资金账户管理制度
资金账户管理制度三篇
资金账户管理制度三篇篇一：资金账户管理制度公司账户管理遵循《银行账户管理办法》规定执行。
第一款、开、销户制度总公司及子公司开立或撤销账户须填写统一“开、销户审批表”逐级审批，并在表格的“备注”栏中详细说明开、销户原因。
严禁不经审批擅自开、销户，或先行开、销户后补审批手续。
一、总公司及子公司开立银行一般账户必须符合以下原则：1、开户行一般为中、农、工、建四大国有银行中的一家；2、开户行需便于公司办理业务，并能与公司建立良好的合作关系；3、结算量比例较大或作用突出；4、同意与子公司签订协定存款户协议，协议须传真至总公司资金部备案。
第二款、私人账户管理制度一总公司及子公司不得擅自开立收入私人账户、不得收取现金，所有货款须由客户直接汇回子公司指定的对公账户。
二总公司及子公司如需开设私人账户（含个人信用卡），须报总公司财务部批准同意，以公司负责人的名义开户。
须填写“对私账户说明”经公司负责人签名确认后，交总公司财务部留存。
1 私人账户开户后，存折交由财务经理或主办会计妥善保管，密码由出纳设置保管。
2 私人账户在当日工作日结束前将私人存折上的金额悉数转入该公司对公帐户；如出现私人账户资金滞留现象，必须报总公司财务部批准。
3 私人账户只能发挥临时性收入户的作用，即只能收，不得提现，转帐必须转至公司对公账户。
第三款、账户使用制度1 各公司资金的使用严格实行收支二条线，收入、支出帐户均分别立户。
即各公司营业收入单设银行帐户，不得挪用。
另单设一个帐户用以本公司的日常费用开支；2 不得出租、出借账户。
第四款、账户情况报送制度1 公司账户及使用情况须按统一格式于每季度末，即28日前以E-MAIL形式及时报送财务部。
报送时须将电子表格文件名统一表示，如“**20XX一季度”（前两个中文为公司简称，数字代表年份，最后三个中文代表季度），保证内容准确，详尽。
2 各公司每季度作一次账户及银行情况分析，详细说明当地银行环境，包括与公司业务往来中所遇问题及解决办法，由宗公司财务部对汇总内容进行整合，以便将经验及教训进行资源共享，整体提高各公司与银行的合作质量。
公司资金收支及账户管理制度范例(三篇)
公司资金收支及账户管理制度范例一、目的为了规范公司的资金收支管理，确保资金使用的合理性和规范性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工。
三、资金申请与审批1. 资金申请应提交申请表，包括金额、用途、时间等详细信息，并由相关部门负责人签字确认。
2. 财务部门根据申请表进行审批，审批通过后才能进行资金支付。
四、资金支付方式1. 支付方式包括现金支付、银行转账、支票支付等形式，具体支付方式由财务部门决定。
2. 现金支付应有现金支取凭证，并由申请人和财务部门人员共同签字确认。
五、资金收支登记1. 财务部门负责对资金收支情况进行登记，并保留相应凭证和文件。
2. 每月末财务部门应制作资金收支报表，报告给公司高层。
六、账户管理1. 公司设立各类账户，包括银行账户、现金账户等，每个账户都应有相应的负责人。
2. 负责人应及时了解账户余额及变动情况，并定期向财务部门报告。
3. 财务部门应对账户进行定期核对，并做好账务管理。
七、违规处理1. 如发现违反本制度的行为，财务部门应及时通报相关人员，并依照公司规定进行相应追责。
2. 对于严重违反本制度的行为，公司有权采取相应的纪律处分，包括但不限于警告、记过、停职、开除等。
八、附则本制度由财务部门负责解释和修订，经公司高层批准后生效，并在公司内进行公示。
公司资金收支及账户管理制度范例（二）1. 综述：本制度旨在规范公司的资金收支管理和账户管理流程，确保公司资金的合理使用和安全保障。
所有涉及公司资金等相关工作人员必须遵守并执行本制度。
2. 资金收支管理：2.1. 资金收入1) 公司的资金收入主要来源于业务收入、股东投资、债权融资等途径；2) 所有资金收入必须及时入账，并与财务部门核对确认。
2.2. 资金支出1) 资金支出必须与公司经营活动和发展规划相符；2) 资金支出需要经过部门负责人审批，并附上相应的支出事由和预算；3) 支出款项必须通过公司指定的支付渠道进行支付，不得私自擅自使用现金支出。
