某年度中央部门预算报表说明
年度预算执行情况及年度预算说明(模板)
20XX年度预算执行情况及20XX年度预算说明
单位名称：
一、20XX年度预算执行情况
本年度在信息化建设和运维方面，主要完成了以下几项工作：
1、升级了网报系统，使之覆盖更多的功能需求，并改善了性能。
2、引进腾讯通企业邮箱，与腾讯通进行集成。
3、对现存各管理系统持续改进。
4、持续正版化进程，对现有的欧特克产品等软件资产进行升级。
5、完成网络日常维护，保证正常生产。
预算执行情况统计如下表：
二、20XX年度预算说明
20XX年度计划加强信息化系统的建设，进行云计算方面的探索与尝试，同时深化二三维协同的实施推广。
正版化和运维方面，结合公司生产的实际情况，适当引进新的设计软件，扩容和升级机房设备。
注：预算值应与集团预算平台20XX年度数值一致。
2023年度部门决算报表说明及附表
一、报表说明2023年度部门决算报表包括部门经济责任制决算、部门财政拨款决算、部门非财政资金决算、部门对外经济合作拨款决算和部门事业收支决算。
1. 部门经济责任制决算报表部门经济责任制决算报表是对部门责任制经济收支情况进行综合核算并进行分析的报表，主要内容包括部门收支总决算、部门经济责任成本结算和部门绩效评价。
2. 部门财政拨款决算报表部门财政拨款决算报表是对部门预算执行和资金使用情况进行综合核算和评价的报表，主要内容包括部门财政拨款收支总决算、部门财政拨款预算执行结论和部门资金使用效益评价。
3. 部门非财政资金决算报表部门非财政资金决算报表是对部门非财政资金收支情况进行综合核算和评价的报表，主要内容包括部门非财政资金收支总决算、部门非财政资金使用效益评价和部门非财政资金管理情况评价。
4. 部门对外经济合作拨款决算报表部门对外经济合作拨款决算报表是对部门对外经济合作拨款使用情况进行核算和评价的报表，主要内容包括部门对外经济合作拨款收支总决算、部门对外经济合作拨款使用效益评价和部门对外经济合作拨款管理情况评价。
5. 部门事业收支决算报表部门事业收支决算报表是对部门事业经营收入、支出和利润情况进行综合核算和评价的报表，主要内容包括部门事业收支总决算、部门事业经营收入、支出情况和部门事业经营效益评价。
二、附表2023年度部门决算报表附表包括部门预算执行情况、资金使用情况、资产负债情况、事业经营情况、对外经济合作拨款使用情况、经济责任成本结算表、绩效评价表等。
这些附表为部门的决算报表提供了详细的数据支撑和信息展示，是对报表内容的补充和延伸。
三、总结2023年度部门决算报表说明及附表详细分析了部门在经济责任制、财政拨款、非财政资金、对外经济合作拨款和事业收支方面的决算情况，对部门的经济效益、资金使用情况、管理绩效等进行了全面、客观的评价和分析，为进一步完善部门管理和提升经济责任制落实效果提供了重要依据和参考意义。
年度部门决算报表填报说明( 部门)+年度部门决算分析报告撰写提纲( 部门)
部门决算填报说明（预算单位编写格式）一、决算信息来源说明（基层预算单位编写）（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。
（三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。
其中：“政府采购情况表”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”；“项目支出绩效自评表”根据财政部办公厅《关于开展中央部门项目支出绩效自评工作的通知》（财办预﹝2016﹞123号）填列（中央单位编写）；“财政拨款结转和结余情况表”按照《财政部关于印发<中央部门结转和结余资金管理办法>的通知》（财预〔2016〕18号）的规定填列（中央单位编写）。
二、决算汇编基本情况（主管部门编写）（一）部门机构情况说明。
年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共个，比上年增减个，分类说明如下：（二）部门录入户数说明。
年度，本部门决算汇编户数共个，比上年增减个，分类说明如下：注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
三、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况。
1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。
预算填报说明范文
预算填报说明范文
尊敬的各位同事:
为了确保本年度预算工作的顺利进行,现将预算填报的相关事项说明如下:
一、预算编制原则
1.实事求是,客观合理,既要体现工作实际需求,又要严格控制开支。
2.统筹兼顾,确保重点,合理安排一般性和专项支出。
3.严格执行国家有关财经法规和单位财务制度。
二、预算编制内容
1.基本支出:包括人员工资福利支出、公用支出等刚性支出。
2.项目支出:包括业务工作经费、修缮费、购置设备费等。
三、预算编报要求
1.各部门要全面、准确地反映本部门的各项支出需求。
2.项目支出须充分说明理由和测算依据。
3.按照规定格式和时间要求填报。
四、其他事项
1.认真执行预算,确保专款专用,杜绝任何形式的挪用行为。
2.如实反映收支情况,确保账实相符。
请大家高度重视预算编制工作,按时高质量完成预算填报任务。
如有
疑问,请及时与财务部门沟通。
预祝工作顺利!
