银行信贷业务手册贸易融资
《商业银行信贷业务》项目6 进出口贸易融资业务
任务2
• 6.2.1 • 6.2.2 • 6.2.3 • 6.2.4 • 6.2.5
进口代付业务训练
业务受理
• 6.2.6 到期还款
业务审核 放款办理业务处理 后管理6.2.1 业务受理
(2)进口代付币种原则上应与贸易合同规定的付款币种一致。与 付款币种不一致的，须经总行国际业务部门审批同意后方可办 理。
(3)代付金额不超过发票金额。如果信用证结算方式下银行已收 取客户一定比例的保证金，进口代付金额可以是付汇金额扣除 保证金后的款项，保证金款项可由银行直接支付给出口商银行。
6.2.2 业务审核
审核同意后，分行国际业务部门经办人员向代付行发送报 价确认书。
分行国际业务部门在信贷系统中填写额外调查意见后，将 全套材料退还客户经理。分行国际业务部门审核后不同意办理 的，说明原因并将全套材料退还客户经理。
任务2
• 6.2.1 • 6.2.2 • 6.2.3 • 6.2.4 • 6.2.5
对客户凭信用证项下单据提取的货物，应监督货物的销售和使用过 程，防止客户转移、隐匿、抵押货物，监控其将有关收入款项及时 划入其在银行开立的账户。
6.1.3 进口押汇业务的处理流程
5.贷款回收 第一步，客户经理在进口押汇到期日前七个工作日向客户发送
书面还本付息通知，督促客户于进口押汇到期日归还押汇本息和相 关费用。押汇到期日，押汇客户向银行归还押汇本息及费用后，信 贷业务系统恢复客户被扣减的授信额度，经营单位客户经理当日将 进口押汇还款情况通知分行国际业务部门。
• 6.2.7 逾期处理 • 6.2.8 国际收支申报
银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法
ⅩⅩ银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法第一章总则第一条为规范中国ⅩⅩ银行（以下简称ⅩⅩ银行）国际贸易融资业务的管理，促进ⅩⅩ银行国际贸易融资业务的健康发展，防范进出口贸易融资业务的风险，根据《中国ⅩⅩ银行贷款管理制度》、《中国ⅩⅩ银行客户统一授信管理暂行办法》及《中国ⅩⅩ银行外汇贷款管理办法》等有关管理办法、制度的规定，制定本办法。
第二条本办法所称国际贸易融资业务，是指在办理进出口贸易结算过程中由ⅩⅩ银行提供的本外币资金融通，包括减免保证金开证、进口押汇、提货担保、打包放款、出口押汇和出口贴现等。
第三条本办法所称国际贸易融资业务经办行是经国家外汇管理局和总行批准可办理外汇业务的分支机构。
第四条ⅩⅩ银行对国际贸易融资业务实行授权授信管理相结合的原则，总行对分行实行授权管理并由分行决定转授权，办理贸易融资业务的客户必须经ⅩⅩ银行统一授信。
第五条各经办行在办理国际贸易融资业务时，必须严格执行中国人民银行、国家外汇管理局及总行的有关规定，严格遵循国际惯例。
第二章国际贸易融资业务的种类第六条国际贸易融资业务分为减免保证金开证、进口押汇、提货担保、打包放款、出口押汇和出口贴现等。
（一）减免保证金开证，系指进口商申请开立信用证时，ⅩⅩ银行无须收取100％保证金，为进口商开立信用证的一种融资方式。
（二）进口押汇，系指进口商以进口货物物权做抵押，ⅩⅩ银行给予企业的短期资金融通。
按照结算方式不同，进口押汇可分为信用证项下进口押汇和进口代收项下进口押汇。
（三）提货担保，系指信用证项下进口货物先于单据到达目的地，进口商向ⅩⅩ银行申请开立对船运公司出具的提货担保书以提取货物的一种融资方式。
（四）出口押汇，系指出口商将全套出口单据提交ⅩⅩ银行，由ⅩⅩ银行买入单据并按票面金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及有关手续费用，将净额预先付给出口商的一种融资方式。
