一般纳税人抄税报税清卡流程操作
2020一般纳税人增值税抄报税流程
一般纳税人增值税抄报税流程
1、进入开票系统→如有发票购入，直接点击发票读入→抄税处理→状态查询（如“有”成功）
2、每个月初插入税盘进入开票系统在抄税处理界面上抄上月数据，直接点击即可。
显示抄税上报汇总成功。
3、抄完税后进入发票管理，月度统计下查询上月开票信息。
并将数据抄下：实际销售金额，实际销项税额，开具发票份数（含作废份数），。
4、退出开票系统。
5、打开网上勾选平台抄进项税
6、点击抵扣勾选确认签字。
7、退出网上抄报税系统
8、进入电子申报系统
9、进入发票管理，将销项发票数据及进项发票数据，其他销项发票（出口发票金额，人民币，计税方法填免抵退税）数据录入保存退出。
注意区分进项及销项填写。
10、进入增值税申报系统：采集核对销售开票数据是否正确保存，采集核对进项发票数据保存，
11、报表填好后点击发送报表，要全选发送，然后等待申报结果，如果成功扣税成功。
12、网上电子申报成功后再回到开票系统，清卡成功后日期跳到下个月15号后即完成清卡。
13、网上电子申报打印申报表留底即可。
抄税怎么操作流程
抄税怎么操作流程
抄税是每个纳税人都需要面对的问题，正确的操作流程可以帮助纳税人避免不必要的麻烦和损失。
下面将为大家介绍抄税的操作流程。
首先，准备相关资料。
在进行抄税之前，需要准备好相关的纳税申报表、纳税证明、财务报表等相关资料。
这些资料是抄税的基础，确保资料的完整性和准确性对于后续的操作非常重要。
其次，填写纳税申报表。
根据税务部门的要求，填写相应的纳税申报表，包括个人所得税申报表、企业所得税申报表等。
在填写过程中，需要仔细核对每一项数据，确保填写的数据准确无误。
接下来，进行税款计算。
根据填写的纳税申报表，进行税款的计算。
根据税法规定，计算出应该缴纳的税款金额，并确保计算的准确性。
然后，办理税款缴纳手续。
根据计算出的税款金额，办理税款的缴纳手续。
可以选择线上缴纳或者线下缴纳，确保在规定的时间内完成税款的缴纳。
最后，保存好相关凭证。
在完成税款的缴纳后，需要妥善保存好相关的凭证，包括缴纳税款的收据、纳税申报表等。
这些凭证在日后可能会被税务部门要求提供，因此保存好这些凭证是非常重要的。
总的来说，抄税的操作流程包括准备资料、填写纳税申报表、税款计算、税款缴纳和凭证保存。
正确的操作流程可以帮助纳税人避免不必要的麻烦和损失，确保纳税工作的顺利进行。
希望以上内容对大家有所帮助。
一般纳税人报税流程
一般纳税人报税流程时间：月底（最好25、26号左右）1、认证发票过程①、进入企业电子报税管理→进项发票管理→防伪税控进项专用发票管理→新增→录进数据（紫色框框的都要填）→保存→审核。
②、录完了，查询看看有没有错。
③、待认证专用发票导出→选择录入日期→确认→写网上认证文件→保存到自己建立的文件夹中（把文件夹命名为：待认证文件）→会显示一句：写文件成功。
④、上国税网→发票认证→网上认证→浏览→选择待认证文件夹中的文件→上传→关闭。
⑤、查询→看看认证通过了没有。
⑥、认证通过了→认证结果下载→进入下载→选认证101→选择当月所属月份→下载→放在认证结果文件夹中→立即下载。
⑦、认证结果通知书下载→进入下载→选当月→下载→保存到认证结果文件夹中→打印。
⑧、导入认证结果（最好在月底导入，下载完导）→进项发票管理→专用进项发票导入→电子数据认证结果读入→读入（rr00101）→读入认证结果（ZIP压缩文件）→保存→退出。
⑨、查询发票是否有认证成功（成功的话，已认证“√”2、月头报税：⑴、月头先抄税（记得抄两次，一定要显示“抄税成功”）：①第一次抄税：把“增值税防伪税控系统卡（IC卡）”插到黑色卡槽→打开防伪开票系统→进入系统→报税处理→抄税处理→选择本期资料→确定。
②第二次抄税：网上抄税：把“增值税防伪税控系统卡（IC卡）”插到龙山税友卡槽→打开易税门户（密码：123456）→网上抄报税→网上抄税→步骤一：网上抄税→确定。
