理业务流程梳理结果；
包含：建设项目立项及前期工作管理、建设项目资金筹集与使用管理、建设项目招投标及实施、建设项目验收、建设项目档案管理、建设项目竣工决算等环节的流程梳理结果；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
10.5
建设项目管理
2.0
建设项目管理业务流程图；
包含：5.1建设项目立项审批、5.2建设项目预算编制、5.3前期工作经费申请、5.4建设项目招投标及实施、5.5建设项目验收、5.6建设项目档案管理、5.7建设项目竣工决算等流程图；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
10.6
合同管理
2.0
合同管理业务流程图；
1.内控系建立统覆盖经济活动六个业务领域的得3分；2.落实内控要求的得5分；3.未建立的得0分；
明确预算管理领域内部控制的决策、管理、执行、
监督机构的职责；明确了本业务领域的业务环节；
16.1
预算业务管理制度
3.0
预算管理内部控制制度、办法等；
是否明确了各业务环节的控制目标、控制要求、与
其他环节的衔接控制要求等；明确制度中每一条控
10.3
政府采购业务管理
2.0
采购管理业务流程图；
包含：3.1采购预算编制、3.2采购实施计划备案管
理、3.3采购方式变更管理、3.4采购需求论证管
理、3.5批量集中采购管理、3.6分散采购管理、3.7公开招标管理、3.8邀请招标管理、3.9竞争性谈判管理、3.10单一来源采购管理、3.11询价采购管理、3.12竞争性磋商管理、3.13网上竞价和商场直购采购管理、3.14政府购买服务、3.15进口产品采购、3.16采购资金支付管理、3.17采购履约、验收
行政事业单位内部控制检查报告
行政事业单位内部控制检查报告报告目的：本报告旨在对行政事业单位的内部控制体系进行检查和评估，发现潜在的风险和问题，并提出改善建议，以提高内部控制的有效性和有效性。
一、检查目标和范围：本次检查的目标为行政事业单位的内部控制体系，范围包括财务、人力资源、采购、资产管理、信息技术等方面的内部控制。
二、检查方法和步骤：1.收集内部控制相关文件和资料，包括制度文件、内部审计报告、风险评估报告等；2.实地走访，了解内部控制的执行情况和存在的问题；3.进行面谈，与相关人员交流，获取更多的信息和细节；4.进行数据和文档的分析，对内部控制制度的完善性和执行情况进行评估。
三、检查结果：1.财务内部控制方面：（1）会计凭证的编制存在不规范的情况，需要完善会计制度，提高凭证编制的准确性和规范性；（2）财务报表的编制存在一定的问题，需要加强对财务报表编制规范性的培训和审查；（3）现金管理方面存在风险，需要建立健全的现金管理制度，严格审核和审批现金相关事项。
2.人力资源内部控制方面：（1）人员招聘和录用程序存在不透明的情况，建议明确招聘程序，并加强对招聘环节的监控；（2）员工考核和激励机制需要进一步完善，建议建立绩效考核体系，并加强激励措施的制定和执行；（3）员工福利管理存在风险，需要加强对员工福利的管理和监控。
3.采购内部控制方面：（1）采购程序存在问题，需要完善采购流程，并加强对采购环节的审查和监管；（2）供应商管理不规范，建议建立完善的供应商评估体系，强化对供应商的管理和监督。
4.资产管理内部控制方面：（1）资产登记和清查不完善，建议建立资产管理制度，加强对资产的登记和清查；（2）资产使用和保管不规范，需要加强对资产使用和保管的监控和管理。
5.信息技术内部控制方面：（1）系统用户管理不严格，存在安全风险，建议完善系统用户权限管理制度，并加强对系统的监控；（2）数据备份和恢复措施不完善，需要建立完善的数据备份和恢复机制，保证系统数据的安全性和完整性。
行政事业单位内部控制报告检查说明
行政事业单位内部控制报告检查说明经历、问题、方案和建议1.内部控制工作的经历、做法及获得的成效：填写单位在建立与施行内部控制的过程中总结出的经历、做法，以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建立工程管理、合同管理等业务领域中建立与施行内部控制后获得的成效，需逐条填写。
2.内部控制工作中存在的问题与遇到的困难：填写单位在建立与施行内部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。
纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建立工程管理、合同管理等经济业务领域相关的内部控制问题，也应一并反映，需逐条填写。
3.对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议：填写基于本年内部控制建立的经历及问题总结，单位对于推进展政事业单位内部控制建立的意见或建议，可以包括但不局限于内部控制建立的组织形式、根本方向、建立难点等内容，需逐条填写。
范例一：四、内部控制工作的经历、做法、成效1、领导重视，全员参与。