根据结算方式的不同，出口押汇可分为信用证项下出口押汇和出口托收项下出口押汇。
银行工作中的国际贸易融资和保理业务
银行工作中的国际贸易融资和保理业务银行在国际贸易中扮演着重要的角色，提供贸易融资和保理业务是其中一项重要的服务。
本文将介绍国际贸易融资和保理业务的基本概念、流程和作用，同时探讨其在银行工作中的应用。
一、国际贸易融资国际贸易融资是指银行为进出口企业提供资金支持，以解决贸易活动中的资金周转问题。
通过国际贸易融资，银行能够帮助企业降低贸易风险，推动贸易发展。
1. 出口融资出口融资是指银行为出口商提供的融资服务。
出口商在完成贸易交货后，可以通过向银行出具相关单据，如信用证或汇票，来获得资金的提前支持，以满足生产和经营的需要。
这样的融资方式有助于提高出口商的资金周转效率，降低其经营风险。
2. 进口融资进口融资则是指银行为进口商提供的资金支持。
进口商在购买商品前，可以向银行申请融资，以便及时支付贸易交付的款项。
通过这种方式，进口商能够取得所需商品，并享受更加灵活的支付条件，同时减少货币汇率波动对交易的影响。
二、保理业务保理业务是银行为企业提供的一种综合性融资服务，旨在解决企业的应收账款问题。
通过保理业务，银行可以收购企业的应收账款，并提供相应的融资支持，使企业能够更好地应对资金周转压力。
保理业务通常包括以下几个环节：1. 应收账款转让企业将尚未到期的应收账款转让给银行，由银行负责催收和管理。
这样，企业可以获得即时的资金回笼，从而解决日常经营资金的问题。
2. 融资支持银行基于已转让的应收账款提供融资支持，帮助企业满足短期资金需求。
融资金额通常与应收账款的价值成正比，可以提高企业的资金利用效率。
3. 催收服务银行对已转让的应收账款进行跟踪催收，并向企业提供相关的信息反馈。
这样，企业可以专注于核心业务，不用花费过多精力和时间处理催款问题。
三、国际贸易融资与保理业务的应用在银行工作中，国际贸易融资和保理业务广泛应用于各类企业的贸易活动中，为客户提供差异化的金融服务。
1. 风险管理通过国际贸易融资和保理业务，银行可以帮助企业降低贸易风险。
商业银行国际贸易融资操作规程
附件＊＊市商业银行国际贸易融资操作规程（试行）第一章总则第一条为加强我行国际贸易融资业务（以下简称贸易融资）风险管理，规范贸易融资业务操作流程，推动我行国际业务的发展，根据我行信贷管理有关规章制度并结合贸易融资业务特点，特制定本操作规程。
第二条凡在我行办理国际结算业务的客户均可向我行申请办理贸易融资业务。
第三条本操作规程适用于我行所属各级分支机构。
第四条我行信贷人员叙做贸易融资业务时应严格遵守我行现行各项信贷管理政策及本操作规程。
第二章贸易融资业务审核的基本原则第五条本规程所称贸易融资是指为国际贸易提供资金融通的业务，包括开立进口信用证、进口押汇、提货担保、打包贷款、出口信用证押汇、出口托收押汇、进口代收押汇、出口TT融资、进口TT 融资等。
第六条贸易融资的审查对贸易融资的审查除参照我行信贷管理的有关规定执行外，还需重点关注以下几个方面：1、申请人经营情况（1）申请人经营范围、市场分布及竞争能力；（2）主要经营方式及国际业务规模；（3）贸易背景分析；（4）所属行业情况及申请人在该行业中的地位和影响；（5）近三年来经营产品、销售收入、效益、市场等变化情况。
2、申请人与他行及我行的往来情况。
包括主要往来银行、结算历史记录、主要往来业务品种、现状等；在我行叙做业务记录，包括国际结算量、存贷款量、目前余额、不良记录等。
3、贸易产品。
对其贸易产品从数量、质量、许可证、价格等方面给予合理性分析，并作出适当的市场竞争能力的判断。
4、贸易流程。
对买方、卖方、运输、保险、仓储、销售、货物转移及资金结算方式等给予合理的分析及判断。
5、企业基本资料。
除按我行规定审查企业相关基本资料外，还需审查主管部门有关进出口经营权的批文，外商投资企业还需提供年审合格的外汇登记证等相关资料。