（抄税完成）⑵、可以直接把销项发票导入企业电子报税：把增值税防伪税控系统卡（IC卡）插到黑色卡槽上→打开防伪系统→发票管理→发票查询→所属期默认→确认→打开企业电子报税→销项发票管理→从开票查询界面读入发票（R）→读发票查询界面（逐张）→保存。
⑶、做申报盘报税：①、先查询下刚才导入的发票对不对。
销项发票管理→查询。
②、纳税申报→申报主页面→选择正确申报所属期→所有的核对数据是否正确，正确就保存、审核→先做其他附表，再做主表（纳税申报表）→在主表，即把主表25栏数填到30栏上。
一般纳税人报税步骤
一般纳税人报税步骤一般纳税人报税是指纳税人按照税法规定的时限和程序，将应纳税款和相关税务信息报送给税务机关的行为。
以下是一般纳税人报税的步骤。
第一步：了解税法和税务政策作为一般纳税人，在报税之前，首先要了解当前国家的税法法规和税务政策。
这包括个人所得税法、增值税法、企业所得税法等相关税法法规。
了解税法法规对纳税人非常重要，可以帮助他们正确判断自己的纳税义务，合理规避税务风险。
第二步：核算纳税信息纳税人需要核算自己的纳税信息。
核算纳税信息包括计算应纳税款的金额，以及收入、支出、成本等与纳税有关的各项数据。
核算纳税信息的准确性对于报税的结果至关重要。
一般纳税人可以根据税法规定和财务报表等材料，以及税务机关的相关规定，确定自己的应税项目和纳税金额。
第三步：填写纳税申报表一般纳税人需要填写纳税申报表，将核算好的纳税信息详细记录在表格中。
纳税申报表是纳税人向税务机关报送纳税信息的载体，其格式和内容一般由税务机关根据相关税法规定而规定。
纳税人需要将所需填写的信息一项一项填入表格中，并确保填写的内容准确完整。
第四步：缴纳税款在填写完纳税申报表后，一般纳税人需要根据填写的纳税金额缴纳相应的税款。
缴纳税款的方式有多种，如银行转账、电子支付等。
纳税人需要根据税务机关的规定，选择适合自己的缴款方式，并按时缴纳税款。
缴款后，一般纳税人需要妥善保留缴款凭证，以备查档和核实纳税履责。
第五步：报送纳税申报表一般纳税人在缴纳税款后，需要将填写好的纳税申报表报送给主管税务机关。
报送方式一般包括纸质报送和电子报送两种。
如果是纸质报送，纳税人需要将纳税申报表等相关资料按要求邮寄或亲自送达给税务机关。
如果是电子报送，纳税人需要使用税务机关提供的电子申报系统，按照相关要求进行报送。
第六步：接受税务机关审查报送纳税申报表后，税务机关会对纳税人的报税信息进行审查。
审查的目的是核实纳税人的真实情况，准确计算纳税金额。
如果发现问题，税务机关可能会要求纳税人提供进一步的证明材料或解释，并进行核实。
纳税人抄税,报税,清卡步骤
纳税人抄税，报税，清卡步骤认证报税流程一、发票认证（当月认证的发票当月抵扣，28号及之前，最好不要赶在最后一天，不然有问题很难及时解决）企业电子报税管理系统——进项发票管理1、增值税进项专用发票及税局代开发票网上认证抵扣流程第一步：进项发票读入税率17%进项发票管理（菜单）→防伪税控进项专用发票管理→新增→按发票抵扣联上的内容录入（紫色边框中内容必填，其中包括：发票代码，发票日期，发票号码No，购货单位税号，密码区，金额，税额，）→保存→审核→确定查看状态【查询】→设置条件（选择所属月份等于某个月）→加入→确定注意：A、税局代开发票的税率为3%，其录入方法与专用发票的录入方法一致，两种发票均可通过税控专用扫描仪直接扫描，避免手工录入时繁琐及出现得的错误，提高网上认证的通过率。
B、如发现某张发票数据有误或认证不通过，可通过【查询】→设置条件→（选择所属月份等于某个月）→加入→确定→选择该张发票→点击【分类】→删除所选择的发票C、税局代开发票销货方税号为代开国税分局的15位代码，其中第9位和第10位为大写字母“DK”第二步：待认证进项专用发票转出进项发票管理（菜单）→待认证进项专用发票转出→选择录入日期→写网上认证文件→选择路径保存。
