中小企业财税知识培训
小企业财税培训计划方案
小企业财税培训计划方案一、培训目的随着经济的快速发展，尤其是近年来国家对小微企业的政策扶持力度不断加大，越来越多的人选择创业创新。
然而，相对于大型企业，小企业在财税方面往往会遇到更多的困难和挑战。
因此，为了帮助小企业更好地了解和应对财税问题，提高企业的管理水平和综合竞争力，我们制定了以下小企业财税培训计划方案。
二、培训对象小企业财务人员、税务人员、企业经营者以及对财税知识感兴趣的个人。
三、培训内容1.财务管理基础知识- 财务报表的编制和分析- 成本管理与控制- 现金流量管理- 资金运作与融资管理2.税务筹划与合规- 税收政策和法规- 税收筹划与避税方法- 税务合规风险及处理3.企业财税政策解读- 新政策解读和应用- 财税政策对企业的影响及应对措施4.财税软件操作- 财务软件的使用和操作技巧- 税务软件的使用和操作技巧5.案例分析与实操- 实例分析和解决方法- 实操练习和个案讨论四、培训方式1.线上培训：通过网络直播、视频教学等方式进行远程教学，灵活方便。
2.线下培训：在企业内部或者场地租赁的培训场所进行实地面授，亲身体验和操作。
五、培训时间培训时间根据实际情况而定，可以安排为连续的几天培训，也可以安排成每周一次或每月一次的持续培训方式。
六、培训教材根据培训内容准备相应的教材和课件，供学员预习和复习使用，确保培训效果。
七、培训考核为了确保培训效果，我们将设计一定的培训考核机制，包括闭卷考试、实操操作等，通过考核的学员将获得相应的结业证书。
八、培训师资我们将邀请具有丰富实践经验和教学经验的专业人士组成培训团队，确保教学内容专业及时尚的。
九、培训费用培训费用根据具体的培训内容、形式、时间等而定，我们将提供多种支付方式供学员选择。
十、培训效果跟踪为了继续提供优质的培训服务，我们将对培训结束后的一段时间进行效果跟踪调查，以了解学员培训后的应用情况和反馈意见，为今后的培训提供参考。
十一、总结通过以上的培训方案，我们将为小企业提供全方位的财税知识培训，帮助小企业更好地应对财税问题，提高企业的管理水平和综合竞争力，实现可持续发展。
财税知识培训内容计划方案
财税知识培训内容计划方案一、培训目标1. 帮助参与者掌握基本的财务知识和税务知识，提升个人和企业的财务管理能力；2. 注重实际操作，通过案例分析和模拟练习，帮助参与者运用所学知识解决实际财税问题；3. 提高参与者对财税政策的敏感性，及时调整财务体系，确保企业财务合规。
二、培训内容1. 财务知识（1）财务基础知识：资产、负债、所有者权益、收入、费用等基本概念；（2）财务报表：资产负债表、利润表、现金流量表等基本财务报表的编制和分析；（3）成本会计：成本核算、成本控制、成本分析等内容；（4）财务分析：财务比率分析、财务风险评估、财务决策等内容；（5）财务管理：现金管理、资金运作、融资策略等内容。
2. 税务知识（1）税法基础知识：个人所得税法、企业所得税法、增值税法等基本法规；（2）税务筹划：税务筹划的基本原则、税务风险管理、税务合规等内容；（3）税务申报：企业税务申报流程、个人年度纳税申报流程等；（4）税务政策：关于税收优惠政策、减免政策、退税政策等内容的解读；（5）税务案例分析：实际税务案例分析，培养参与者解决税务问题的能力。
三、培训方式1. 理论讲解：通过专业讲师团队进行财务和税务知识的系统讲解，注重理论联系实际；2. 案例分析：结合实际案例进行讲解和分析，让参与者更好地理解和掌握知识；3. 模拟练习：组织参与者进行实际操作的模拟练习，提高解决财税问题的能力；4. 互动讨论：开展互动讨论和交流，促进参与者之间的相互学习和共同进步；5. 个性化辅导：根据参与者的不同需求，提供个性化的财税辅导和咨询服务。