重视的详细做法一是宣传，因为内部控制环境是内控建立得以有效施行的重要保障，我们能过会议、单位官网、政务宣传栏等多渠道对内控工作进展多方位宣传；二是全员培训，通过培训到达单位负责人意识到自己需对本单位内部控制的建立健全和有效施行负第一责任的意识，也让全体教职工认识到内控不仅仅是财务的事情，而是整个单位内部管理的各个环节都需要通过内控来标准各各项业务，我们针对内控的施行组织了屡次全员培训，以进步全员施行内控制度的意识。
2、落实监视考核机制。
成立由局办、校督导室或监察部门牵头成立内部专职监视部门，让监视评价机制落地。
我们将内控的施行纳入学校绩效考核，以到达通过监视考核以促进各部门各业务详细责任人标准施行各内控流程。
3、运用信息化手段加强内控管理。
2023年投入20万元请外部专业公司建立学校内部控制系统，购置了预算、收入、支出、合同模块，并通过培训会议进展了全员培训，各项经济业务实际线上标准审批，进步了内控制度的执行力度。
行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表和行政事业单位内部控制基础性评价报告
行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表和行政事业单位内部控制基础性评价报告行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表评价指标考核内容评分1. 组织结构是否合理、有效 10分2. 内部控制政策是否明确、有效 15分3. 人员配备是否合理、充足 10分4. 内部控制流程是否规范、清晰 15分5. 信息系统是否安全、可靠 10分6. 外部资金使用是否合规、有效 10分7. 资产保护措施是否到位、有效 10分8. 操作与管理流程是否规范、高效 10分9. 内部审计制度是否健全、有效 10分10.风险管理制度是否健全、有效 10分11.违纪处理制度是否健全、严明 10分总分 120分行政事业单位内部控制基础性评价报告尊敬的领导：按照相关规定和要求，以行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表为依据，本次对本单位的内部控制进行了评估，具体结果如下：根据评价指标的评分计算，本单位的总得分为X分（满分为120分）。
具体评价结果如下：1. 组织结构：得分X分。
本单位的组织结构合理、有效，为内部控制提供了有力支撑。
2. 内部控制政策：得分X分。
本单位的内部控制政策明确、有效，为内部控制的实施提供了明确指导。
3. 人员配备：得分X分。
本单位的人员配备合理、充足，保障了内部控制的顺利运行。
4. 内部控制流程：得分X分。
本单位的内部控制流程规范、清晰，确保了工作流程的正常运转。
5. 信息系统：得分X分。
本单位的信息系统安全、可靠，信息的管理和处理得到有效保障。
6. 外部资金使用：得分X分。
本单位在外部资金使用方面合规、有效，保证了资金使用的透明和合理性。
7. 资产保护措施：得分X分。
本单位的资产保护措施到位、有效，保障了资产的安全和使用价值。
8. 操作与管理流程：得分X分。
本单位的操作与管理流程规范、高效，提高了工作效率和工作质量。
9. 内部审计制度：得分X分。
本单位的内部审计制度健全、有效，对内部控制进行了有效监督和检查。
行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及说明(证明材料参考及审核要点草拟稿)
4
4
3
请提供单位权力运行机制相 关文件资料，包括‚三重一 大‛议事机制、XX单位党组 会（领导办公会）工作机制 等单位内部决策机构工作机 《单位的‚三定‛方案》 制的相关文件资料，并提供 一件具体执行‚三重一大‛ 议事机制或XX单位党组会 （领导办公会）等决策机构 请提供本单位权力运行监督 相关文件，如‚三重一大‛ 议事机制，权力清单、单位 内部外部审计、纪检监察等 职能部门的监督及考评机制 、问题整改等文件或会议资 料 请提供本单位已印发并执行 的关于单位内部预算预算 （含年初预算和年中追加调 整预算）编制与内部审批相 关的管理制度；如果没有明 文规定的，请在‚补充说明 ‛栏填写约定俗称的工作程 序，并附具体某项目年初预 算编制与内部审批的文件以 及某项目年中追加调整预算 的编制与内部审批文件资料 。 同时，请一并提供本单位遵 循的同级财政部门等外部政 策部门印发的关于年初预算 请提供财政对单位预算下达 的程序性文件资料（包括年 初预算批复和年中追加调整 预算批复）并提供财政部门 预算批复的相关制度文件或 2016年度年初财政预算批复文 件以及2016年中追加调整预算 项目的财政批复文件； 同时，请说明本单位内部是 否有关于财政预算的分解相 关制度，如没有明确规定 的，请在‚补充说明‛填写 约定俗称的工作程序并提供 本单位对2016年度财政预算的 请提供财政对单位预算执行 过程的相关管理规定或文件 通知，以及单位内部关于预 算执行的相关制度规定，如 单位内部无相关规定的，请 具体描述单位内部预算执行 的工作程序，并请提供单位 2016年度报送财政的预算执行 进度表及相关报告文件。 （如《XX省（市/县）财政关 于实施财政支出预算执行进 度考核的通知》、《XX单位 2016年XX月预算执行情况报
编号 类名 编号 指标项名称
行政事业单位内部控制评价报告(6篇)
