农村信用社深化改革的调研报告
对农村信用社深化改革后存在问题的调查研究
基 金 会 造 成 的 不 良影 响 及 近 年 部 分 农 信 礼 出 现 支 付
风 险 ，在 公 众 的 印 象 中 农 信 社 相 比 国 有 商 业 银 行 信
用 较 低 ， 风 险 能 力 较 弱 。 由 于缺 乏 家 信 誉 支 持 ， 抗 农 信社吸存放 贷均受到一 定的影 响。 ２、 争 中 处 于 不 平 等 地 位 。 年 来 ， ， Ｎｉｌ银 竞 近 国 ｆ ＞ ｉ ｋ 行 为 面 对 日益 激 烈 的 竞 争 ， 取 了 收 缩 战 略 ， 逐 步 采 已
一
、
存 在 的主 要 问 题
效 的 手 段 对 其 违 规 行 为 调 查 取 证 ， 邮政 储 蓄 无 序 竞 争 屡 禁 不 止 。 是 农 信 社 县 城 机 构 网点 较 少 。 来 宾 三 如
（ ） 一 外部 经 营 环 境 较 差
１ 公 众 对 农 信 社 存 在 着 一 定 的 信 任 危 机 。 农 信 、
社 实 现 总 收 入 １９ 万 元 ， 支 出 １８ ８ 元 ， 比押 ， ０１ 总 ，９ 万 同 亏 增 盈 ６ ２ 元 ，取 得 了行 社 脱 钩 以来 首 次 盈 利 ３ ３ 万 万
通 存 通 兑 等 ）， 与 以 下 原 因 有 直 接 关 系 。 还
一
是 国 家 给 予 邮 政 储 蓄 转 存 款 利 差 较 高 。 如
而 人 民银 行 并 无 监 管 邮 政 财 务 的 权 利 ，因 此 无 更 有
元 的 成 绩 ， 良贷 款 Ｉ － ， 降 １ 个 百 分 点 。但 是 ， 不 ：￣ 下 Ｌ ８ 一 些 深 层 次 的 问 题 依 然 制 约 着 农 信 社 的 发 展 ，笔 者 对
探讨农村信用社改革发展的现状、存在的问题及建议_调研报告完整篇.doc
探讨农村信用社改革发展的现状、存在的问题及建议_调研报告自从江西省农村信用社开展改革试点以来，农信社历史包袱得到初步化解，经营状况开始好转，农信社支农资金实力明显增强，产权制度也进一步得到完善，充分发挥了信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，更好地支持了农村经济结构的调整，帮助农民增加了收入，现笔者以江西省××县农村信用社为例，剖析农村信用社改革的现状、作法及存在的问题和建议。
一、农村信用社目前改革的现状、作法××县农村信用社按照国务院、省政府和上级主管部门关于农村信用社改革精神和工作部署，本着“谨慎、积极”的态度，根据改革实施方案的规定，认真组织和开展了产权制度改革、增资扩股、清收不良贷款、票据置换和税款返还等工作，目前××县农村信用社实行的是两级法人改革模式，并选择中央银行专项票据支持。
全县按实际资不抵债数额的的规定置换，已申请发行万元专项中央银行票据等额置换信用社不良贷款和历年挂帐亏损××年月日，××县农村信用社与人民银行已经签订了改革试点专项央行票据协议书，各项改革工作正在有条不紊进行中。
截止××年月日，全县农村信用社各项存款万元，各项贷款万元，其中不良贷款余额万元，占贷款总额的；股本金余额为万元，比××年净增万元。
专项票据置换之后，全县农村信用社资本净额为万元，资本充足率可达到％，符合申请二级法人体制的专项票据发行的要求。
目前增资扩股工作正在积极地发展，清收不良贷款也有新的突破，税收返还工作正在积极与当地税务部门协调，××县农村信用社在这次改革中的主要作法是：（一）强化领导，广泛宣传。
首先，县联社成立了增资扩股、清收盘活等相应的领导工作组，由联社一把手挂帅，配备业务骨干，为做好增资扩股、清收盘活工作提供了组织领导和人员保证。
市农村信用社深化改革的调研报告(精选多篇)