6、相关单证条款。
对相关单证条款进行评估（必要时请国际业务部有关单证操作人员提出建议），确定我行可接受的条件，并提出要求。
第七条风险分析贸易融资的叙做应特别关注和分析以下风险：汇率风险。
银行贸易融资业务介绍1t
• 减少资金占压－－在以一定比例保证金
开证后，到信用证对外付款前，进口商 可减少自有资金的占用
银行贸易融资业务介绍1t
对支行的好处：
• 获得相关的手续费收入－－开证手续费、
改证费、承兑费等
• 增加保证金存款－－人民币保证金存在
支行保证金户；外币保证金存在国际业 务部，每月按比例记入支行存款
TT押汇
出口信保 押汇
银行贸易融资业务介绍1t
订单押汇的定义特点
订单押汇是凭客户之间的订单/合同正本,按订 单/合同金额的一定比例向出口商发放的，用 于该笔订单/合同下出口商品备料、生产、加 工、装运及其他相关费用的一种短期资金融通 产品。 该产品可解决出口商备货前的资金不足，增加 出口商当期现金流，提高购买能力，扩大出口 规模；在人民币升值的情况下，出口商可规避 汇率风险。
银行贸易融资业务介绍1t
简言之
• 了解业务背景，确定其真实性 • 尽量选择即期证作为业务合作的开始，
避免远期证
• 远期证尽量多争取保证金比例 • 注意了解对方客户的情况 • 落实担保情况
银行贸易融资业务介绍1t
贸易融资 进口产品
授
进
信
口
开
押
证
汇
进
提
口
货
代
担
付
保
银行贸易融资业务介绍1t
二、进口押汇
银行贸易融资业务介绍 1t
2020/12/21
银行贸易融资业务介绍1t
国际结算的主要方式：汇款、托收、信用证 依托于上述结算方式当企业自有流动资金不 足、进出口规模受限、有汇率损失风险时， 企业需到银行进行贸易融资。
银行贸易融资业务介绍1t
银行授信业务贸易融资业务分析模块
银行授信业务贸易融资业务分析模块银行业授信业务和贸易融资业务是现代银行业中最重要的业务之一，它们为企业和个人提供了资金需求和融资方案。
在中国，银行业授信业务和贸易融资业务已经成为银行业的重要利润来源之一，在今后的发展中仍然具有很大的潜力和市场空间。
一、银行授信业务1.概念银行授信业务是银行提供融资和贷款业务的一种形式，授信是银行对客户进行的信用评估，并对客户发放一定额度的授信额度。
授信的过程中，银行会评估客户的信用风险，确定客户的还款能力，然后根据客户的情况以及银行的信用政策等因素决定授信额度。
2.业务流程银行授信业务的流程主要包括以下几个环节：（1）客户发起申请：客户发起贷款申请，包括提交贷款申请表、经营情况介绍、财务报表等材料。
（2）客户资料审核：银行会对客户的申请材料进行审查，包括客户的基本信息、经营情况、信用记录等。
（3）信用审查：银行会对客户进行信用评估，以了解客户的还款能力和信用风险。
（4）制定授信方案：银行根据客户的情况以及银行的信用政策等因素，制定出相应的授信方案，包括授信额度、利率、担保要求等。
（5）签署授信合同：银行和客户协商确定授信方案后，双方签署授信合同，明确了双方的权利和义务。
（6）发放贷款：银行在获得客户的授权后，将贷款发放到客户的指定账户中，供客户使用。
3.业务优势银行授信业务具有以下优势：（1）提高资金利用率：通过授信业务，企业可以灵活获取所需资金，提高资金利用效率，加强企业的经营能力。
（2）降低资金成本：相比于其他非银行信贷渠道，银行授信业务的利率相对较低，能够帮助企业降低融资成本，减轻企业的负担。
（3）提供多样化融资方式：银行授信业务提供了多种融资方式，如贷款、保函、信用证等，能够满足不同行业、不同资金需求的客户的融资需求。
二、贸易融资业务1.概念贸易融资是指银行熟知进出口贸易业务的企业提供的各种金融服务，主要包括进口信用证、出口信用证、保理、汇票贴现、国际保函等业务。
银行国内信用证项下贸易融资业务操作规程模版