行政事业单位内部控制评价报告(6篇)第一篇: 行政事业单位内部控制评价报告根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字__号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下：一、自查情况加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段。
为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。
1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。
在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。
突出加强对资金结算过程的监督。
一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核;二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改进建议，促进内控制度的不断完善。
形成了对社保基金全方位、全过程的监督。
2、工作程序化、规范化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范按照既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。
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理、3.5批量集中采购管理、3.6分散采购管理、3.7
公开招标管理、3.8邀请招标管理、3.9竞争性谈判
2.0
采购管理业务流程图；
管理、3.10单一来源采购管理 、3.11询价采购管
理、3.12竞争性磋商管理、3.13网上竞价和商场直 购采购管理、3.14政府购买服务、3.15进口产品采 购、3.16采购资金支付管理、3.17采购履约、验收 与备案管理、3.18采购质疑与投诉等流程图；支撑
政支出绩效评价等流程图；支撑材料的日期需要在
2017年9月底以前。
包含：2.1收入登记管理、2.2非税收入管理、2.3执
行方式申请流程、2.4借款管理、2.5报销管理、2.6
直接支付管理、2.7授权支付管理、2.8银行账户开
立/变更/销户管理、2.9票据领购、2.10票据销毁、
2.0
收支管理业务流程图；
2017年9月底以前。
包含：收入管理、支出管理、银行账户管理、票据
管理、公务卡管理、收入和支出分析管理、会计档
2.0
收支管理业务流程梳理结果；
案管理等环节的流程梳理结果；支撑材料的日期需
要在2017年9月底以前。
包含：采购预算管理、采购实施计划管理、采购需
求论证管理、组织形式管理、采购执行管理、政府
等；
2017年9月底以前。
单位负责人主持工作部署会议的会议
纪要；工作方案；内控领导小组成立 通过内控管理系统、OA系统等信息化手段开展了内 1.为利用信息化手段得0
2.0
控工作的部署工作；支撑材料的日期需要在2017年9 分；2.部分工作利用信
的通知；内部控制工作部署工作通知
等；
月底以前。
息化得1分；
的日期需要在2017年9月底以前。
明确预算执行岗位及人员与预算执行结果分析评价
预算执行情况分析报表、预算执行进 的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材
度报表、支出绩效评价结果等；
料的日期需要在2017年9月底以前。
一对不相容岗位未分离 扣0.5分，扣完为止；
决算报表、决算草案、决算审批签报 明确决算编制岗位及人员与决算编制结果审核的岗
附件1：
指标编号
一级指标 二级指标
1
1 单位名称
主持制定工
2.1
作方案
2.2
明确工作分
工
单位主要负责
2
人承担内部控 配备工作人
2.3 制建立与实施 员
责任情况
2.4
健全工作机
制
充分利用信 2.5
息化手段
是否成立单位
3
内部控制领导
机构
单位内部控制
4
领导机构构成
人数
单位主要负责
人是否在单位
5
内部控制领导
废、报损管理、4.13调拨、4.14资产捐赠、4.15资
产处置收入、4.16资产评估管理、4.17资产清查管
理、4.18产权登记、4.19产权纠纷调处管理、4.20
资产统计报告编报等流程图；支撑材料的日期需要
在2017年9月底以前。
包含：5.1建设项目立项审批、5.2建设项目预算编
制、5.3前期工作经费申请、5.4建设项目招投标及
报销单据等；
料的日期需要在2017年9月底以前。
一对不相容岗位未分离 扣0.5分，扣完为止；
13.2
收支业务管
理
2.0
付款审批与付款执行
13.3
业务经办与会计核算
采购需求制定与内部 审核
采购文件编制与复核
政府采购业
2.0
务管理
合同签订与验收
以下工作职责
13
是否由同一人
担任
验收与保管
办理货币资金业务的 全过程
1.未成立的得0分；2.成
2.0
成立内控领导机构的通知；内控工作 明确内控领导小组的设置情况；明确领导小组的工 立领导小组未明确职责
部署的通知等；