市农村信用社深化改革的调研报告(精选多篇)农村信用社是农村金融主力军，是最好的联系农民的金融纽带，其稳健经营关乎国计民生和社会稳定。
但是，从市场经济机制和行业管理体制双轨运行中的情况来看，现状不容乐观，尤其是资产质量低劣，不良贷款比重大，资金周转缓慢，盈利性太差，负债结构粗放，筹资成本偏高，组织资金处于劣势，况且社会拖逃赖废贷款现象严重，维权难度较大。
诸此矛盾都因政策扶持不力所致，对农村信用社生存发展构成威胁，本课题组就“纵观财务状况，呼请政策扶持”、“不良贷款成因及对策”、“维权现状与思考”作了调研，并对农村信用社稳健经营亟需政策支撑作了呼吁，现分项报告如下。
一、纵观财务状况，呼请政策扶持常宁市农村信用社现有24个中心农村信用社，60多个分社、380多名员工，截至9月底各项存款余额达到105678万元，比上年底净增17580万元，增长19.96%，各项贷款余额达到70752万元，比上年底净增12576万元，增长21.62%，存款、贷款增幅增额居同城同业首位(请收藏本站)。
但是，财务状况堪忧。
今年9月底止，财务总收入1515.4万元，其中利息总收入1305.6万元，财务总支出1673.2万元，其中利息总支出712.9万元，税金支出64万元，亏损157.8万元。
2014年，财务总收入4410万元，其中利息总收入3486万元，财务总支出4553万元，其中利息支出1499.4万元，亏损93.7万元，历年亏损12331万元。
2014年底前待核销应收利息569.2万元。
近三年来，缴纳各种税收602.8万元，其中2014年缴纳193万元，2014年底缴纳195.5万元，2014年度缴纳214.3万元。
为适应农村信用社改革的需要，信用社自身要清产核资，明晰产权，澄清底子，认真分析经营中的问题和矛盾，取得党政领导的重视和支持，实行以联社为一级法人机构独立核算，自负盈亏的管理模式。
同时要根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》的精神，对农村信用社税收应出台减免政策，以消化农村信用社历史包袱，促进农村信用社稳定、持续、健康发展。
农村信用社调研报告
农村信用社调研报告
《农村信用社调研报告》
一、调研目的
本次调研旨在深入了解农村信用社的发展现状，探索其在农村金融服务中的作用和价值，为农村金融改革和发展提供参考。
二、调研范围
本次调研着重对农村信用社的组织架构、业务模式、风险管理、经营状况等方面展开调查，涵盖了多个省份的不同农村信用社。
三、调研方法
采用了问卷调查、访谈、资料收集等多种调研方法，充分了解了农村信用社的内部运作机制和外部影响因素。
四、调研发现
1. 农村信用社在服务农村金融方面发挥了重要作用，为农民提供了便捷的金融服务。
2. 部分农村信用社在风险管理方面存在不足，缺乏完善的风险管理机制。
3. 农村信用社在开展农村金融创新方面有所探索，但仍需加强与农民的互动和沟通。
4. 与传统银行相比，农村信用社在服务内容和方式上具有一定的特色和优势。
五、建议
1. 加强农村信用社的风险管理，提高其风险防范能力。
2. 加大对农村信用社的政策支持力度，鼓励其在农村金融创新方面持续探索。
3. 推动农村信用社与农村居民的深度互动，提高其服务水平和满意度。
六、结论
农村信用社在服务农村金融、支持农村经济发展方面发挥了积极作用，但在风险管理和创新方面仍有待提高。
希望相关部门能给予更多支持和指导，促进农村信用社的健康发展，为农村经济和农民提供更优质的金融服务。
2024年信用社调研报告
2024年信用社调研报告课题背景近年来，随着我国经济的高速发展和金融体系的进一步完善，信用社在农村和城市中扮演着重要的角色。
为了了解信用社在经济中的地位和作用，本次调研对2024年的信用社进行了全面的研究和分析。