（扫描仪扫描的进行发票则可直接生成待认证文件）第三步：进项专用发票网上认证流程1）上传待认证文件：登录东莞市国税局网站→登录（输入国税税号及密码）→发票认证→网上认证→浏览→（选择待认证文件dat格式）→上传2）认证结果下载：认证结果下载→选择认证101→下载→点击这里下载→保存到D盘或E 盘（注意：不要打开文件）3）下载并打印《认证结果通知书》4）读入进项发票认证结果：进项发票管理（菜单）→专用进项发票读入→电子数据认证结果读入→读入（rz00101）→选择认证结果文件→保存。
二、销项发票读入方法一：防伪开票系统——发票管理——发票查询——选择月份——确认；企业电子报税管理系统——确定——确定——销项发票管理——从开票查询界面读取发票——读发票查询界面（逐张）——保存——确定——退出方法二：开心税务通——税务通——申报——选择开发票的所属期——写入——确定三、做增值税纳税申报表企业电子报税管理系统——纳税申报——申报主界面1、付列资料（表一）：新增→保存→审核→退出2、付列资料（表二）：新增→保存→审核→退出（如果水电费为增值税专用发票，则：按照发票的税额×0.1算出来的金额填入15栏；没有则不用填写）3、专用发票抵扣清单：新增→保存→审核→退出4、税控开具发票：新增→保存→审核→退出5、销售货物及抵扣凭证：新增→保存→审核→退出6、其他抵扣凭证清单：新增→保存→审核→退出7、固定资产抵扣表：①当月认证固定资产：新增→修改→（增值税专用发票，当期申报的抵扣的固定资产进项税额）输入税额→保存→审核→退出②当月没有认证固定资产的时候：新增→保存→审核→退出8、申报情况说明书：新增→保存→审核→退出9、纳税申报表：新增→30栏要填数，（按照本月25栏的金额25栏=30栏）→保存→审核→打印→退出（注意对一下申报表金额：上月32栏=本月25栏）（认证结果通知书+增值税纳税申报表+记账资料：一起拿到事务所做账用）四、抄税——报税——清卡（每月15号之前）（一）抄税1、插IC卡（防伪开票读卡器）——防伪开票系统——报税处理——抄税处理→本期资料→确定（可以在状态查询查询是否已经抄税成功，在防伪开票系统抄税之后，看到抄税起始日显示为：下月的一号）2、插IC卡（易税门户读卡器）——易税门户网上抄报税——抄报税处理——步骤一：抄税处理——确定——（显示成功后）——确定（可以点击抄报查询是否已经抄税成功）注意：要等资产负债表和利润表出来，并且确认增值税报表没有错误之后才可以进行报税（二）报税及完税1、企业电子报税管理系统——纳税申报——申报主界面——点击生成申报盘——选择某个硬盘→保存→确定→退出2、①进入广东省国家税务局——用户名（国税税号）、密码：eg：123456——登录——输入验证码——登录——申报征收——进入申报——浏览——点击硬盘中本期的申报文件夹，先选择带白色的文件——上传——再选择压缩的文件（红色和绿色，像一本书的压缩文件）上传——确定②申报征收——网上缴税——清缴税款——确定3、报税成功后，在申报主界面直接点击“完税”按钮，本期申报工作全部结束，系统会自动进入下个所属期（有错误：撤销申报→点击中间删除全部报表）（三）清卡插IC卡（易税门户读卡器）密码：eg：123456——易税门户网上抄报税——抄报税处理——步骤三：清卡——确定——确定（可以点击状态查询是否已经清卡成功）。
抄税、报税、清卡流程及操作
一般纳税人抄税、报税、清卡流程及操作一、一般纳税人抄报税须知1、一般纳税人可利用互联网完成网上抄报税工作，主要涉及到三个软件：（1）防伪税控开票系统（2）企业电子报税管理系统（3）龙山税友网上抄报税系统2、需要使用的硬件：（1）税控IC卡（2）CA数字证书（3）U盘3、一般纳税人抄报税主要流程为：开票系统抄税－－→电子报税管理系统生成申报盘－－→网上抄税、申报、清卡。
