财务部风险防控流程
财务部门资金风险防控措施
财务部门资金风险防控措施1.建立有效的内部控制体系财务部门应建立严格的内部控制体系，包括制定规范的资金管理政策和流程、设立审批权限和流程、建立合理的会计核算和财务报告制度等。
通过完善的内部控制体系，可以有效减少资金管理中可能存在的风险。
同时，对内部控制体系进行定期审计和评估，及时发现问题并采取相应的改进措施。
2.分散风险投资组合财务部门在资金管理中应将风险分散到不同的资产和投资渠道中，例如股票、债券、基金、房地产等。
通过对资金进行分散的投资，可以降低单一投资项目带来的风险，提高整体投资组合的稳定性和安全性。
3.管理现金流财务部门应严格管理公司的现金流，包括预测、监控和管理公司的资金流入和流出。
确保足够的流动资金以应对日常经营需求，并在必要时采取合适的措施，确保流动资金的充足和安全。
4.加强对外部金融机构的监管财务部门应加强对与公司合作的金融机构的监管和评估，包括银行、证券公司等。
确保与金融机构的合作合同和协议是合法、合规的，并及时了解金融机构的经营状况和声誉，以防范潜在的风险。
5.建立灵活的融资渠道财务部门应建立多元化、灵活的融资渠道，包括银行贷款、发行债券、股权融资等。
并且通过对各种融资渠道的了解和熟悉，可以选择合适的融资方式，降低融资成本，并确保资金的灵活使用。
6.加强对汇率和利率风险的管理财务部门在进行跨境交易或跨境投资时，应及时了解和监控不同货币之间的汇率波动，制定相应的汇率风险管理措施，以降低不同货币之间的汇率波动对公司带来的影响。
同时，要加强对利率变动的监控和风险管理，采取有效的管理措施，降低利率变动对公司财务状况的影响。
7.加强对市场风险的管理财务部门应加强对市场风险的管理，包括股票市场、债券市场、商品市场等的风险。
通过建立有效的风险管理体系，包括市场调研、监测和预警系统等，及时了解和监控市场的动态，采取相应的投资和交易策略，降低市场风险。
8.定期进行风险评估和应急预案制定财务部门应定期进行资金风险评估，包括内部风险、外部风险等，通过风险评估来及时发现可能存在的风险，并制定相应的应急预案。
财务科廉政风险点及防控措施3篇
财务科廉政风险点及防控措施3篇廉政风险是指党员干部在执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性。
主要是指拥有公务人员凭借所拥有的公共权力在执行公务过程中或日常生活中出现谋求私利等腐败行为的可能性。
xx精心为大家整理了财务科廉政风险点及防控措施,希望对你有帮助。
财务科廉政风险点及防控措施1一、廉政风险点1、检查时讲情面，发现问题不要求整改。
2、检查时接受被检单位吃请。
3、对检查对象索要财物。
4、公车私用。
二、防控措施1、通过日常加强职业道德教育，树立指导效劳思想。
领导带头示范，发动全员在检查工作中按照标准和标准，对发现的问题一律下发限期整改通知，防止讲情面，做好人，发现问题不要求整改的现象发生。
2、重温八项规定。
坚决杜绝利用工作之便接受效劳对象吃请，发现接受效劳对象吃请行为，服从组织处理决定。
3、认真学习党员干部准那么条例，加强法制教育，严明纪律。
对索要检查对象财物的行为，一经发现，无论是谁，毫不姑息，完全接受组织处理。
4、严格执行公车使用登记制度。
设专人管理车辆，驾驶员根据安排的出车任务如实填写建管中心公务车使用单〔二〕加强重要岗位人员监督，有效管控业务流程，铸就防范廉洁风险的坚实屏障〔1〕及时掌握财务管理重要岗位人员的思想动态。
要定期不定期地分析财务管理重要岗位人员的思想动态和表现，着重了解是否有赌博、炒股、购置彩票、经商、与社会劣迹人员往来和追求超常消费等情况，掌握可能发生违法违纪的征兆，以采取措施加以防范和控制。
〔2〕逐步建立和完善财务管理人员岗位定期轮换制度。
定期轮换岗位是防范廉洁风险的有效措施，通过岗位轮换，及时发现违法违纪行为，降低企业损失。