一、信用社发展情况1. 机构规模扩大2024年，信用社的数量和规模得到了显著的扩大。
根据统计数据显示，全国信用社的总数达到了X家，较去年增加了X%。
信用社的覆盖范围也扩展到边远地区和欠发达地区，为这些地区提供金融服务。
2. 资产负债规模增长信用社的资产负债规模在2024年有了显著增长。
根据数据显示，截至X月底，全国信用社的资产规模达到X万亿元，较去年增长了X%。
资金来源主要包括存款、拆借和资本金等。
二、信用社在农村经济中的作用1. 农村金融服务的重要角色信用社在农村地区扮演着金融服务的重要角色。
它们为农业生产提供了融资支持，满足了农民的生产、生活和经营需求。
通过信用社的贷款，农民能够购买农资、改善生产条件，提高农业生产效率。
2. 农村金融创新的推动者信用社在金融创新方面起到了积极的推动作用。
例如，一些地方信用社已经推出了农村电商贷款、农产品保险等创新金融产品，满足了农民的多样化金融需求，促进了农村经济的发展。
三、信用社在城市经济中的作用1. 小微企业融资的主要渠道信用社在城市地区为小微企业提供了重要的融资渠道。
与传统商业银行相比，信用社更注重对小微企业的信用评估和综合服务。
信用社的贷款对小微企业的发展起到了重要推动作用。
2. 社区金融的服务提供者信用社在城市社区中扮演了金融服务的重要角色。
它们提供便利的存款和贷款服务，满足了居民的资金管理需求。
与此同时，信用社还发挥着社会组织的作用，参与社区建设和公益活动。
四、信用社面临的挑战和问题1. 金融风险的防范随着信用社规模的扩大和业务的增加，金融风险也相应增加。
信用社需要加强风险管理，加强对借款人的信用评估，合理控制贷款风险，有效防范金融风险带来的不良影响。
农村信用社农信社改革和发展存在的问题及建议调研报告
农村信用社农信社改革和发展存在的问题及建议调研报告关于农村信用社农信社改革和发展存在的问题及建议调研报告应该要怎么写呢?下面是为大家搜集出来的有关于农村信用社农信社改革和发展存在的问题及建议调研报告，欢迎阅读!自从农村信用社开展改革工作以来，农村信用社的经营状况明显好转，支农资金实力明显增强，产权制度也进一步得到完善，但同时也暴露出一些问题，本文针对农村信用社改革的现状、作法和存在的问题，提出了一些建议和对策。
(一)产权关系仍需进一步明晰多年以来，农村信用社产权不明晰，法人治理结构不完善，管理责任不落实，成为制约农村信用社发展的一个核心问题。
以法人为单位改革农村信用社产权制度，关键就是要农村信用社作为一个市场主体，实现“谁出资、谁管理、出了问题谁负责”这一目标。
这就要求股东在依照法律规定的范围内以自己的出资额来清偿债务，股东享有所出资产的收益权，企业由出资人或其雇用的经理人员来经营。
按照市场经济理论，产生这种效应的前提是生产要素的市场化流动、组合，而非政府行政主导。
农村信用社由于历史原因，使其自建社以来的所有改革均是政府行政主导的结果，社员投入资本的增多并不意味真正获得更多的表决权和管理权，使社员没有增加股本金份额的动力。
目前，股本金补充仍处于被动引导而非主动增资的局面，导致农村信用社股本金经过多次的清产核资和改革规范都难以达到真正意义上的股权意义，这种非真正意义上的“股权”成为制约农村信用社改革发展的关键问题。
(二)法人治理结构不完善农村信用社在由合作社转向现代金融企业制度过程中，现有的法人治理结构不符合或不完全符合现代企业制度的要求，还没有建立起决策、执行、监督之间的相互制衡机制，激励和约束也没有得到很好的匹配。
具体表现为：决策机构、执行机构、监督机构各自的职责分工尚未明确，现有的许多规定在实际操作中难以执行，决策权、执行权、监督权在实际工作中没有得到有效分离，股东会和理事会很难对信用社法人代表实施有效的监督和制约，“一长独大”的现象仍然严重。