公司资金收支及账户管理制度(5篇)
公司资金收支及账户管理制度为加强公司银行账户网络支付业务的管理，适应新时期财务管理需要，特制定本办法。
第一章网银功能开通因公司业务经营需要开通银行账户网银和专用借记卡，便于库存资金查询、支付、转账，由公司财务部提出书面申请，经公司法人代表授权，董事长批准由法人代表在公司指定银行结算账户进行办理。
第二章网银相关密匙、口令的保管一、公司账户和专用借记卡账户，原则上一律要求同时具备登录口令、数字证书(加密u盘)及短信提示三重安全防护功能，确保账户资金安全。
二、网银密匙三级管理。
本着高效和强化资金安全审核的原则，资金支付线下审批手续办理完结后，需要网上银行进行支付的必须按二级权限监督，即出纳制单、会计复核、主管批准模式。
(一)具有基本权限的网银密匙。
出纳。
配备具有基本权限的网银密匙(设置____)。
持有此网银密匙可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，可以提交办理银行支付指令。
(二)具有复核权限的网银密匙。
会计。
在审核支付单据上，明确注明公司账户或者法人代表借记卡支付资金。
账户配备具有复核权限的网银密匙(设置____)，必须对网上银行支付指令进行复核，查询网上银行支付记录，做到有效复核和监督。
(三)具有审批权限的网银短信。
财务主管人。
随时掌握接收公司账户和专用借记卡资金变动情况，通过审核和批准两级监督的方式，达到公司资金实时监督的动态管理目的。
三、登录口令，数字证书(加密u盘)由公司财务部出纳员和会计分别保管；短信提示必须预留公司法人代表或者其授权的负责人____号码。
四、不得在除公司财务内部电脑以外其他任何电脑下载证书、使用公司网银办理业务。
第三章网银支付业务的办理流程一、财务部利用网银办理资金支付业务，一律按公司资金支付审批程序规定，由经办人办妥付款申请审批手续，方可转交财务部出纳员进行办理。
二、出纳员对支付款的原始票据，要认真核对确认无误；会计按照拨付单据对收款单位、帐号、开户行及付款金额大小写等进行审核，并且对网上银行业务进行复核指令授权。
公司资金账户管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、合规使用，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有资金账户，包括但不限于银行账户、资金托管账户、其他支付账户等。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防范风险；2. 合规性原则：严格遵守国家法律法规，遵守公司内部控制制度；3. 效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 透明性原则：确保资金使用情况的公开、透明。
第二章资金账户的开设与变更第四条公司资金账户的开设应遵循以下程序：1. 部门提出开设资金账户的申请，包括账户名称、账户性质、开户行、账户用途等；2. 财务部门对申请进行审核，确保符合公司资金管理制度要求；3. 财务部门与开户行进行协商，办理开户手续；4. 开户完成后，财务部门将开户信息录入公司资金账户管理系统。
第五条资金账户的变更应遵循以下程序：1. 部门提出变更申请，包括变更原因、变更内容等；2. 财务部门对申请进行审核，确保符合公司资金管理制度要求；3. 财务部门与开户行进行协商，办理变更手续；4. 变更完成后，财务部门将变更信息录入公司资金账户管理系统。
第六条资金账户的撤销应遵循以下程序：1. 部门提出撤销申请，包括撤销原因、撤销时间等；2. 财务部门对申请进行审核，确保符合公司资金管理制度要求；3. 财务部门与开户行进行协商，办理撤销手续；4. 撤销完成后，财务部门将撤销信息录入公司资金账户管理系统。
第三章资金账户的使用与监督第七条公司资金账户的使用应遵循以下规定：1. 资金收支应严格按照公司财务制度执行，不得违规使用资金；2. 资金支付应通过公司资金账户管理系统进行，不得直接从个人账户支付；3. 资金支付前，需经过审批程序，审批权限根据公司规定执行；4. 资金支付后，财务部门应及时进行核对，确保支付正确无误。