并且从事某个岗位工作时间久了，会形成思维定式，难以发现本岗位存在的问题和缺乏，岗位轮换后，其他财务管理人员会从新的角度审视这项工作，便于发现问题，及时弥补漏洞。
〔3〕加强业务流程的有效管控得控那么强，失控那么乱，负责财务业务复核、审核、审批等环节的财务管理人员应各司其职，严格按制度规定认真核实业务单据，加强管控，不流于形式，把不廉洁行为扼杀于初期，用强有力的监督提高违规违纪的难度，降低谋取私利思想产生的机率。
财务部廉政风险点及防控措施
财务部廉政风险点防控及措施
风险点：（风险等级一级）
1、在施工队伍决算资料不全的情况下办理支付手续；
2、对民工决算过程采取吃、拿、卡、要；
3、向他人泄露财务相关信息；
4、在报账过程中不按财务管理制度办事；
5、用白条、不正规发票，增开、虚开发票入账；
6、领导授意出纳人员直接拿现金办事；
7、工程业主方在项目部银行帐上过钱；
8、公款私存、公款打入私人银行卡；
9、费用报销，讲人情，对原始凭证的审核部严格，不规范；
10、为自己利益建立账外账，隐匿收入，少计入本；
11、不执行年初财务预算，导致开支不合理，造成挪用、误用资金，影响经费正常运转；
防控措施：
1、严格按程序、规定办事，定期核查，加强自律；
2、加强廉洁自律，严格按程序和规定办事；
3、抵制白条、不正规、增开、虚开发票入账；
4、必须在资料完整，手续齐备的情况下才能支取现金；
5、严格执行项目部结算制度，避免洗钱现象发生；
6、按财经制度设置会计、出纳等岗位；
7、按照财务管理制度办事，认真落实财务公开；
8、对不正规发票应坚决纠正，有问题及时向主管领导汇报；
9、要有良好的业务素质和职业道德，要严格按照财务管理制度约束自己，杜绝不良风气的发生，提高法律意识；
10、加强自身学习，认真贯彻执行《会计法》和相关财务制度。
对原始凭证要认真审核，力求规范合法。
如何加强财务管理报销流程的内部控制与风险防控
如何加强财务管理报销流程的内部控制与风险防控随着企业规模的扩大和财务管理的复杂化，加强财务管理报销流程的内部控制与风险防控显得尤为重要。
有效的内部控制和风险防控可以保障资金的安全性和保密性，提高财务管理的效率和准确性。
本文将探讨如何加强财务管理报销流程的内部控制与风险防控以应对现实中的挑战。
一、明确责任与权限财务管理报销流程的内部控制与风险防控的第一步是明确责任与权限。
每个环节的责任人都应明确其职责范围，同时也要规定权限的使用限制。
例如，审批报销单的人员应该有相应的资质和权限，避免超越职责范围的操作。
二、制定完备的制度与流程建立完备的制度与流程对于加强财务管理报销流程的内部控制与风险防控来说至关重要。
这些制度与流程应该覆盖整个报销流程，从报销单的填写到资金发放的整个过程。
制度与流程的明确和规范化可以避免出现操作不规范和流程混乱的情况。
三、优化信息系统支持现代技术的发展为加强财务管理报销流程的内部控制与风险防控提供了更多的可能性。
优化信息系统支持可以通过实时监控报销数据、自动审核报销单等方式来提高控制措施的效果。
例如，采用电子报销系统可以实现对报销单的电子审批和自动核对，减少人为错误和漏洞的出现。
四、加强审计监督审计监督是加强财务管理报销流程的内部控制与风险防控的重要手段之一。
通过定期的内部审计和外部审计，可以检查和评估财务管理报销流程是否符合规定，并发现和纠正流程中的问题和漏洞。
同时，审计监督可以起到威慑作用，减少员工违规行为的发生。
五、加强人员培训与教育员工是财务管理报销流程中最重要的环节，他们的素质和行为直接影响到内部控制与风险防控的效果。
因此，加强人员培训与教育是保障财务管理报销流程安全的关键。
培训应包括对制度与流程的培训、职责与权限的培训以及风险防控的培训等方面，不断提高员工的风险意识和责任心。
六、建立有效的反馈机制建立有效的反馈机制是不断完善财务管理报销流程内部控制与风险防控的重要手段。
财务工作风险点及防控
财务工作风险点及防控全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：在财务工作中，风险无处不在。