四、培训计划1. 开设财务知识课程，包括财务基础、财务报表分析、成本会计、财务分析、财务管理等内容；2. 开设税务知识课程，包括税法基础、税务筹划、税务申报流程、税务政策解读、税务案例分析等内容；3. 设立实操课程，组织参与者进行财税知识的模拟操作和练习；4. 提供财税案例分析课程，针对实际案例进行分析和讨论，加深对财税知识的理解；5. 定期举办专题讲座和交流活动，邀请业内专家和税务局相关人员进行讲解和交流。
财税知识培训实施方案
财税知识培训实施方案一、背景分析。
随着我国经济的不断发展，财税政策也在不断调整和完善，企业和个人纳税人对财税知识的需求越来越迫切。
然而，由于财税知识的专业性和复杂性，许多纳税人对财税政策理解不够深入，存在着一定的误解和盲区。
因此，开展财税知识培训显得尤为重要。
二、培训目标。
1. 提高纳税人的财税意识，增强纳税人的纳税自觉性；2. 帮助纳税人了解最新的财税政策，避免因为不了解政策而产生的税收风险；3. 培养一批懂得合理避税的专业人才，提高纳税人的财务管理水平。
三、培训内容。
1. 税收政策解读，通过讲解最新的税收政策，帮助纳税人了解政策的变化和影响，引导纳税人合理遵纳税法，避免因为不了解政策而产生的税收风险。
2. 税务筹划，通过案例分析和实操演练，帮助纳税人了解税收筹划的基本原则和方法，提高纳税人的财务管理水平，合理避税。
3. 纳税申报流程，详细讲解纳税申报的流程和要求，帮助纳税人正确、及时地完成纳税申报工作，避免因为操作不当而产生的税收风险。
4. 税务风险防范，针对常见的税收风险，进行分析和预警，帮助纳税人了解并预防税收风险，保障自身合法权益。
四、培训方式。
1. 线上直播，通过网络直播的方式，让纳税人足不出户就能参与培训，方便快捷。
2. 线下讲座，定期组织财税知识讲座，邀请专业人士进行讲解，现场互动，提高参与者的学习积极性。
3. 案例分析，结合实际案例进行分析，让参与者更加深入地了解财税政策和操作流程。
五、培训效果评估。
1. 考试评定，定期组织财税知识考试，对参与培训的纳税人进行考核，评定培训效果。
2. 满意度调查，通过问卷调查的方式，了解参与者对培训的满意度和反馈意见，及时改进培训内容和方式。
六、总结。
财税知识培训对于提高纳税人的财税意识，增强纳税人的纳税自觉性，具有重要意义。
通过科学合理的培训方案和方式，能够有效提高纳税人的财税知识水平，为纳税人提供更好的税收服务，促进税收工作的健康发展。
希望通过我们的努力，能够为更多的纳税人提供优质的财税知识培训服务，让纳税人真正成为懂得合理避税的专业人才。
财税培训方案
财税培训方案引言在当今竞争激烈的商业环境中，财务和税收知识的重要性变得越来越明显。
无论是个人还是企业，都需要掌握有效的财税管理方法，以确保经济稳定和持续发展。
为了帮助个人和企业提升财税管理能力，本文提供了一份全面的财税培训方案，包括培训目标、内容、教学方法等。
一、培训目标1. 提升财务知识：通过培训，参与者将学习企业财务管理的基本知识，包括会计、财务报表分析、成本管理等方面的内容。
个人参与者将了解个人理财的基本原理和方法。
2. 掌握税收法规：在现代社会中，准确了解和遵守税收法规对于个人和企业来说至关重要。
培训将介绍税收系统和税务申报等方面的法规和程序，帮助参与者更好地管理税务事务。
3. 提高财税管理能力：通过培训，参与者将了解和掌握财务和税务管理的基本方法和技巧，包括财务分析、预算编制、税务筹划等方面。
参与者将能够更好地管理个人和企业的财务和税务事务，实现财务稳定和增长。
二、培训内容1. 会计基础知识- 会计的基本原理和概念- 账户和账簿的管理- 财务报表的编制和分析2. 成本管理- 成本的分类和分配- 成本控制和成本效益分析- 制定有效的成本管理策略3. 税收法规- 税收制度和税种的介绍- 税务登记和税务申报流程- 税务筹划和合规管理4. 财务分析和预算编制- 财务指标的计算和分析- 财务报表预测和预算编制方法- 利润管理和现金流量分析5. 个人理财和税务规划- 个人财务规划原则和方法- 税务规划和个人所得税申报- 理财产品和投资策略的选择三、培训方法1. 课堂讲授：通过专业讲师的授课，介绍相关财税知识和技能，结合实际案例分析，帮助参与者理解和掌握知识。