第八条资金账户的监督应遵循以下规定：1. 财务部门应定期对资金账户进行核对，确保账户余额与系统记录相符；2. 财务部门应定期向公司管理层汇报资金账户使用情况，包括账户余额、资金流向等；3. 公司审计部门应定期对资金账户进行审计，确保资金使用合规、安全；4. 公司管理层应加强对资金账户的监督，及时发现和纠正违规行为。
资金结算账户管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司资金结算管理，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、子公司及分支机构办理资金结算业务。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保资金结算业务合法合规。
2. 安全保密原则：加强资金结算账户管理，确保账户资金安全，防止资金风险。
3. 便捷高效原则：简化资金结算流程，提高资金结算效率。
4. 内控监督原则：建立健全资金结算内部控制体系，加强监督检查。
第二章账户管理第四条公司资金结算账户分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。
第五条基本存款账户：用于公司日常收支业务，一个公司只能开立一个基本存款账户。
第六条一般存款账户：用于公司存放一定期限的资金，可随时存取。
第七条专用存款账户：用于公司特定项目或业务，需按照规定用途使用。
第八条临时存款账户：用于公司临时性资金需求，如项目启动资金、临时周转资金等。
第九条账户开立：各部门、子公司及分支机构需按照规定程序向财务部门提出申请，经审批后开立相应账户。
第十条账户变更：账户信息发生变更时，需及时向财务部门报告，并办理相关变更手续。
第十一条账户撤销：账户使用完毕或达到撤销条件时，需按照规定程序办理撤销手续。
第三章资金结算第十二条资金结算方式：公司资金结算方式包括银行转账、现金支付、支票、汇票等。
第十三条资金结算审批：资金结算业务需按照审批权限进行审批，审批流程如下：1. 各部门、子公司及分支机构提出资金结算申请；2. 财务部门进行初步审核；3. 根据审批权限，提交总经理或董事会审批；4. 获得批准后，财务部门办理资金结算业务。
第十四条资金结算凭证：资金结算业务需按照规定填写相关凭证，确保凭证内容真实、完整。
第十五条资金结算核对：财务部门需定期核对资金结算账户余额，确保资金安全。
第四章内部控制与监督检查第十六条建立健全资金结算内部控制体系，明确各部门、子公司及分支机构在资金结算业务中的职责和权限。
公司资金收支及账户管理制度范例（4篇）
公司资金收支及账户管理制度范例第一章总则第一条为规范公司的资金收支及账户管理，加强财务风险管理，提高资金运作效率，根据公司实际情况，制定本制度。
第二条公司资金收支及账户管理应遵循合法、规范的原则，确保资金安全、正常流转和高效运作。
第三条公司内部不得有私自银行账户、影子账户的行为，一切资金收支应当统一纳入公司财务管理体系中。
第四条公司资金收支及账户管理应当通过完善的内控制度、风险控制措施及专门的财务人员来保障。
第五条在制定公司资金收支及账户管理制度时，应参照公司的规模、业务特点等因素进行合理订立。
第六条公司高级管理人员应具备良好的财务管理知识和能力，并且要带头遵守公司的资金管理制度。
第二章资金收支管理第七条公司资金收支应当遵循预算管理和合理支出的原则，确保资金的有效利用和达到公司经营目标。
第八条公司应当建立财务预算制度，通过财务预算编制、审批和执行来规范资金的支出。
第九条公司财务预算应根据公司经营计划、业务发展需求和风险控制等因素确定，预算额度由公司高级管理人员进行审批。
第十条公司财务预算应定期进行动态调整，根据实际经营情况适时修订。
第十一条公司应建立资金支付审批流程，确保各项支出经过合法审批，避免闲置和挪用资金。
第十二条公司资金支付审批流程应包括申请、审批、支付和报销等环节，并由专人负责跟踪和监督。
第十三条公司应建立严格的收付款管理制度，确保支付和收款手续合规、完整。
第十四条公司收款应按照合同约定和财务管理规定进行，不得违反合同约定或拖欠支付。
第十五条公司支付和收款应当及时入账，并及时核验银行对账单，确保资金的准确性和流转。