作为企业的经济命脉，财务部门承担着管理资金、编制财务报表、税务申报等重要职责，一旦发生差错或失误，将直接影响到企业的经营稳定和发展。
财务工作风险的防控显得尤为重要。
本文将以【财务工作风险点及防控】为主题，分析财务工作中存在的风险点，并提出相应的防控措施，以帮助企业更好地应对各种财务风险。
一、审计风险审计风险是指在财务报表编制过程中的错误、疏漏或欺诈行为，会给企业带来重大的财务风险。
在审计风险防控中，应遵循以下原则：1.建立有效的内部控制体系，确保财务数据的真实性和准确性；2.加强对财务人员的管理和监督，提高员工的责任感和业务水平；3.定期进行内部审计，及时发现和纠正财务漏洞；4.委托专业审计机构对企业的财务报表进行审计，确保其真实性和合规性。
二、税务风险税务风险是指在税务申报和缴纳过程中可能发生的错误、漏报、偷逃等情况，这将导致企业面临重大的罚款和损失。
在税务风险防控中，应注意以下几点：1.熟悉税法法规，及时掌握最新税收政策，确保报税流程的合规性；2.建立健全的税务管理制度，实施专人负责税务申报及缴纳工作；3.加强与税务机构的沟通与协商，积极解决税收问题；4.定期进行税务风险评估，防范潜在的税收风险。
债务风险是指企业在资金周转不灵，无法按时偿还债务造成的风险。
为了防控债务风险，企业应注意以下几点：1.严格控制资金流动，确保企业的资金充足；2.及时分析企业的债务状况，合理规划还款计划；3.积极开展资金周转，提高资金利用效率；4.及时与债权人沟通，寻求合理的债务重组方案。
四、互联网安全风险随着数字化的发展，互联网已经成为企业不可或缺的重要工具，但同时也带来了安全风险。
在财务工作中，互联网安全风险尤为凸显，如网络黑客攻击、数据泄露等。
为了防控互联网安全风险，企业应加强以下几个方面的安全措施：1.加强信息安全意识，规范员工使用电子设备和网络的行为；2.建立完善的网络安全体系，包括网络防火墙、数据加密等；3.及时更新网络安全软件和系统，修补漏洞，防范被黑客攻击；4.建立网络应急响应机制，一旦发生网络安全事件，能够迅速有效应对。
关于财务科廉政风险点及防控措施
思想道德风险
总结词
观念偏差、道德缺失
VS
详细描述
财务人员因个人思想观念偏差，对道德规 范和职业操守认识不足，容易在工作中表 现出不负责任、不遵守规章制度的行为， 导致廉政风险。
制度机制风险
总结词
制度不全、执行不力
详细描述
财务科在管理、监督、审查等方面的制度机 制可能存在缺陷，或者制度执行不力，导致 某些行为不符合规定，增加廉政风险。
岗位职责风险
总结词
权责不清、监管缺位
详细描述
财务科人员未能清晰界定岗位职责，或对一些关键岗位缺乏有效监管，可能引 发滥用职权、腐败行为等廉政风险。
业务流程风险
总结词
流程不规范、操作失误
详细描述
财务科在处理业务流程时，如报销、核算、审计等环节，可能存在操作不规范、 失误等情况，导致廉政风险。
外部环境风险
正确引导舆论
应积极回应社会关切，及时发布相关信息，正确引导舆 论，营造良好的社会氛围。
05
财务科廉政风险点防控案 例分析
案例一
背景介绍
某市财政局财务科在廉政风险点防控工作方面进行了积极 探索和实践。
防控措施
针对识别的风险点，该财务科采取了以下措施进行防控： 加强内部制度建设、规范业务流程、强化监督检查、推行 电子政务以及加强人员培训等。
风险点识别
该财务科通过内部审查和外部审计相结合的方式，识别出 以下廉政风险点：预算管理、政府采购、国库集中支付、 非税收入管理以及会计管理等。
实践成效
通过以上措施的落实，该财务科的廉政风险点防控工作取 得了显著成效，有效降低了廉政风险的发生。
案例二
背景介绍
财务出纳岗位风险防控措施(优秀8篇)
财务出纳岗位风险防控措施(优秀8篇)财务出纳岗位风险防控措施篇一1、协助主管完成日常事务性工作，处理相关账表；2、现金及银行收付处理，银行对帐，单据审核；3、根据业务需要，准确无误地进行x购、核销、开具和登记工作；4、协助财会文件的准备、归档和保管；5、负责与银行、税务等部门的对外联络；6、主管分派的'其他任务。