xx银行国内信用证项下贸易融资业务操作规程第一章总则第一条为推动国内信用证项下贸易融资业务健康发展，防范业务风险，根据我行信贷业务相关制度及国内信用证业务管理办法等有关规定，特制定本操作规程。
第二条本操作规程所称国内信用证项下贸易融资包括开证、买方押汇、买方代付、打包贷款、卖方押汇、福费廷等６项产品。
第三条客户申请办理国内信用证项下贸易融资业务，应符合我行《国内信用证业务管理办法》关于客户条件的有关规定。
办理符合低信用风险业务办理条件的国内信用证项下贸易融资业务，按照总行关于低信用风险信贷业务管理的相关规定执行。
第四条客户在同一笔交易的不同环节申请办理融资业务，其后续环节融资款项应首先偿还前一环节融资款项。
第五条如客户已按照《xx银行法人客户信贷业务基本规程》规定向我行提交基础资料原件或复印件，办理单笔国内信用证项下贸易融资业务时，客户只需提交本规程所规定的有关资料。
第六条业务调查、审查、审批的相关业务档案，由各相关部门按职责分工和档案管理要求分别保管。
第七条本操作规程所指经营行系指开办国内信用证业务的xx 银行各级经营机构；国际业务部门系指履行国际业务相关职能的部门；人民币结算部门系指履行人民币收付结算等相关操作职能的部门。
第二章开证第一节业务概述第八条开证系指我行依照申请人申请，为其开出国内信用证的一种贸易融资业务。
第九条我行可办理代理同业开证业务，代理同业开证业务的操作根据与被代理方的协议、国内信用证业务管理办法及操作规程的有关规定办理。
第二节融资期限及免担保规定第十条国内信用证有效期和付款期限最长分别不得超过６个月。
付款期限应与货款回笼周期相匹配。
第十一条对符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方式用信的客户，减免保证金开证部分可不再落实其他担保。
第三节业务办理流程第十二条客户申请开证，需向我行提交如下材料：（一）《国内信用证开证申请书》。
（二）《开证申请人承诺书》，如开证申请人已签订总承诺书，则无需再逐笔提交。
国际贸易融资业务信贷政策说明
国际贸易融资业务信贷政策一、总体策略贸易融资是我行重要的授信业务之一，具有期限较短，周转较快、自偿性强的特点，能有效带动结算、负债及其他业务进展，且占用资源较少，可为我行带来较好的综合收益，应给予积极支持，大力进展。
同时，应注重过程治理，防范风险。
二、客户指引（一）对符合以下条件的客户，应给予优先支持:1、企业成立2年（含）以上，具备丰富的国际贸易从业经验，进出口业务量稳定，对外履约能力强，在银行、税务、工商、外管局及海关无不良记录；2、内部治理规范，财务制度健全，有关经营状况和交易信息真实、透明；3、与上（下）游客户贸易关系良好、稳定，且合作时刻在2年（含）以上，期间未发生重大债权、债务纠纷；4、融资项下交易具有真实、可靠、合法的贸易背景，且我行能够对交易中的物流和现金流实施有效监控；5、经营的进出口商品属于国家政策支持的产业或需求呈刚性、受外围市场阻碍较小的商品；6、居于行业龙头、行业垄断地位的大型中央企业和国有企业；7、具有自主创新品牌、产品市场竞争力强、销售渠道顺畅。
（二）关于以下客户的融资申请，宜慎重办理1、在监管部门或银行出现过不良记录、目前尚能正常运营，但资金链比较紧张；2、参与投机性的衍生交易，存在亏损隐患；3、交易国家或地区存在一定风险，且未采取信保等防范措施；4、经营商品近期价格大幅波动，且未采取相应的套期保值措施；5、交易流程复杂，交易对手合作期限较短。
三、业务指引（一）治理原则1、坚持贸易背景真实、合法、合规贸易融资是为国际贸易而提供的融资业务，要紧还款来源在于国际贸易项下回笼货款。
因此，贸易背景真实性是贸易融资发放的基础，核实贸易背景真实性是防范贸易融资风险的第一个关口。