2. 小组讨论：组织小组讨论，让参与者分享彼此的经验和见解，通过互动交流促进学习。
3. 案例分析：通过实际案例的分析和讨论，帮助参与者将理论知识应用到实际情境中，提高解决问题的能力。
4. 模拟演练：通过模拟财务和税务事务的操作，让参与者亲身体验和实践，进一步巩固所学知识和技能。
中小型企业相关涉税政策培训
⑥国家税务总局公告2017年第18号（关于提高科技型中小企业研究开发费用
—企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未 形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按 照研究开发费用的50%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产 成本的150%摊销。
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二、科技型中小企业研发费用加计扣除政策
1.研发费用加计扣除政策演变简介
（1）配套政策规定：
八、住宿、咨询鉴证、建筑业小规模纳税人自开专票（65） 九、实名办税与纳税信用等级（66－70） 十、六项减税政策 （71－72）
2
一、小型微利企业所得税减半征收扩围至50万元政策
1.6次扩围政策简介 2.已执行政策中存在主要问题 3.落实优惠政策注意事项
3
一、小型微利企业所得税减半征收扩围至50万元政策
≤1000万元
4
Hale Waihona Puke 一、小型微利企业所得税减半征收扩围至50万元政策
1.6次扩围政策简介
（2）扩围政策规定：
—自XXXX年XX月XX日起至XXXX年XX月XX日，对年纳税所得额在XX 万元到XX万元（含）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳 税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 注意：政策表述与申报表填报区别
中小型企业相关涉税政策培训
传递知识 成就梦想 2017.09
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内 容
一、小型微利企业所得税减半征收扩围至50万元政策（2－17） 二、科技型中小企业研发费用加计扣除政策（18－34） 三、创业投资企业所得税税收试点政策（35－40） 四、西部大开发政策（41－42） 六、增值税基本概念（46－60） 五、高新企业优惠（43－45） 七、总局2016年23号公告（61－64）
中小企业财税知识培训
中小企业财税知识培训随着经济的发展和市场竞争的加剧，中小企业在社会经济中的地位越来越重要。
然而，由于缺乏财税知识和管理经验，许多中小企业在财务和税务方面面临许多困扰和挑战。
为了帮助中小企业更好地应对财税问题，培训机构和专业人士提供了丰富的财税知识培训。
财税知识培训是指为中小企业提供有关财务和税务方面的知识和技能的培训活动。
通过学习这些知识和技能，中小企业的管理层和财务人员能够更好地理解和运用财务和税务规定，提高财务管理水平，降低税务风险，促进企业的可持续发展。
首先，财税知识培训可以帮助中小企业了解相关法律法规和政策。
财务和税务规定是各国政府为了确保经济有序运作而制定的，中小企业必须遵循这些规定，以避免不必要的罚款和法律风险。
财税培训不仅可以解释这些规定的具体内容，还可以帮助企业了解政策的宏观背景和目标，使其对企业决策产生积极的影响。