财务出纳岗位风险防控措施篇二1、按照有关财务规定，做好现金管理，办理现金收信和银行结算业务；2、负责现金日清月结，帐款相符；3、妥善保管支支票、印鉴、有价证券等重要凭证和资料；4、负责办理银行贷款、转期等手续，做好与银行的`衔接工作；5、负责各职能部门费用单据的审核；6、负责文印室硬件设施的保管及各类文档的保密。
财务出纳岗位风险防控措施篇三职责描述：1、负责集团分子公司财务业务管理和指导工作；2、负责公司各业务收入及费用的合规性审计，针对审计发现问题制定解决方案并落地；3、负责检查分支账务处理的规范性，控制财务和运营风险；4、负责指导分支外部检查，收集各地政策变化，控制财务和运营风险；5、负责日常风险管理相关工作。
任职要求：1、本科以上学历，财务相关专业；2、具有5年以上财务或审计工作经验；3、相关行业从业者、注册会计师优先；4、财税专业知识扎实，具有较好的。
会计核算和审计经验。
财务出纳岗位风险防控措施篇四1、负责公司日常收支的管理和核对；2、负责公司银行业务的办理工作，包括开户、取款、打印凭据等；3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性；4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表；5、负责记账凭证的。
编号、装订；保存、归档财务相关资料；6、负责开具各项票据；7、每月银行还款，登记明细，对账及支付；8、负责办公室财务管理统计汇总。
财务出纳岗位风险防控措施篇五1、严格按照国家有关现金管理和银行结算至杜的规定，依据公司审批权限管理制度，最终核对并办理日常收付款业务；2、根据收付凭证先后顺序登记现金和银行存款日记账，按日结出余额，填写现金日报表，报会计主管及公司领导。
财务风险防控流程说明
财务风险防控流程说明一、引言财务风险是指在财务活动中遭受不可预测的、可能导致财务损失的影响的可能性。
对于任何一个组织来说，财务风险都是不可忽视的问题。
为了确保财务安全，建立和执行一套完整的财务风险防控流程至关重要。
本文将详细介绍一个有效的财务风险防控流程，并说明其操作细则。
二、财务风险防控流程1.识别风险在财务风险防控流程中，首先需要对可能发生的财务风险进行全面的识别。
这包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险和法律风险。
通过对组织的财务活动进行全面审查，并借鉴过去的经验教训，可以帮助发现潜在的风险。
2.评估和量化风险在识别完潜在风险后，需要对其进行评估和量化。
评估风险包括确定财务损失的可能性和影响程度，并将风险分类为高、中、低三个等级。
通过量化风险，可以更好地了解风险的严重程度，为后续的措施制定提供依据。
3.制定风险防范策略根据评估和量化的结果，制定相应的风险防范策略。
针对不同的风险等级，采取不同的措施进行防范。
例如，对于高风险等级的风险，可以考虑投保相关保险，制定更加严格的预算管理制度等。
制定风险防范策略时，需考虑到风险的复杂性、成本效益以及对业务流程的影响。
4.执行防控措施制定策略后，需要建立和执行相应的防控措施。
这涉及到加强内部控制，建立有效的审计机制，对财务流程进行监督和管理，确保防控措施的有效实施。
同时，还需要建立一个反馈机制，持续跟进风险的变化和防控效果，并对防控措施进行调整和改进。
5.监测和评估财务风险防控流程并不止于制定和执行防控措施，还需要建立一个监测和评估的机制。
通过对风险的实时监测和定期评估，可以及时发现风险的演变和变化，并采取相应的措施加以应对。
同时，还需要定期对财务风险防控流程本身进行评估，保证其有效性和可持续性。
三、结论财务风险防控流程是一个组织财务管理中必不可少的一环。
通过有效的风险识别、评估和防控措施，可以降低财务风险带来的损失，并确保组织的财务安全。