农村信用社调研报告（共4篇）
农村信用社调研报告（共4篇）第1篇：农村信用社调研报告农村信用社调研报告近年来，农村信用联社狠抓信贷基础工作，积极推进信用工程建设和贷款上柜台工程，不仅有效解决了农民“贷款难”问题，提高了信贷资产质量，而且实现了农民增收、信用社增效、社会形象提升的效果。
为推动农村信用工程建设，我们深入该联社进行调研，掌握了信用工程建设的思路、做法及进展情况，对信用工程建设中存在的问题及解决对策和措施进行了探讨一、农村信用工程建设进展情况地处苏鲁豫晥四省八县交界处，总面积1702平方公里，辖20个乡镇，502个行政村，1416个自然村，农户27.6万户、农业人口118万，是人口大县、农业大县、产粮大县。
该联社目前有信用社32处，外勤人员118名，协储员274名，每名外勤人员包3-5个行政村，协储员包1-2个行政村。
为方便农民贷款，早在该联社就推出了小额信用贷款，农户凭贷款证就可以办理小额信用贷款。
但随着农村经济快速发展，农民资金需求的不断增加，原来的小额信用贷款管理办法已不适应农村信贷业务发展的需要，急需探索新的农村信贷管理模式。
5月，省联社下发了《山东省农村信用社信用工程评定办法》，该联社以此为契机，首先到全省信用工程建设试点单位临朐县进行学习，先后六次召开党组会、办公会和信用社主任会，解放思想，转变观念，全力推进农村信用工程建设，通过一年多的推广，取得显著成效。
截止底，该联社已为全县5.78万农户建立了经济资信档案，为5.48万户信用农户发放了小额信用贷款证;评定信用乡镇3个、信用村120个、信用户3.7万户、个体工商户1.85万户，联保小组1.2万个，贷款授信额度12.87亿元，发放信用贷款11.76亿元。
二、推进信用工程建设的方法措施(一)明确三个目标，强化四项措施，落实五项制度，扎实有效推进信用工程建设。
根据有关规定，该联社制定了农村信用合作联社《信用工程建设考核暂行办法》、《文明信用户(村)评定章程》、《信用工程建设评定流程》、《贷款上柜台操作流程》等办法，明确了任务目标、工作措施和相关要求。
农信机构改革情况调查报告
农信机构改革情况调查报告近期，我们对H省农信联社（简称省联社）以及全省农信社和农商行改革情况进行了深入调研，具体情况如下：一、H省农信系统管理运作模式（一）组织架构省联社依据《中国银监会关于规范农村信用社省（自治区）联合社法人治理指导意见》《H省农村信用社联合社章程》和现代金融企业公司治理要求，完善了社员大会、理事会、高级管理层的法人治理结构。
省联社章程对社员大会、理事会、高级管理层的职责范围、决策程序均有明确清晰的规定，“两会一层”均能够严格按照职责分工规范运行。
在省级层面，省联社代表省政府履行对全省农信机构的管理、指导、协调、服务职能；省联社在17个省辖市设立了办公室，作为派出机构对辖内农信机构进行管理、指导、协调、服务；县级行社作为一级法人，对基层机构进行统一管理，是自主经营、自我约束、自我发展和自担风险的市场主体。
全省农信系统实行党委、纪委、工会系统垂直管理。
在派出机构改革上，根据中央、省委关于农信社体制改革总体部署，H省联社把市农信办和城区机构整合工作统筹考虑、协调推进，确定了“市农信办与城区机构整合组建省辖市农商银行，终止市农信办行政职能，保留市农信办党组”的工作思路。
2018年8月，省联社印发了《关于深化农信社改革期间进一步明确市农信办党组职能的几点意见》，细化了党组职责，规范了议事程序，明确了市1农信办党组同省辖市农商银行党委交叉任职等问题，有效解决了改革期间市农信办党组力量薄弱、职能悬空问题。
（二）管理模式省联社主要通过“管人、管钱、管业务、管系统”的方式，加强对农信机构的管理，具体来说，一是对法人机构高管进行任命。