贸易背景的合法、合规性是确保贸易融资资金安全的前提，发放贸易融资前应注意审核，并确认贸易主体、方式、商品，以及贸易地区的合法、合规性，关于受联合国和我国参加的国际组织制裁或禁止的业务不予受理，关于受美国等有关国家制裁的敏感地区的业务应慎重受理，及时向客户提示必要的业务风险，并严格执行我行有关政策。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
5.1 概述5.1.1 定义进出口贸易融资是指建设银行对客户提供的进出口贸易项下的信贷支持。
5.1.2 种类进出口贸易融资包括一整套为从事进出口贸易的客户设计的融资手段，以满足客户在贸易过程中各阶段的融资需求。
在信用证结算方式下，对出口商在出口备货阶段可提供打包贷款，出口交单后可提供出口押汇及票据贴现。
对进口商可提供信用证开证，收到出口商银行单据后可提供进口押汇、进口货物先于承运货物提单到达时可办理提货担保等。
在跟单托收方式下，对出口商在出口交单后可提供出口托收押汇及票据贴现，对进口商在收到出口商银行单据后可提供进口托收押汇。
1．进出口贸易融资按融资期限可分为短期贸易融资和中长期贸易融资。
短期贸易融资是指融资期限在一年以（包括一年）的融资。
中长期贸易融资是指融资期限在一年以上的融资。
本章容为短期进出口贸易融资。
2．进出口贸易融资按贸易方向可分为进口贸易融资和出口贸易融资。
进口贸易融资品种主要有信用证开证、进口押汇、进口托收押汇、提货担保等。
目前，我行开办的主要品种有：（1）信用证开证：银行根据客户（申请人）的要求和指示，向出口商（受益人）开具的在规定的期限、凭规定的单据支付一定金额的书面保证。
（2）进口押汇：银行根据客户（开证申请人）的要求，为其开立信用证后，在单证一致的前提下，以代表进口货物所有权的单据作质押，在付款到期日为客户预付货款的融资行为。
（3）进口托收押汇：银行在办理付款交单（D/P）业务时，以进口货物单据作抵押，为客户预付货款的融资行为。
（4）提货担保：银行根据客户（开证申请人）的要求，为其开立信用证后，在进口货物先于承运货物提单到达时，为客户先行提货而向承运人（船公司或其他运输公司）出具的保证书。
出口贸易融资品种主要有打包贷款、出口押汇、出口托收押汇、票据贴现等。
目前，我行开办的主要品种有：（5）打包贷款：银行根据客户的要求，将境外银行开立的以该客户为受益人的正本信用证留存，在提交单据前向其发放的用于该信用证项下备货的专项贷款。
此类贷款的偿还来源是该信用证项下货物的出口收汇。
（6）出口押汇：银行根据客户（出口商）的要求，并根据开证行的议付授权指示，以其提交的符合信用证条款的全套物权单据作质押，将应收货款净额（扣除押汇利息）先行解付给客户，然后凭单据向开证行索回货款的融资行为。
（7）出口托收押汇：银行根据客户（出口商）的要求，在办理出口跟单托收业务时，以托收货款作质押，将应收货款净额（扣除押汇利息）先行解付给客户，然后凭单据索回货款的融资行为。
（8）票据贴现：银行根据客户（出口商）的要求，将其提交的境外银行承兑汇票贴现的融资行为。
5.1.3 形式单笔业务融资：指我行为客户的单笔进出口业务提供单个或多个品种的贸易融资额度融资：指我行向客户提供单个或多个品种的贸易融资额度，是进出口贸易融资的主要形式。
贸易融资额度在有效期可循环使用。
目前，我行提供的进出口贸易融资额度可分为出口融资额度和进口融资额度，实际操作中还可按品种细分，如进口融资额度可分为信用证开证额度和信托收据（T/R）额度。
信托收据（T/R）是指银行在不能控制货权的情况下，为保证其对货物的所有权益，要求客户出具的表明其作为银行受托人提取货物进行生产或销售的文件。
信托收据额度：银行在不能控制货权的情况下，以信托收据方式为客户提供进口融资的额度。
目前主要用于以下4种业务：1．银行为申请人开立银行不能控制货权的即期信用证；2．银行为申请人开立远期信用证；3．银行为申请人办理提货担保；4．银行通过信用放单向申请人提供短期融资（即T/R贷款）。