然而，财务风险防控流程并非一劳永逸，需要与时俱进，不断优化和改进。
财务工作风险防控措施
财务工作风险防控措施财务工作是企业管理中的重要环节，涉及到资金的流入和流出、财务报表的编制和分析等重要职责。
然而，由于财务工作的特殊性和敏感性，存在着一定的风险。
因此，采取适当的风险防控措施对于保障企业财务安全和健康发展至关重要。
1.建立完善的内部控制制度内部控制是企业保障财务安全的基础。
企业应建立和完善内部控制制度，明确各项财务职责和权限，确保财务活动的合规性和规范性。
同时，应加强对内部控制制度的监督和评估，及时发现和纠正问题，确保内部控制的有效性。
2.制定明确的财务政策和流程企业应制定明确的财务政策和流程，明确各项财务活动的操作规程，规范财务人员的行为。
同时，应加强对财务政策和流程的宣传和培训，确保全体员工都能正确理解和执行。
3.建立健全的审计制度审计是保障财务安全的重要手段。
企业应建立健全的审计制度，定期进行内部审计和外部审计，发现和纠正财务问题。
同时，应注重对审计结果的分析和总结，提出改进意见，不断完善财务管理。
4.加强财务人员的培训和素质提升财务人员是财务工作的核心力量，他们的素质和能力直接影响财务工作的质量和安全。
企业应加强对财务人员的培训，提高他们的专业知识和技能水平。
同时，还应加强对财务人员的管理和监督，确保他们诚实守信、恪尽职守。
5.加强风险识别和评估企业应加强对财务风险的识别和评估，及时发现潜在的风险点和薄弱环节。
通过建立风险管理框架和制定风险防控措施，有效预防和控制财务风险的发生。
6.加强信息系统的安全保护信息系统是财务工作的重要支撑，保护信息系统的安全对于防范财务风险至关重要。
企业应加强对信息系统的安全保护，包括建立完善的网络安全策略、加强对数据的备份和恢复、设置合理的权限和访问控制等。
7.建立灵活高效的财务监管机制企业应建立灵活高效的财务监管机制，及时掌握财务活动的情况，发现和解决问题。
通过加强对财务活动的监督和检查，确保财务工作的规范性和透明度。
8.加强与外部机构的沟通和合作企业应加强与外部机构的沟通和合作，包括税务机关、银行、审计机构等。
财务部廉洁风险点及防控措施
财务部廉洁风险点及防控措施财务部作为企业的核心部门之一，负责着企业的财务管理和风险控制。
然而，由于财务部的特殊性质，存在一些廉洁风险点，这就要求财务部门采取相应的防控措施，确保廉洁风险得到有效控制。
财务部廉洁风险点主要体现在资金管理方面。
财务部门直接管理着企业的资金流动，如果内部控制不严格，就很容易出现挪用公款、贪污受贿等问题。
为了防范这些风险，财务部门应当建立健全的资金管理制度，明确资金流动的责任人和流程，确保每一笔资金的使用都符合规定，避免出现不正当操作。
财务部在会计核算和报表编制中也存在廉洁风险点。
会计核算是企业财务管理的基础，如果财务部门存在造假行为，就会导致企业财务数据的失真，给企业带来严重的风险。
为了防止这种情况的发生，财务部门应当加强内部审计，建立独立的审计机构，对会计核算和报表编制进行全面监督，确保数据的真实准确。
财务部门还面临着信息安全的廉洁风险。
随着科技的发展，企业的财务信息往往以电子化的形式存储和传输，这就增加了信息泄露和篡改的风险。
为了防范这些风险，财务部门应当加强对信息系统的安全管理，建立完善的网络安全防护体系，对内部人员进行信息安全教育和培训，提高员工的安全意识和技能。
针对上述廉洁风险点，财务部门可以采取一系列防控措施来降低风险。
首先，财务部门应当建立健全的内部控制制度，明确资金管理和会计核算的流程和责任，确保每一笔资金的使用和每一份财务报表的编制都符合规定。
同时，财务部门还可以加强对员工的培训和教育，提高员工的廉洁意识和风险意识，增强员工对违法违纪行为的警惕性。
财务部门应当加强内部审计，建立独立的审计机构，对财务数据进行全面监督，确保会计核算和报表编制的真实准确。
此外，财务部门还可以引入第三方审计机构，对财务数据进行独立审计，提高审计的公正性和专业性，减少财务数据的操纵和篡改。