其次，财税知识培训可以提高中小企业的财务管理水平。
财务管理是企业管理的核心之一，影响着企业的效益和利润。
通过财务知识的培训，中小企业的管理层和财务人员可以学习到可行的财务分析方法和财务管理技巧，帮助他们更好地制定财务目标、分析财务报表、进行预算和成本控制等。
另外，财税知识培训还可以帮助中小企业降低税务风险。
税务风险是中小企业常常面临的问题之一，一旦遇到税务问题，不仅会产生经济损失，还可能导致企业声誉的受损。
财税知识培训可以教企业如何合法合规地进行税务申报和优化税收筹划，避免不必要的税务纠纷，并提供相关的风险管理方法和技巧。
此外，财税知识培训还可以培养中小企业的创新能力。
财务和税务管理是企业经营的重要环节，通过培训可以让企业家了解到各种优秀的财税管理实践和案例，借鉴其经验和思路，激发自身的创新能力，从而为企业的发展提供更多的可能性。
总结起来，中小企业财税知识培训对于中小企业的发展至关重要。
通过财税知识的学习，中小企业可以更好地了解和适应财税规定，提高财务管理水平，降低税务风险，并培养创新能力。
中小企业增值税税收政策培训
中小企业增值税税收政策培训一、纳税人1、增值税一般纳税人.增值税纳税人（以下简称“纳税人”），年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准（以下简称“规定标准”）的，应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。
2、小规模纳税人。
增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。
3、转登记。
转登记日前连续12个月（以1个月为1个纳税期）或者连续4个季度（以1个季度为1个纳税期）累计销售额未超过500万元的一般纳税人，在2019年12月31日前，可选择转登记为小规模纳税人。
1、增值税一般纳税人.（1）、增值税一般纳税人。
依申请：年应税销售额未超过规定标准的纳税人，会计核算健全，能够提供准确税务资料的，可以向主管税务机关办理一般纳税人登记。
依职权：纳税人在年应税销售额超过规定标准的月份（或季度）的所属申报期结束后15日内按照本办法第六条或者第七条的规定办理相关手续；未按规定时限办理的，主管税务机关应当在规定时限结束后5日内制作《税务事项通知书》，告知纳税人应当在5日内向主管税务机关办理相关手续；逾期仍不办理的，次月起按销售额依照增值税税率计算应纳税额，不得抵扣进项税额，直至纳税人办理相关手续为止。
2、小规模纳税人（1）、征收率3%、5%。
（2）、不得抵扣进项。
（3）、一般情况下代开增值税专用发票。
住宿业、鉴证咨询业、建筑业、工业、信息传输、软件和技术服务业、租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，居民服务、修理和其他服务业、转登记小规模纳税人可自行开具增值税专用发票。
（4）、可享受10万元（月度）或30万元（季度）的小微企业免征增值税。
3、转登记（1）、适用主体是一般纳税人（2）、条件是过去连续12个月或四个季度销售额不超过500万元（3）、执行日期是2019年12月31日。
（4）、转回小规模后再次登记成一般纳税人后，本年度内不能再次转登记成小规模（5）、2018年转登记过小规模的纳税人，登记成一般纳税人的，2019年可再次转回成小规模。
中小企业财务管理培训
中小企业财务管理培训简介中小企业是经济发展的重要组成部分，财务管理对于中小企业的健康发展至关重要。
本文将从财务管理培训的目的、内容和实施方法等方面进行介绍，帮助中小企业了解财务管理培训的重要性，并为其提供有效的培训指导。
目的中小企业财务管理培训的目的是提升中小企业的财务管理能力，改善财务管理水平，实现企业长期可持续发展。