5.1.4 对象在国正式注册的有权从事进出口贸易的企业。
5.1.5 期限贸易融资的期限包括额度合同的期限和融资品种的单次使用期限。
1．合同期限：指额度合同的有效期间，在有效期间，客户可支用各项融资品种。
在额度合同有效期间实际发生的业务，其履行期限届满日不受额度合同期限是否届满的限制。
可循环使用额度的合同期限一般为1年。
2．融资品种的单次使用期限：指客户支用我行授信时，每笔业务对相应融资品种的单次占用期限，在贸易融资合同中具体规定，一般情况下，各项融资品种的单次使用期限不超过3个月，个别融资品种最长不超过6个月。
5.1.6利率和费率1.利率：贸易融资中的押汇、贷款、贴现利率按照流动资金贷款利率执行，垫款及客户不按时偿还的逾期贷款、逾期押汇款和各项议付款按逾期贷款利率计息。
2.费率：为客户开立信用证、办理承兑、担保等业务时，应按规定的费率向客户收取费用，优质客户和我行重点支持的客户可以适当减免收费。
5.2 操作程序贸易融资的操作程序分为受理、调查、审批、发放和贷后管理5个步骤，按照本《手册》第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.2规定办理，由于贸易融资具备一定的特殊性，在操作过程中应注意以下方面。
5.2.1受理5.2.1.1资格审查客户除了要符合我行资格审查的一般要求外（详见本《手册》第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.2.1.2的规定），还应具备下列条件：1．具有进出口业务经营权，如果客户没有进出口经营权，而因临时生产经营需要从事进出口业务，须先在外管局备案得到批准后，方可向我行申请单笔业务融资。
2．具有稳健的经营作风，稳定的进出口贸易经营渠道和良好的贸易记录。
向我行申请可循环使用融资额度的企业还需具备下列条件：（1）单纯从事进出口业务的贸易公司，年进出口贸易额在1000万美元以上；（2）生产加工型和多业经营的企业，年进出口贸易额在500万美元以上。
5.2.1.2 提交材料客户除了提交本《手册》第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.2.1.3规定的材料外,还应提交下列材料:1.具备进出口经营权的证明文件；2.外汇登记证或外汇批文或允许持有外汇限额的批文；3.申请单笔业务融资的客户，还须提供相应的融资品种的申请书，具体要求如下：（1）信用证开证：开证申请书、开证申请承诺书、信托收据（用于远期证或我行不能控制货权的即期证）、进出口合同；（2）提货担保：提货担保申请书、信托收据、正本提单的复印件或传真件或运输公司的到货通知书、商业发票的复印件或传真件、装箱单复印件或传真件；（3）进口押汇：信用证项下进口押汇申请书；（4）出口押汇：信用证项下出口押汇申请书、信用证正本、全套单据；（5）打包贷款：信用证修改（如有）正本和打包贷款申请书；（6）其他品种：对应的申请书和相关文件。
5.2.2 调查评价5.2.2.1客户评价按照本《手册》第三篇第一章《客户评价》中的规定办理,应着重评价下述容:1.客户主要经营围、进出口商品市场状况和市场前景,客户在该市场中地位;2.近3年进出口贸易额及赢利情况，进出口贸易主要结算方式、货款平均回收期和结算周期;3.是否发生过重大经营失误、不履约、被欺诈或欺诈他人情况，是否与贸易对手发生过重大纠纷和诉讼事件;4.有无影响客户进出口商品经营的重大国际国政治经济及政策因素。
但对提供全额定期存单（或其它有价证券）质押、全额保证金的客户和申请低风险贸易融资品种（如：出口押汇、票据贴现）的客户，可不做客户评价。
