商业银行经营管理答案

商业银行经营管理答案一、名词解释1、商业银行：商业银行是以经营工商业存。

放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。

2、再贴现再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。

3、融资租赁融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁（Modern Leasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。

4、流动性风险流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。

流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。

商业银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。

2、回购协议：指在金融市场上，证券持有人在出售证券的同时与证券的购买者之间签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，从而获取即时的可用资金的一种交易行为。

3、回租租赁：是指承租人将自有物件出卖给出租人, 同时与出租人签定一份融资租赁合同, 再将该物件从出租人处租回的租赁形式。

4、信贷风险：信贷风险是接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。

信贷风险是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一个部分。

这种风险将导致银行产生大量无法收回的贷款呆账，将严重影响银行的贷款资产质量，过度的信贷风险可致银行倒闭。

1、单元行制这种制度是以美国为代表的，银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构．2、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款3、杠杆租赁杠杆租赁是融资租赁的一种特殊方式，又称平衡租赁或减租租赁，即由贸易方政府向设备出租者提供减税及信贷刺激，而使租赁公司以较优惠条件进行设备出租的一种方式。

它是目前较为广泛采用的一种国际租赁方式，是一种利用财务杠杆原理组成的租赁形式4、利率风险利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性二、填空题1、以商业银行的组织形式为标准，商业银行可分为单一银行制、分支银行制和集团银行制三种类型。

2、商业银行的广义负债指银行自由资金以外的所有资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。

3、现代商业银行的典型代表，也是现代商业银行始祖是 1694 年设立的英格兰银行。

4、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。

1、商业银行的组织结构体系一般可分为决策系统、执行系统、监督系统和管理系统四个系统。

2、银行并购的定价方法一般有贴现现金流量法和股票交换法两种。

(银行并购的定价方法：重置成本法为主，以相对价值法和现金流量折现等法为辅)3、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。

1、商业银行的经营管理目标（原则）一般表述为盈利性、流动性和安全性三个。

2、商业银行并购的原因一般有①追求规模发展②追求协同效应（经营协同效应，财务协同效应）③管理层利益驱动三个。

3、商业银行发放的担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。

4、商业银行的现金资产一般包括库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金四个构成部分。

三、计算并分析1.下面为我国某商业银行的有关数据资料企业贷款 22 亿元风险权数为 100%，住房抵押贷款 4 亿元风险权数为50% 企业债券 2．5亿元风险权数为 100%，对合作银行贷款 2 亿元风险权数为 20% 现金资产6．7 亿元风险权数为0%，资本金总额为 1．9 亿元试分析该商业银行的资本充足率是否达到了《中华人民共和国商业银行法》的要求。

解：风险资产＝∑资产额* 风险权数＝22* 1 00% + 4* 50% + 2．5* 1 00% + 2* 20% + 6．7* 0% ＝26．9 亿元资本金总额＝1 ．9 亿元资本充足率＝资本金总额/风险资产＝1 .9/＝％中华人民共和国商业银行法》要求的资本充足率为8％，因此没有达到要求。

四、论述题1、简述西方商业银行“5C”评级法的主要内容。

答：主要是指银行在贷款中对客户的信用分析集中在5 个方面：（1）借款人品格（Character）（2）借款人的能力（Capacity）（3）企业的资本（Capital）（4）贷款的担保（Collateral）（5）借款人经营的环境条件（Condition）2、分析商业银行负债的概念及其特点。

概念：商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。

特点：1、它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、已经了解的经济义务或将来可能发生的经济业务不包括在内。

2、它的数量是必须能够用货币来确定的，一切不能用货币来计量的经济义务都不能称之为银行负债。

3、负债只能偿还以后才消失，以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债。

3、商业银行经营管理的原则（目标）有哪些如何坚持这些原则一、安全性目标；1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量 2、提高自有资本在全部负债中的比重3、必须遵纪守法，合法经营二、流动性目标；第一，实行资产变现；第二，通过负债的途径，或者以扩股增资的方式取得资金，或者以吸收存款或借款的方式取得资金。

三、盈利性目标1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重 2、以尽可能低的成本，取得更多的资本3、减少贷款和投资损失4、加强内部经济核算，提高银行劳动人员的收入，节约管理费用开支5、严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法犯罪活动而造成银行重大损失1、银行并购的协同效应主要表现在哪些方面答： 1. 管理协同效应：指高效管理的银行可通过并购那些缺乏管理人才而效率低下的银行，以提高整体效率而获利。