二、防伪税控系统抄税1、登陆防伪税控开票系统，点击“报税处理”按钮，如下图：2、点击“抄税处理”3、看到选项栏为“本期资料”，点击“确定”4、抄税成功三、使用“企业电子报税管理系统”生成申报盘（一）打开电子申报系统，完成上月抄报税的完税工作点击“纳税申报”——“申报主界面”进入申报主界面，点击“完税”（二）读入销项、进项数据1、读入税控系统开票数据登陆防伪税控开票系统，点击“发票查询”按钮，如下图：2、选择当前需要导入发票的对应月份，假如当前需要导入12月份的发票数据，则选择“本年12月份”，按下“确定”按钮，如下图：3、按下“确定”按钮后出现当前月份对应发票的记录查询窗口：4、登陆企业电子报税管理系统，通过“销项发票管理中”中的“从界面读发票数据（一机多票）”菜单读取发票数据。
图示如下5、进入该菜单后出现如下的操作界面：6、点击“读发票查询界面”，数据读取完毕，系统自动切换操作窗口。
如下图：这时点击“保存”按钮，系统自动对当前读取的发票记录进行校验和保存处理。
请用户注意，如果在发票记录读取后出现“发票税目不正确”的提示，请用户在“系统税目初始化”中进行发票税目的修改和更新后再执行“读发票查询界面”的操作。
7、导入进项发票认证文件点击左上角的“读入RZ00102（N）”选取认证结果文件。
（三）生成附列资料表及增值税申报主表，生成申报盘，备份。
1、点击“纳税申报”——“申报主界面”从附表一开始逆时针点击打开，除财务报表外都需填点击打开附表后，直接按顺序点击“新增”“保存”“审核”就可以了，一般不需要做其他操作。
2024年一般纳税人报税流程
2024年一般纳税人报税流程
1.月底前进项发票认证解密：这是报税前的重要准备工作，确保所有进项发票都
已正确认证并解密。
2.报税前销项发票抄税：至少在次月7日前，需要对销项发票进行抄税操作。
3.打印本月开票清单：打印出本月的开票清单，以备后续报税使用。
4.网上报税：
•如有开具普通发票，需进行导入操作。
•如取得可以抵扣的“四小票”（货运发票、废旧物资发票、农产品收购凭证、海关增值税完税旁证），需要采集并导入。
•主表会自动生成，依据开票清单，并且填列申报表中的销项明细。
•如有进项转出、已交税金（一般发生在小型商贸企业辅导期）等情况，也需要进行填列。
•提交会计报表，并接收回执、网上申报、打印盖章以及连同附报表格。
1.确认纳税专户内有足够的资金用于交纳税金：确保税款能够按时缴纳，避免产
生滞纳金或罚款。
2.资料比对：网上打印的资料需连同开票清单、金税卡到税务局大厅窗口进行比
对。
如有问题，金税卡可能会被锁死，需转至异常岗处理。
一般纳税人抄税报税、清卡流程
一般纳税人报税流程1.月底25-30号：发票认证进入“企业电子报税管理”点击“进项发票管理”选择第3步“防伪税控进项发票管理”将发票逐张录入——保存——导出录入文件——将录入文件上传到国税网进行发票认证2.月初1-15号：网上抄税如果企业输入销项发票和认证进项发票不是在同一电脑上进行（例如：记账公司代理记账）则需要先在“企业电子报税管理”风车状软件上先恢复企业信息。
具体如下：在“企业电子报税管理”系统中恢复进项发票进行认证时认证成功发票认证文件备份，将发票认证文件进行“系统恢复”恢复到”企业电子报税管理”软件当中，让进项发票导入到“企业电子报税系统”当中，然后将销项发票也读入到该系统当中，具体操作如下：①将税控IC卡插入“黑色盒子”当中，打开桌面上的“防伪开票系统”——点击“发票管理”——“发票查询”将查询窗口最大化——再回到“企业电子报税系统”当中——点击“销项发票管理”——点击“从开票界面读取发票”——选择日期——逐张读入发票，然后保存②点击“防伪开票”——选择管理员——报税处理——抽税处理——选择日期，然后退出系统③将IC卡插入“白色盒子”里；再选择电脑桌面上已经安装好的“龙山税友易税门户网上抽税系统”密码：123456——抽税处理“确认卡已插入”——抽税，（选择步骤一;网上抽税——自动抽税——点击确定）3.月中10-15号：报税进入到“企业电子报税管理”系统当中，选择“纳税申报”完成好各个表格，最后进行完税，生成报盘。