通过培训，中小企业的管理者和财务人员可以提高对财务知识的了解和应用，掌握有效的财务管理方法和工具，更好地进行财务决策和经营规划。
内容中小企业财务管理培训的内容可以包括以下方面：1.财务基础知识：介绍财务管理的基本概念、原则和基本会计知识，帮助中小企业了解财务管理的基本框架。
2.财务报表分析：教授如何正确阅读、理解和分析财务报表，以便中小企业能够通过财务数据评估企业的经营情况、风险和潜力。
3.费用控制和成本管理：介绍如何合理控制费用和管理成本，通过降低企业运营成本和提高效益，提升企业竞争力。
4.资金管理：探讨如何合理安排和管理企业的资金流动，实现资金的最优配置和利用，帮助企业解决资金紧张和流动性问题。
5.财务决策和风险管理：讲解财务决策的原则和方法，帮助中小企业制定有效的财务决策方案，并学习如何管理和降低企业面临的各种风险。
6.税务筹划和税收管理：介绍税务法规和税收优惠政策，帮助中小企业合理规划税务，降低税务风险并获得税收优惠。
实施方法中小企业财务管理培训可以采用多种实施方法，根据企业的需求和实际情况选择合适的培训方式。
以下是几种常见的实施方法：1.线下培训：在企业内部或外部场地组织面对面的培训课程。
由专业的培训师讲解财务管理知识和案例分析，与学员进行互动交流，实现知识传授和经验分享。
2.在线学习：利用互联网平台提供在线课程和学习资源，学员可根据自身时间和地点的限制自主学习。
在线学习可以通过文字、音频或视频形式进行，具有灵活性和便捷性。
3.培训讲座：邀请财务管理领域的专家或学者进行讲座，向中小企业的管理者和财务人员传授财务管理的理论和实践知识。
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综上所述，分别是企业拿到执照时，买账 本时，签订各种合同时财务人员必需完成 的税款缴纳工作。
CONTENTS
02房产税
房产税的征税对象是房产，主要针对拥 有和使用房产的企业、单位及出租自有 房产或将自有房产用于营业的个人。房 产税按年征收，按原值进行不同程度的 比例扣除（10%~30%)*1.2%
小规模纳税人应纳税额=销售额*征收率
增值税
• 征收对象：在中华人民共和国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人，为增值税的 纳税人。
• 由于增值税实行凭增值税专用发票抵扣税款的制度，因此对纳税人的会计核算水平要求较高，要求能够准确核算销 项税额、进项税额和应纳税额。但实际情况是有众多的纳税人达不到这一要求，因此《中华人民共和国增值税暂行 条例》将纳税人按其经营规模大小以及会计核算是否健全划分为一般纳税人和小规模纳税人。
三、完善企业财务管理制度
了解财务管理
35%
1、一个完善的财务管理制度对企业来讲是必不可少的，一定要结合企业的实际情 况来制定才可以，而不是下载其他企业的管理模式。其作用是用来把控企业风险、 约束企业员工行为。
2、企业要经营业务，就会产生各项业务的收和支，相应会产生业务发生的原始单 据，财务人员要具体做的工作，就是通过原始单据来完成记账凭证、凭证汇总、做 出报表，这是一套会计流程。
目录：
一、创办企业所需的证件、印章、票据 二、企业重要税种的处理、票据
• 如何注册一家公司？ • 注册公司基本流程 • 1、查询企业名称 • 2、客户提供基本资料 • 3、工商初审 刻章备案 • 4、验资 • 5、提交工商局审批，打印营业执照 • 6、办理企业组织机构代码证 • 7、办理税务登记证 • 8、 领取全部执照，和其他相关材料。
• （1）从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人，以及从事货物生产或者提供应税劳务为主（即纳税人的货物生产 或者提供劳务的年销售额占年应税销售额的比重在50%以上），并兼营货物批发或者零售的纳税人，年应征增值税 销售额（简称应税销售额）在50万元以下（含本数）的。