市县行社高管人员的党内职务由省联社党委按照党章和有关规定实行任命制，行政职务在前期调研沟通的基础上，由省联社党委提名，市县行社理（董）事会、监事会按程序聘任或选任。
二是对法人机构及其高管薪酬进行考核。
制定了《H省农村信用社市县行社薪酬管理办法》（豫农信文〔2018〕55号），全面落实按劳分配、以绩取酬，指导市县行社做好年度薪酬总额预算和执行，规范薪酬结构和分配方式，对市县行社领导班子成员实行年薪制管理。
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农村信用社深化改革的调研报告农村信用社是农村金融主力军，是最好的联系农民的金融纽带，其稳健经营关乎国计民生和社会稳定。
但是，从市场经济机制和行业管理体制双轨运行中的情况来看，现状不容乐观，尤其是资产质量低劣，不良贷款比重大，资金周转缓慢，盈利性太差，负债结构粗放，筹资成本偏高，组织资金处于劣势，况且社会拖逃赖废贷款现象严重，维权难度较大。
诸此矛盾都因政策扶持不力所致，对农村信用社生存发展构成威胁，本课题组就“纵观财务状况，呼请政策扶持”、“不良贷款成因及对策”、“维权现状与思考”作了调研，并对农村信用社稳健经营亟需政策支撑作了呼吁，现分项报告如下。
一、纵观财务状况，呼请政策扶持查阅最全面的金融信息和最有价值的金融资源请登陆中国金融资源总库＃＃市农村信用社现有24个中心农村信用社，60多个分社、380多名员工，截至9月底各项存款余额达到105678万元，比上年底净增17580万元，增长19.96%，各项贷款余额达到70752万元，比上年底净增12576万元，增长21.62%，存款、贷款增幅增额居同城同业首位。
但是，财务状况堪忧。
今年9月底止，财务总收入1515.4万元，其中利息总收入1305.6万元，财务总支出1673.2万元，其中利息总支出712.9万元，税金支出64万元，亏损157.8万元。
2003年，财务总收入4410万元，其中利息总收入3486万元，财务总支出4553万元，其中利息支出1499.4万元，亏损93.7万元，历年亏损12331万元。
2000年底前待核销应收利息569.2万元。
近三年来，缴纳各种税收602.8万元，其中2001年缴纳193万元，2002年底缴纳195.5万元，2003年度缴纳214.3万元。
为适应农村信用社改革的需要，信用社自身要清产核资，明晰产权，澄清底子，认真分析经营中的问题和矛盾，取得党政领导的重视和支持，实行以联社为一级法人机构独立核算，自负盈亏的管理模式。
同时要根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》的精神，对农村信用社税收应出台减免政策，以消化农村信用社历史包袱，促进农村信用社稳定、持续、健康发展。
一应减免营业税或降低营业税率。
二应减免企业所得税或税前利润弥补前五年亏损延长弥补前十年亏损。
三应减免核收抵贷资产产权过户的各项税费。
四应减免处理抵贷资产、闲置房产的土地增值税。
五应减免户产税土地使用税。
六应对2000年底以前待核销利息政府实行专项资金扶持。
如果省政府出台优惠的税收政策到位，就＃＃市农村信用社2003年底而言，核销2000年底待核销利息125.9万元，缴纳税收214.3万元，缴纳拍卖抵贷资产增值税70万元，那么，2003年度会实现盈利316.5万元，增效410万元，利润率由-2.16%，提高到7.3%，增幅9.46%，资本金利润由-5.4%，提高到18.2%，增幅23.6%。
二、不良贷款成因及对策根据调阅有关资料，＃＃市农村信用社2002年底不良贷款占比为65.55%，2003年底不良贷款在上年底基础上绝对额压缩6478万元，比例下降11.31%，但仍然占贷款总额的44.24%，农业贷款、其他贷款占比较高，2002年占66%以上，2003年占44%以上。