第十六条公司内部不得有挪用、虚假报销资金的行为，一经发现，将严肃处理并追究责任。
第三章账户管理第十七条公司应建立完善的账户管理制度，确保资金安全和正常流转。
第十八条公司应根据实际需要开立相应的银行账户，统一进行资金收支管理。
第十九条公司应对银行账户进行定期监管，及时核实银行存款余额与财务记录的一致性。
公司资金收支及账户管理制度（6篇）
公司资金收支及账户管理制度关于资金收支管理的暂行办法为明确工作职责，方便公司日常管理工作，提高公司资金的使用效率，根据现行会计制度和公司的实际情况，并本着科学、合理、简化的原则，对资金收支管理做如下规定：一、资金回收(一)生产经营部等业务部门按年度制订承揽业务计划，加强生产____和调度，缩短印制周期，按期交货，及时回收社会业务加工费，并协助财务审计部对集团业务加工费的回收，增加企业主营资金流入。
(二)物业管理部按照已签租房协议及纸边等废品销售合同收款，及时足额收缴房租、废品收入和公司代垫职工宿舍水电暖费及北院水电暖等款项，密切配合财务审计部，各尽职责，严格把关，依照公司相关制度的要求，增加其他业务收入，自觉接受财务审计部对业务的监督和检查。
(三)人力资源部负责原印刷物资公司及其他有关借调人员等工资、奖金及相关养老保险、失业保险、公积金、医疗保险等代垫费用的收回。
(四)设备动力部负责省书店及新华苑使用公司水电暖费用的及时收缴。
(五)财务审计部负责公司的清欠____工作及省书店占用公司土地使用税的及时收缴。
二、资金使用计划(一)物资管理部制定原材料、辅助材料、燃料、生产用低值易耗品等的采购计划，及时取得合法票据并办理物资出入库手续，定期核定资金使用限额。
(二)物业管理部负责制定保洁用低值易耗品的采购计划及资金使用计划，合理核定资金使用金额；负责保洁费、卫生费、绿化费、垃圾清运费、清理粪池费、土地管理费的使用及计划确定；负责防暑降温用品使用计划制定和实施；负责制定药品的采购及核定____干部医药费报销计划；负责制定医疗保险费的使用计划；负责公司房屋、建筑物的建设、维修、改造、出售、拆除等计划、预算和管理，按照国家有关房改政策的规定负责职工宿舍修缮，详见公司《基建维修项目结算管理办法》。
(三)设备动力部负责制定设备的购置、设备大中修理和公司水、电、暖设施的管理维修计划，核定资金使用数额。
(四)生产经营部、物资管理部分别负责制定各自使用的叉车等大、中修理计划；办公室负责面包车、轿车等大、中修理计划。
公司资金收支及账户管理制度范本(五篇)
公司资金收支及账户管理制度范本集团下属分子公司资金账户管理制度第一章总则第一条目的为进一步规范集团下属分子公司财务管理工作，强化各分子公司银行账户管理，保证资金安全，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于集团各级分子公司。
第二章银行开户设立第三条银行账户审批所有分子公司的所有银行账户的开立须流程上报集团总部审批后方可办理。
第四条银行账户类型根据集团资金收支两条线的原则。
分子公司银行账户须按用途分別开立大额账户、支出账户。
第五条大额账户分子公司的大额账户包括。
收入账户、贷款专户。
分子公司原则上只开立一个收入账户。
第六条收入账户分子公司开立____个或____个以上收入账户的，须按功能明确区分为收入归集账户与一般收入账户。
收入归集账户用于归集一般收入户的资金，一般收入账户只用于经营收款。
分子公司只能设立一个收入归集账户第七条支出账户分子公司的支出账户须按用途分别开立基本运营账户及专用支出账户。
分子公司因税务需要需开立二个或二个以上基本运营账户的，须按功能明确区分为基本支出账户、纳税专用户。
基本运营账户开立原则上最多不超过____个，即基本支出账户、国税纳税专户、地税纳税专户。
第八条结算卡管理____分子公司原则上不允许开通银行结算卡功能，经集团总部申批同意后，可开通一个银行支出账户的结算卡功能。
收入账户禁止开通结算卡功能。
第三章银行账户印鉴管理第九条银行账户印鉴设立分子公司银行账户至少预留两枚印章，即财务专用章加私人印章（或手签）。
第十条大额账户印鉴管理大额账户的银行预留私人印章由集团总部指定。
第十一条支出账户印鉴管理分子公司支出账户的预留私人印章为顶目公司负责人（或集团指定）。