5.2.2.2信贷评价贸易融资是包含表和表外的信贷业务，有其自身的特点，信贷业务经办人员在作信贷评价时，应从下述几方面重点分析:1. 客户在我行进出口结算情况和往来记录；2.客户在我行的负债（包括直接借款、授信额度和进出口贸易融资额度），偿债记录和履约情况，目前垫款、逾期借款及欠息情况；对向我行申请单笔业务融资和非循环使用额度的客户,还应分析以下容：3．申请的融资所依据的进出口贸易的真实性和外贸合同的真实性及可履行性；4．申请的融资所依据的票据和/或信用证及其项下的单证的真实性、一致性和与此相关的进出口贸易背景真实性；对向我行申请可循环使用额度的客户,必须分析以下几方面的容:5．客户上一年度进出口计划的完成情况，本年度或下一年度进出口计划和资金计划的可行性;6．客户使用其它银行授予的贸易融资额度和贷款情况；7．客户在我行的其它业务情况;8．客户的融资额度是否能满足其进出口贸易及结算资金量需求；对在我行有贸易融资记录的客户，还应分析：9．客户使用我行融资额度的情况，额度周转率及周转天数，有无出现逾期或垫款，逾期或垫款最大额及占额度的比例，逾期或垫款的最长期限，逾期及垫款的主要原因；10．客户有无利用融资额度做无真实贸易的融资活动；11．客户是否将融资额度转借给其它公司使用；12．客户进出口贸易是否发生过重大失误和不履约行为，是否与贸易对方发生重大的争议纠纷；对申请增加额度和品种的客户，要调查增加的原因，如计划进出口额的增加，自有流动资金的减少，其他行融资和贷款的减少。
5.2.2.3 担保方式评价按照本《手册》第三篇第三章《信贷担保》中的规定办理，但对提供全额定期存单（或其它有价证券）质押、全额保证金和无需提供担保的低风险融资品种(如出口押汇、票据贴现), 不做担保评价.5.2.2.4 调查报告的撰写和审核按照本《手册》第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.2.2.2和 2.2.2.3的规定办理。
5.2.3审批按照本《手册》第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.2.3规定办理，对提供全额定期存单（或其它有价证券）质押、全额保证金和无需提供担保的低风险融资品种的审批，按照我行规定的简化程序进行。
5.2.4 发放5.2.4.1 合同的签署经批准的贸易融资业务，由信贷业务经办人员根据审批同意的容，与客户协商，及时签订有关合同。
1．贸易融资额度，需要签订的合同有：（1）《贸易融资额度合同》；（2）《贸易融资额度保证合同》；（3）《贸易融资额度抵押合同》；（4）《贸易融资额度动产质押合同》；（5）《贸易融资额度权利质押合同》。
2．单笔业务融资根据具体融资品种，客户须签署相应的合同，主要有：（1）信用证项下进口押汇合同；（2）信用证项下出口押汇合同；（3）出口托收押汇合同；（4）打包贷款合同；（5）其它融资品种合同。
5.2.4.2落实前提条件和融资（额度）的支用根据审批意见落实支用融资（额度）的前提条件如保证金、担保等。
办理担保，应符合本《手册》第三篇第三章《信贷担保》中的要求。
客户支用各项融资品种时，信贷业务经办人员应特别注意根据具体品种，落实使用条件。
1．信用证开证条件：（1）向我行提交贸易融资额度支用申请书（单笔业务融资客户不提供）、开证申请书、开证申请承诺书、开立信用证所依据的进口合同、贸合同或其它销售合同或定单；（2）受国家限制进口的货物，还须提供进口批文；（3）客户应在外管局核准的进口付汇核销名录中或持有外管局批准的进口付汇备案表；（4）所要求的保证金已经存入保证金或有价证券的质押手续已办妥；（5）其它我行要求的条件。
2信托收据（T/R）额度条件：（1）使用信托收据（T/R）额度开立信用证的条件：开证行不能完全控制货权的即期信用证（包括2/3提单信用证，仅有空运单或货物收据的信用证等）及所有的远期信用证，必须使用信托收据（T/R）额度开出。