财务部门应当加强信息安全管理，建立完善的网络安全防护体系，确保财务信息的机密性和完整性。
同时，财务部门还可以采用数据加密和访问控制等技术手段，防止未经授权的人员获取和篡改财务信息。
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3.可能存在不认真审核，超标准、超范围和超预算情况；
4.可能存在票据和收入管理不到位、不规范及收入流失的情况。
中
会计
科室负责人
1.可能存在监管不到位情况；
2.可能存在印章管理不到位情况。
中
科室负责人
（二）筹资和担保
科室
流程
所处环节
所涉对象及廉政风险点
防控措施及责任主体
2.可能存在对担保对象资信情况和经营状况调查了解不够的情况下提供担保；
3.可能存在未按照规定程序上报审批的情况；
4.可能出现对担保到期归还贷款等情况的跟踪监督不足的情况。
中
办理担保人员
科室负责人
可能存在管理、审核和跟踪监督不到位情况。
中
科室负责人
8．加强思想道德和廉洁教育，增强责任意识，严格落实失职责任追究制度。
9．严格执行国家法规和财经纪律及内部财务会计制度,并适时修订完善。
10．加强财务审计检查监督，及时发现和查处违规行为。
11.各级领导和部门人员重视财务工作，规范企业财务管理运作，严格执行内部审批流程。
出纳
会计
1.可能存在原始凭证不合法或虚假票据；
4、指定专人定期核对银行账户，编制银行存款余额调节表，对调节不符应查明原因并及时处理。
5、定期和不定期地进行现金盘点和资产盘点，确保账实相符。
6、完善资产处置（包括调拨、转让、报损、报废等）流程，资产处置应按有关规定向上级部门报告，并履行审批手续。转让及变价收入及时足额收取。
7.票据的领购、保管、发放、开具、结报、销毁必须符合制度规定，票据、票据准购证和票证核销有专人管理。开票金额与收款金额核对一致。
6、应加强对被担保单位资信和经营状况的调查了解。
7．加强思想道德和廉洁教育，增强责任意识，严格落实失职责任追究制度。
8．加强财务审计检查监督，及时发现和查处违规行为。
9.各级领导和部门人员应重视筹资和对外担保工作，规范相关业务运作，严格执行内部审批流程。
筹资人员
办理对外担保人员
1.可能出现未履行对外担保决策程序的情况；
2、授权批准控制。筹资预算、预算变动和调整必须经过集团领导会审议通过。
3．风险控制。必须对按期偿还债务性筹资及其利息有足够准备。
4、切实树立风险意识，明确担保原则，严格执行集团《内部财务管理制度》的对外担保相关规定。
5、严格执行对外担保必须经集团党政领导会通过的决策程序，并须上报市国资委审批同意后方能实施。
财务部主要廉政风险点及控制措施和流程图
一、流程图
1.货币资金支付
2.货币资金收取
3.资金筹集
4.对外担保
二、主要廉政风险点
（一）货币资金收支业务
科室
流程
所处环节
所涉对象及廉政风险点
防控措施及责任主体
所涉对象
廉政风险点
风险等级
防控措施
责任主体
财务部
货币资金收取及支付
货币资金收取支付环节
出纳
1.可能出现坐收、坐支、公款私存、白条抵库、现金账实不符等现象。
所涉对象
廉政风险点
风险等级
防控措施
责任主体
财
负责资金筹集人员
1.可能出现筹资方式、渠道不合理现象。
2.可能出现筹资规模超出或无法满足企业资金需求的情况。
3.可能出现筹资规模超出企业偿债能力的情况。
中
1、不相容职务相互分离控制，负责筹资业务的有关岗位和职务必须相互分离、相互制约。
2.可能存在印章保管不善，私自出具空白收据、空白支票等行为。
3.可能存在利用职务之便，随意套取现金，挪用、占用公款等行为。
中
1、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
2、财务专用章和个人名章由专人保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
3、专设登记簿进行记录，防止空白支票的遗失和被盗用。