第十二条银行账户印鉴保管银行账户财务专用章和私人印章不得由同一人保管。
（一）财务专用章分子公司财务专用章由财务负责人保管。
使用时须登记印章使用台账。
（二）私人印章1.大额账户分子公司大额账户私人印章由集团总部保管。
____分子公司支出账户，其预留私人印章由顶目公司负责人或其授权人保管。
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范围
本制度规定了XXXXX有限公司总部各部门及所属城市平台及项目公司的银行账户管理的职责、管理活动的内容与方法、检查与考核、报告与记录等要求。
本制度适用于XXXX总部各部门及所属城市平台及项目公司的银行账户管理工作。
本制度自颁发之日起生效，由XXXXXX财务中心负责解释。
1.术语与定义
银行账户
是指公司在金融机构开立的各类账户，包括人民币及外币存贷款账户。
2.职责
财务部
财务部为银行账户管理责任部门，负责对各公司银行账户的开立、变更、撤销、使用进行管理。
3.管理方法
3.1 银行账户管理
3.1.1 原则上集团及各下属公司新开立银行账户须经XXX集团财务部审批同意后
方可进行。
3.1.2 各公司财务应敦促开户银行按时出具对账单和回单，及时核对银行存款明细
账与银行对账单是否一致，并编制银行存款余额调节表，做到账实相符。
3.1.3 原则上，所有付款均应通过网银进行支付。
3.1.4 财务部是银行账户的归口管理部门，其他部门一律不准开立银行账户。
银行
账户的开立、变更、撤销等流程报批及备案手续须由总部财务部统一办理、
统一管理。
3.1.5 总部须严格控制银行账户的开立数量。
各公司原则上只能开设一个基本存款
账户，如因一般结算需要可申请开立一般结算户。
3.1.6 财务部办理银行账户开立手续须严格履行内控制度，至少安排两名经办人员
到商业银行柜台亲自办理开户手续。
开户完成后五个工作日内，将开户回执、
预留印鉴卡等资料提交给XX集团财务部备案。
3.1.7 银行账户变更、撤销实行向XX集团财务部报批制度。
3.1.8 银行账户因名称、预留印鉴等信息需要变更或者账户需要撤销时，须经财务
负责人审核批准后，报XX集团财务部审批，经同意后进行办理，并在完成
后将变更和撤销回执等资料重新提交给XX集团财务部备案。
3.1.9 财务部应及时清理不需使用的银行账户，不得多头开户和重复开户。
对于开
立后六个月内没有发生资金往来业务且预计无需使用的账户需办理撤销账
户处理。
3.2 银行预留印鉴及U盾管理
3.2.1 应严格管理银行预留印鉴及网银付款U盾；严格执行内控不相容岗位分离的
控制要求。
银行预留印鉴及网银付款U盾须分别由不同人员保管；
3.2.2 新成立的园所，由城市平台公司或者总部（没有城市平台的园所）代管一段
时间U盾，直至正式运营；
3.2.3 正式运营之后，有城市平台的园所，一级盾由园所财务保管，复核盾由城市
平台财务保管；没有城市平台的园所，一级盾由园所财务保管，复核盾由园
长书面指定一人专门复核，所有复核完毕的单据均需要复核人本人签字。
禁
止一人保管付款所需全部印章或及网银付款U盾。
3.2.4 网银付款U盾密码由保管人自行设定并定期修改，且不得向任何人透漏密码。
3.2.5 各园所每月结账编制银行余额调节表时，应逐一核对核算系统和银行账户当
月每笔收付款发生，做到两方每笔收付款时间和金额一一对应，月底余额无
误。
核对不上的写明原因，编制完成后，将核算系统的银行明细及当月银行
对账单作为银行余额调节表的附件一起递交平台公司财务经理审核，平台财
务经理对核算系统银行明细和银行对账单一一核对，审核无误后签字。
3.2.6 在需要变更印鉴或者U盾保管人时，需双方办理印鉴或者U盾交接手续，交
接时应由同级或上级第三人监交，并经三方签字确认后方可办理印鉴移交。
3.2.7 对于U盾和银行余额调节表，总部财务会不定期随机组织抽查，对于审核完
成但仍然有付款错误的，尤其是金额或收付款单位错误，公司会对园所财务
和平台财务两方进行考核。
3.3 银行付款流程
3.3.1 项目财务持审批完整的单据录入网银系统，检查无误后将付款申请提交平台
财务复核，平台财务复核无误后支付。
企业管理制度新增/修改
● 请附在制度文件之后总1页第1页。