• （2）除上述规定以外的纳税人，年应税销售额在80万元以下（含本数）。 • 小规模纳税人适用征收率，征收率为3%。
CONTENTS
04企业所得税 05个人所得税 06增值税
是企业收入获得的利润而要上交的税， 按季度缴纳。 所得税=应纳税所得额 * 25% 应纳税所得额=收入总额-不征税收入免税收入-各项扣除-以前年度亏损
企 业 员 工 的 工 资 金 额 超 过 5000 元，都需要缴纳个人所得税。
一般纳税人 每月要缴纳增值税=当期销项税额-当期进项税 额
• 其次，熟悉定额控制，一般的产品都有定额， 如加工费定额及材料费定额。核算前要了解 清楚，将相应的实际支出与定额对比，如超 定额或有结余则查找其原因并总结。
• 然后，要进行材料盘点，一般材料费占比较 大，所以材料稽核，盘点等工作也在成本核 算范围之内，账账相符，账实相符的连续结 构保持不变。
一般户与基本户的区别：基本 帐户一个公司只能开一个，一 般帐户，一个公司可以根据业 务需要开立多个，没有数量限 制。
各类印章的办理 及使用规范
一般企业必须具备的印章 有：公章，财务专用章， 发票专用章，法人或者股 东私章。 公章具有法律效力，一定 要妥善保管公章并严格监 管公章的使用。
二、企业重要税种的处理及筹划
账务处理常见的重点和难点
1、如何建账
2、如何进行成本核算
1、如何建账？
• 建账的目的是为了给企业提供必要 的财务信息，最终还是为了满足且 管理的需要。
• 当企业拿到了营业执照之后股东所 投入的股本存到银行，成我公司的 实收资本，因此建账涉及银行存款 和实收资本增加，
按财务专业来讲，就是借方一笔，贷 方一笔，两边要同时增加。企业的张 就建成了。
如何开立企业银行账户？
• 1、资料：营业执照。
• 2、填写开立单位银行结算账 户申请书，签订《人民币单位 银行结算账户管理协议》由中 国人民银行核准并颁发开户许 可证、密码及相关文件。
• 3、选择开户账号类型 基本账户：可提取现金
普通账户：只能转账
对公帐户：是指银行为企事业 单位、机关团体、民间组织、 部队、个体经营业户等单位开 立的银行帐户。
• 一般纳税人
• （1）生产货物或者提供应税劳务的纳税人，以及以生产货物或者提供应税劳务为主（即纳税人的货物生产或者提 供应税劳务的年销售额占应税销售额的比重在50%以上）并兼营货物批发或者零售的纳税人，年应税销售额超过50 万的；
• （2）从事货物批发或者零售经营，年应税销售额超过80万元的。 • 一般纳税人适用的税率有：13%、11%、6%、0%等。 • 小规模纳税人
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企业主要涉及税种
01印花税
实收资本印花税： 印花税是根据企业实际收到的投资款未计 税基数计算的，企业需要缴纳的印花税金 额=实收资本*0.05%（投资款到账马上交）
账本印花税： 企业每年新建的账本每本帐要交5元印花税。
03关于城市维护建设税与教育费附加、地方教育附加
当企业发生了增值税、消费税这两项税时，就必须申报城市维护建设税与 教育费附加。 以 增 值 税 、 消 费 税 两 项 税 的 已 交 额 之 和 为 基 数 *7%是 城 市 维 护 建 设 税 ， *3%是教育费附加。 地方教育附加=（增值税+消费税）2%。
之后企业发生了什么业务，就做出相 应的业务处理，例如买材料，购进固 定资产等。如果没有业务发生，钱就 放在银行不动，同样就没有相应的账 务处理。只有发生了业务，才需要做 凭证。
2、如何进行成本核算
• 首先，将成本内容分类，如生产成本或主营 业务的人工费，材料费，物料消耗，运输费， 水电及管理费用等，一般费用如办公等成为 期间费用不计入成本。