再进行下面的操作：①登陆“国税网”输入税务登记号同密码登陆到企业的纳税界面，“申报征收”——一般纳税人增值税纳税申报——进入申报——选择税款所属日期——进行申报，上传初始步骤生成的报盘文件②登陆“地税网”输入税务登记号同密码登陆到企业的纳税界面，“纳税申报”——综合报表——③登陆桌面上已经安装好的“个人所得税申报软件”灯笼形状第三步“申报数据录入”——选择所得期间——申报纳税人——全选——录入申报数据——保存——计算汇总——第四部——生成报盘数据——设置报盘结果——点击出现的数据——计算汇总——保存——登陆地税网——个人所得税——上传已生产的报盘数据注：个体户在地税缴企业所得税，每月申报一次，但是一季度才扣款一次；一般纳税人和小规模纳税人在国税缴企业所得税，一季度缴交一次。
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一般纳税人抄税、报税、清卡流程及操作
一、一般纳税人抄报税须知
1、一般纳税人可利用互联网完成网上抄报税工作，主要涉及到三个软件：
（1）防伪税控开票系统
（2）企业电子报税管理系统
（3）龙山税友网上抄报税系统
2、需要使用的硬件：
（1）税控IC卡
（2）CA数字证书
（3）U盘
3、一般纳税人抄报税主要流程为：
开票系统抄税－－→电子报税管理系统生成申报盘－－→网上抄税、申报、清卡。
二、防伪税控系统抄税
1、登陆防伪税控开票系统，点击“报税处理”按钮，如下图：
2、点击“抄税处理”
3、看到选项栏为“本期资料”，点击“确定”
4、抄税成功
三、使用“企业电子报税管理系统”生成申报盘（一）打开电子申报系统，完成上月抄报税的完税工作点击“纳税申报”——“申报主界面”
进入申报主界面，点击“完税”
（二）读入销项、进项数据
1、读入税控系统开票数据
登陆防伪税控开票系统，点击“发票查询”按钮，如下图：
2、选择当前需要导入发票的对应月份，假如当前需要导入12月份的发票数据，则选择
“本年12月份”，按下“确定”按钮，如下图：
3、按下“确定”按钮后出现当前月份对应发票的记录查询窗口：
4、登陆企业电子报税管理系统，通过“销项发票管理中”中的“从界面读发票数据（一
机多票）”菜单读取发票数据。
图示如下
5、进入该菜单后出现如下的操作界面：
6、点击“读发票查询界面”，数据读取完毕，系统自动切换操作窗口。
如下图：
这时点击“保存”按钮，系统自动对当前读取的发票记录进行校验和保存处理。
请用户注意，如果在发票记录读取后出现“发票税目不正确”的提示，请用户在“系统税目初始化”中进行发票税目的修改和更新后再执行“读发票查询界面”的操作。
7、导入进项发票认证文件
点击左上角的“读入RZ00102（N）”选取认证结果文件。
（三）生成附列资料表及增值税申报主表，生成申报盘，备份。
1、点击“纳税申报”——“申报主界面”从附表一开始逆时针点击打开，除财务报表外
都需填
点击打开附表后，直接按顺序点击“新增”“保存”“审核”就可以了，一般不需要做其他操作。
当在申报主界面打开“纳税申报表”，点击“新增”后，需仔细核对主表中各项数据的正确性，然后将第33栏的数据复制粘帖到30栏。
然后在“授权人签字”和“声明人签字”栏输入空格，再做保存，审核。
2、生成了主表（即纳税申报表）和附表后，就可以生成电子申报盘，一般保存在自己的U盘里
3、备份电子申报系统数据，先备份在默认路径，再备份到自己的U盘
四、在龙山税友软件上按顺序完成“网上抄税”“网上报税”“清卡”
1、点击“步骤一：网上抄税”
2、点击“步骤二：网上办税大厅”
（1）点击后，将自动弹出“广东省国家税务局网上办税大厅”网站，插入CA证书输入密码便可登录。
（2）成功登录后，点击菜单栏中的“申报纳税”后，再点击网站界面左侧的一般纳税人增值税申报下的“进入申报”
（3）按照下图中的上传说明，先上传我们在电子申报系统中生成的“RepFileInfo.Xml”，再上传压缩包格式的主申报文件。
（4）成功上传申报盘后，点击最下方的“一般纳税人申报结果查询”
（5）确认申报成功后，核对应交增值税是否正确，确认无误后，点击“现在去缴税”并扣税。
3、点击“步骤三：清卡”。