（一）、农村信用社不良贷款形成原因：根据调查分析，不良贷款形成的原因主要有以下几个方面：1、农业贷款受市场因素制约，影响正常回笼。
＃＃市是一个农业大市，以种植养殖占为主导地位，由于农户特别是一些大的种植户养殖户抗市场风险能力较弱，自有资金不足，市场因素一旦出现风波，贷款就难以收回，形成呆滞。
特别是前几年，＃＃大力发展养猪事业，信用社扶持了一大批上规模的养殖户，搞养殖，由于当时全国牲猪养饲过热，供过于求，市场价格急剧下跌，所有养殖户亏本，养殖越多亏本越大，致使贷款大量沉淀。
2、行政干预信用社发放贷款，致使贷款形成呆滞。
前些年，当地党提出超常规，跳跃式发展当地经济口号，大规模发展企业，搞岗山地开发，搞形象样板工程，对一项目评估论证不足，盲目上马，通过“协调会”形式，要求农村信用社发放贷款，因盲目开发，盲目上马，企业关停，有的还未建成就宣布倒闭，致使信用社发放的贷款收回无望。
如松柏镇朱陂村一直是县委县政府主要领导的挂点单位，93年开始筹建冶炼厂，总投入200多万元，县委、县政府多次通过协调形式加压力，从松柏信用社贷款150万元，厂子建成后投资几天时间，亏损严重，被迫关停，信用社贷款长期挂帐，不能偿还。
3、财政困难，党政机关贷款难以收回。
截2004年9月底止，＃＃市财政局以及各乡镇财政所和其他一些党政机关39个单位在信用社贷款余额达1930万元，其中＃＃市财政局在联社营业部贷款595万元发工资，已形成呆滞多年。
各乡镇财政所多年来在信用社贷款余额959万元，其用途发工资、上解农业税、修路等。
目前乡镇财源紧张，不但老贷还款无望，还不时向信用社要求增加新的贷款。
4、企业破产改制，大量逃废农村信用社债务。
1996年当时＃＃市形成一股破产风，破掉银行信用社贷款实行所谓的轻装上阵。
企业破产后，换一块牌子，原班人马继续经营。
2003年以来，新一轮的破产改制风潮对信用社造成严重危害。
原来企业生产经营本身不景气，贷款就大部分形成不良贷款，企业破产改制，使信用社贷款安全受到严重影响。
截止2004年9月底止，因企业破产改制，使我市农村信用社4413.41万元贷款本息受损。
5、农村合作基金会归并不良贷款收回无望，加重了农村信用社不良贷款占比。
1999年16个基金归并到农村信用社，归并贷款1186万元，已置换的贷款仍有780万元未收回，还有301万元贷款至今仍未置换。
6、党政干部拖欠农村信用社贷款比重大。
一些党政干部国家工作人员自借或帮他人借款，到2004年9月底止，已逾期或形成呆滞的676笔，金额747万元。
信用观念淡薄，信用社多次催收效果甚微。
（二）、农村信用社不良贷款降比对策为了降低不良贷款占比，搞好农村信用社经营，要加大不良贷款管理清收力度，主要采取以下措施：1、落实责任到社到人，加强考核。
对不良贷款联社确定一个总的降比目标任务和净压缩任务。
联社将任务分配到信用社，信用社将任务落实到每个信贷员，按照百分制考核，降比清收任务占大头，按完成任务比例计分计算工资，加大员工工作压力。
2、成立专门的不良贷款清收管理机构，对不良贷款实施托管。
对贷款实施分帐管理。
3、党政机关政法部门要出台一系列清欠措施，营造良好的信用环境。
政法部门要关心信用社的维权工作，要严厉打击恣意逃废农村信用社债务的行为。
对恶意逃债、赖债者，一经起诉到法院要一追到底，执行到位。
对党政干部国家工作人员拖欠贷款由政府采取必要的行政手段。
实行停职、停工、停薪，不调动、不提拔、不评先政策，并视为下岗分流的主要对象，经委、组织部、监察局对其实行诫勉谈话，签订“军令状”，创造一个良好的信用环境。
4、对破产改制企业所欠贷款以及原农村合作基金会归并不良贷款实施剥离，由财政予以补贴。