作职责；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。 的扣1分；
1.构成人数与支撑材料
2.0
成立内控领导机构的通知；内控工作 内控领导小组的人员构成人数；支撑材料的日期需 中人员数量比对准确得2
1.未化流程图的得0分； 2.少画一个流程图扣0.1 分，扣完为止；
包含：4.1资产配置计划编制、4.2资产购置预算编
制、4.3资产自用管理、4.4对外出租、出借管理、
4.5对外投资和担保事项管理、4.6资产使用收益、
4.7委托管理、4.8授权经营、4.9无偿转让管理、
2.0
资产管理业务流程图；
4.10资产出售、4.11资产置换管理、4.12资产报
13.4
无形资产的研发与管 理
资产管理
2.0
对外投资的可行性研
究与评估
资产配置、使用和处 置的决策、执行与监 督
项目建议和可行性研 究与项目决策
13.5
概预算编制与审核
建设项目管
2.0
理
项目实施与价款支付
付款申请、用款计划、支付申请、付 明确付款申请、批复岗位及人员与付款执行的岗位
款单据等；
及人员，且为不同的人员；支撑材料的日期需要在
2.11公务卡申领、2.12公务卡报销及还款、2.13收
入和支出分析报告编制、2.14会计档案保管、2.15
会计档案借阅管理、2.16会计档案销毁管理等流程
图；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
包含：3.1采购预算编制、3.2采购实施计划备案管
理、3.3采购方式变更管理、3.4采购需求论证管
2.0
知；风险评估结果；风险评估报告； 险评估报告；内控改进建议等内容；支撑材料的日 得0分；2.风险评估结果
风险评估机制、制度等；
期需要在2017年9月底以前。
未利用扣1分；
包含预算编制、预算批复及内部分解下达、预算执
行与分析、预算调整、决算管理、预算绩效评价等
2.0
预算管理业务流程梳理结果；
各环节的流程梳理结果。支撑材料的日期需要在
分；2.落实牵头部门并
2.0
内控领导小组成立的通知；内控工作 明确内控牵头部门是：行政管理部门、财务部门、 与监督部门不同的得2
方案等；
纪检部门、内审部门或其他部门；
分；3.落实牵头部门并
11.2
财务部门
11
内部控制牵头
11.3
纪检部门
2.0
部门
11.4
内审部门
11.5
其他部门
12.1
行政管理部 门
策、执行与监督分离扣1
等；
分；
单位负责人主持工作部署会议的会议
1.明确分工是未配置工
纪要；工作方案；内控领导小组成立 明确内控领导小组、内控办、内控监督检查机构、 作人员得0分；2.配置工
2.0
的通知；内部控制工作部署工作通知 内控相关处室的工作人员名单；支撑材料日期为 作人员时未考虑决策、
等；
2017年9月底前；
12.2
财务部门
内部控制监督
12 12.3 部门
纪检部门
2.0
12.4
内审部门
12.5
其他部门
预算编制与预算审批
13.1
预算审批与预算执行
预算业务管
2.0
理
预算执行与分析评价
决算编制与审核
收款与会计核算
13.2
支出申请与内部审批
收支业务管
理
2.0
内控领导小组成立的通知；内控工作 明确内控牵头部门是：行政管理部门、财务部门、
等环节的流程梳理结果；支撑材料的日期需要在
2017年9月底以前。
包含：合同订立、合同的履行及跟踪、合同纠纷调
2.0
合同管理业务流程梳理结果；
处、合同备案管理等环节的流程梳理结果；支撑材
料的日期需要在2017年9月底以前。
10.1
预算业务管 理
10.2
收支业务管 理
10.3
政府采购业 务管理
是否编制经济 10
执行与监督分离扣1分；
单位负责人主持工作部署会议的会议 明确内控工作的汇报机制、沟通机制、议事决策机 1.未建立工作机制得0
2.0
纪要；工作方案；内控领导小组成立 制、工作考核机制、专题问题解决机制等保证内控 分；2.工作机制不健全
的通知；内部控制工作部署工作通知 工作顺利开展的工作机制；支撑材料的日期需要在 扣1分；
前；
制定、审批扣1分；
1.单位负责人未布置内
单位负责人主持工作部署会议的会议 明确内控领导小组、内控办、内控监督检查机构、 控工作分工得0分；2.布
2.0
纪要；工作方案；内控领导小组成立 内控相关处室的职责分工；明确单位负责人及其他 置工作分工时未考虑决
的通知；内部控制工作部署工作通知
人员的分工；支撑材料日期为2017年9月底前；
机构中担任负
责人
行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明
三级指标
分值设置 自查得分 检查得分
佐证材料
佐证材料关键要素
评分说明
0.0
报告封面公章名称
单位全称
单位负责人主持工作部署会议的会议 单位负责人主持工作部署；形成工作方案；工作方 1.无工作方案得0分；2.
2.0
纪要；工作方案；
案由单位负责人签批；支撑材料日期为2017年9月底 负责人未参与工作方案
部署的通知等；
要在2017年9月底以前。
分；2.支撑材料不规范
扣1分；
2.0
成立内控领导机构的通知；内控工作 单位负责人是领导小组负责人；支撑材料的日期需 1.单位负责人未承担领
部署的通知等；
要在2017年9月底以前。