2. 市场份额效应：指通过市场份额的提高获得一定的垄断利润和竞争优势。

3. 经营协同效应：指并购给银行经营活动在效率方面带来的变化及效率提高所产生的效益。

4. 财务协同效应：指并购给银行在财务方面带来的纯金钱上的收益（因税法、会计处理惯例以及证券交易等内在规定的作用而产生的）。

2、什么是商业银行的表外业务分析西方商业银行 20 世纪70 年代以来快速发展表外业务的原因。

表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表, 不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益、改变银行资产报酬率的经营活动。

有狭义和广义之分。

20 世纪70 年代以来西方商业银行发展表外业务的主要原因：（1）规避资本管制，增加赢利来源（2）为了适应金融环境变化（3）为了转移和分散风险（4）为了适应客户对银行服务多样化的需要（5）银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务（6）科技进步推动了银行表外业务3、简述融资性租赁的主要特征。

融资租赁的主要特征是：由于租赁物件的所有权只是出租人为了控制承租人偿还租金的风险而采取的一种形式所有权，在合同结束时最终有可能转移给承租人，因此租赁物件的购买由承租人选择，维修保养也由承租人负责，出租人只提供金融服务。

租金计算原则是：出租人以租赁物件的购买价格为基础，按承租人占用出租人资金的时间为计算依据，根据双方商定的利率计算租金。

它实质是依附于传统租赁上的金融交易，是一种特殊的金融工具。

融资租赁的特征一般归纳为五个方面。

一，租赁标的物由承租人决定，出租人出资购买并租赁给承租人使用，并且在租赁期间内只能租给一个企业使用。

二，承租人负责检查验收制造商所提供的设备，对该设备的质量与技术条件出租人不向承租人做出担保。

三，出租人保留设备的所有权，承租人在租赁期间支付租金而享有使用权，并负责租赁期间设备的管理、维修和保养。

四，租赁合同一经签订，在租赁期间任何一方均无权单方面撤销合同。

只有设备毁坏或被证明为已丧失使用价值的情况下方能中止执行合同，无故毁约则要支付相当重的罚金。

五，租期结束后，承租人一般对设备有留购、续租和退租三种选择，若要留购，购买价格可由租赁双方协商确定。

1、简述西方商业银行存款创新的原则，并列出至少四个以上的存款创新品种。

一、西方商业银行存款创新的原则：规范性原则，效益型原则，连续性原则，社会性原则创新品种：新型活期存款品种有NOW 账户、货币市场存款账户、协定账户和特种或使用时方需付费的支票存款账户等。

2、简述商业银行加强风险管理的策略。

答一、对客户实行统一授信，防范信用风险二、加强授权管理，控制决策风险三、严格落实贷后管理，注意规避、控制风险四、加强资产保全，化解风险资产五、培养一批高素质的风险管理人员，进一步健全、深化资产风险管理职能3、商业银行应建立怎样的贷款管理制度答：（1 ）审贷岗位设置（2）贷款责任制度（3）贷款质量的监测和考核五、论述题简述商业银行的资产负债联合管理思想，并分析商业银行应如何运用融资缺口模型加强风险管理答：资产负债联合管理：也称相机抉择资金管理,其管理的基本思想是：在融资计划和决策中,银行主动性地利用对利率变化敏感的资金,协调和控制资金配置状态,使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。

当浮动利率资产大于浮动利率负债，被称之为利率敏感性资金正缺口；反之，称之为负缺口。

资金缺口越大，利率敞口越大，从而使银行潜在的损失或收益增大。

在资金正缺口状态下，如果利率下降，则较多负债的利率固定在较高水平上，较多资产的利率必须随着不断下降的市场利率下调，从而使银行净利差减少。

资金负缺口状态下，如果利率上升，也会使银行利差减少。

在利率波动环境中，利率敏感性资产和负债的配置状况会极大的影响银行净利息差额。

因此，银行要准确预测利率走势，主动调整敏感性资产和负债的配置状况，达到保值避险，甚至增加利润的目的。

分析商业银行风险的成因和风险管理方法。

答：1、一、客观经济环境。

从宏观经济环境而言，国家的宏观经济条件，宏观经济政策和金融监管等发挥效应的大小是商业银行风险的源头；从微观经济环境而言，行业竞争，市场风险及法律条文的变更等又是商业银行另一类风险的源头二、经营策略和管理水平。

2、风险管理方法：核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。

（1）风险水平。

风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。

（2）风险迁徙。

风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。

风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

（三）风险抵补。

风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。

简述金融互换产生的理论基础，并举例说明商业银行从事的金融互换的主要交易种类。

1、金融互换的理论基础-----比较优势理论国际贸易分工原则：“两优取其更优，两劣取其次劣” 2、金融互换的主要种类（按交易对象划分）（1）利率互换，是固定利率与浮动利率的互换，这种交易一般是债务交换，交易的双方在各自的市场（固定利率市场和浮动利率市场）上有比较优秀。