5、对财政、党政机关贷款以及基金会，由上级财政予以拨款解决。
6、责任贷款落实追究制度，加强广大员工的责任感和清收力度。
三、维权现状与思考（一）、维权工作现状及面临的种种困难1、企业改制过程中的政府行政行为是农村信用社依法维权难以突破的一道屏障。
2003年10月份＃＃市人民政府正式成立企业改制办公室，公布改制企业中国有和集体企业改制整体出售企业一共有12家，共欠农村信用社贷款本金873.7万元，结欠贷款利息523.86万元，共计1397.56万元，企业出售后除缴纳养老保险金和安置职工外，债务清偿成为一句空话。
例如＃＃市穗丰化工股份有限公司96年6月6日以厂房作抵押，向宜城信用社申请贷款85万元，现已累欠利息47.9万元，共132.9万元。
该企业在此次改制中，整体出售给衡阳一个公司，出售价额300万元，安置职工500万元，该厂欠银行贷款1200万元，其他外债500万元，农村信用社向改制办申报债权，但改制办以企业职工安置无法解决，影响社会稳定为由，拒不偿还信用社贷款本息，使农村信用社依法维权步履艰难。
2、法院在处理改制企业案件时过于谨慎，是农村信用社依法维权无法左右的制约因素。
我市实行企业改制是从1997年开始，＃＃市城关、松柏、柏坊3个信用社在4个企业的310.86万元贷款，因企业破产将无情破掉，贷款将成一张空白纸。
＃＃市氮肥厂破掉松柏农村信用社贷款195.6万元，＃＃市桐梓水泥厂破掉柏坊信用社贷款27万元，＃＃针织厂破掉城关信用社贷款10万元，宜城社68.26万元，联社营业部10万元。
2003年＃＃市政府正式成立了企业体制改革办公室，据了解企业改制是破产和整体拍卖两种形式，企业绝大部分是负债经营，在公布第一批改制企业中，有三个企业在我市3个信用社的84.5万元贷款，受到损失，分文难收。
目前，已经宣布破产的＃＃市第一水泥厂，通过法院主持召开债权人会议，宣布所有银行债务清偿率为零。
此厂破掉2个信用社共57.2万元贷款本息，其中联社营业部39.2万元，板桥信用社18万元。
＃＃市松柏木材公司已进入改制程序，实行政策性破产，该公司总资产为492万元，总负债达937万元，在松柏信用社贷款40万元，信用社依法起诉而法院却不予受理，一旦进入破产程序将血本无归。
＃＃市群英大厦在城关信用社贷款56.2万元，随着群英大夏法人代表更换，新官不理旧帐，拒签贷款催收通知，现已超过诉讼时效，在今后改制过程中，信用社的贷款将损失贻尽。
据调查统计，由于企业改制影响已确定全额损失的贷款本金2642.75万元，利息1770.66万元，共计4413.41万元，贷款本息将受到损失。
3、企业破产废债是企业改制争先恐后的内在动力。
企业利用改制甩掉债务包袱后改头换面又正常生产和经营。
原＃＃县氮肥厂，成立于1970年，坐落在＃＃松柏镇大渔湾，生产主导产品氮肥，企业性质属县办国有企业，开户银行工商银行水口山支行，该企业由于缺少流动资金，当时开户行水口山支行受信贷规模的控制，1993年8月27日由工商水口山支行担保，在松柏信用社贷款150万元，1994年2月3日、1995年12月20日用该厂房产抵押（未登记办理有关手续）分别借款30万元和15.62万元，三次共计贷款195.62万元。
同时该厂95年8月2日又向宜城信用社（原城市信用社）用该厂房产作抵押贷款50万元，当年偿还部分贷款本金16.14万元，下欠33.86万元，1996年2月份该厂为逃废银行债务，以资不抵债为由，向＃＃市人民法院申请破产，法院受理后，成立企业破产清算小组，宜城信用社贷款本金33.86万元，松柏信用社本金195.62万元，合计贷款本金229.48万元及所欠利息清偿率为零。
企业被法院宣布破产后，由市政府牵头，对氮肥厂进行资产重组，成立穗旺氨业有限公司。