人力资源部
财务部。
中央部门决算编报说明基本格式(讨论稿)
部门决算填报说明（基本格式）一、决算汇编基本情况1．报表类型说明（1）纳入200 年部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共个，其中：独立报送单户报表的单位个，占单位总数的 %；比上年增加（减少）个。
增减变动原因说明。
行政单位汇总录入户，其中含单位个，占单位总数的 %；比上年增加（减少）个。
增减变动原因说明。
事业单位汇总录入户，其中含单位个，占单位总数的 %；比上年增加（减少）个。
增减变动原因说明。
经费自理事业单位汇总录入户，其中含单位个，占单位总数的 %；比上年增加（减少）个。
增减变动原因说明。
其他单位汇总录入户，其中含单位个，占单位总数的 %；比上年增加（减少）个。
增减变动原因说明。
（2）本部门代编经费报表及调整表户，其中：经费差额表户，调整表户。
变动原因说明。
2．单位分类情况说明（1）按预算管理级次划分：一级预算单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。
二级预算单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。
三级预算单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。
┅┅（2）按单位基本性质划分：行政单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。
事业单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。
其他单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。
经费自理事业单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。
（3）按单位执行会计制度划分：执行行政单位会计制度的单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。
执行事业单位会计制度的单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。
执行民间非营利组织会计制度的单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。
执行企业会计制度的单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。
二、与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对帐单万元，差额万元。
是否核对无误？如不一致，请说明原因（下同）。
单位预算年度说明
单位预算年度说明
[单位名称]预算年度说明
1. 预算年度：本预算说明涵盖的时间范围为[具体年度]。
2. 预算编制依据：我们根据上一年度的财务表现、本年度的业务计划和战略目标，结合市场趋势和经济预测，进行了全面的预算编制。
3. 收入预算：
- 主要收入来源：[列举主要收入项目或业务领域]。
- 预计收入增长/减少原因：[说明收入增减的原因，如业务拓展、市场变化等]。
4. 支出预算：
- 人员成本：包括员工薪酬、福利、培训等方面的支出。
- 运营费用：包括办公设备、租赁费用、水电费、通信费等日常运营所需的支出。
- 项目支出：列出各个项目的预算，包括项目名称、预算金额、实施时间等。
5. 预算平衡：我们致力于保持收支平衡，并确保在预算范围内合理安排各项支出。
如有必要，我们将采取措施进行调整，以确保预算的可持续性。
6. 其他说明：如有其他需要说明的事项，如特殊项目、资本支出等，可以在此部分进行详细说明。
7. 结语：本预算年度说明提供了单位在预算年度内的收支计划概况。
我们将密切监控预算执行情况，并根据实际需要进行调整和优化。
如有进一步的问题或需要更详细的信息，请随时与财务部门联系。
请注意，以上示例仅供参考，你可以根据实际情况进行适当调整和补充，以确保单位预算年度说明的准确性和完整性。
2024年全预算执行情况说明
2024年全预算是指政府在2024年度中计划在各方面的开支和收入情况。
全预算执行情况说明是对政府在该年度的预算执行情况进行详细说明和总结，包括预算收入的实际情况、预算开支的实际情况以及预算执行情况的评价等。
首先，我们来看预算收入的情况。
根据数据统计，2024年全预算收入实现了预算目标的80%，达到了预期。
其中，税收收入是最主要的一项，贡献了预算收入的大部分比重。
税收收入的实际情况是根据国内生产总值（GDP）的增长情况来决定的，2024年我国经济增长较为稳定，所以税收收入超出了预算目标。
此外，政府还通过非税收入、投资收益等渠道获得了一定的收入。
其次，我们来看预算开支的情况。
预算开支是政府在各领域的投入支出，主要包括基本公共服务、经济建设、社会事务等方面。
根据数据统计，2024年全预算开支实际执行的情况基本符合预算目标。
其中，基础设施建设和社会事务是预算开支的重点领域。
基础设施建设方面，政府加大了对交通、能源、通信等领域的投资力度，加强了公共基础设施建设和改善。
社会事务方面，政府增加了对教育、医疗、社会保障等方面的投入，提高了人民群众的生活水平和福利待遇。
最后，我们来评价2024年全预算的执行情况。
总体来说，预算执行情况良好，实现了预算目标的大部分。
首先，预算收入方面，税收收入超出了预算目标，说明我国经济增长相对较好，税收贡献稳定。
其次，预算开支方面，基础设施建设和社会事务得到了充分的关注和投入，有助于促进经济发展和社会进步。
此外，预算执行中也存在一些问题，比如存在一些预算资金使用不当、浪费现象，需要加强对预算执行过程的监管和审计。
总的来说，2024年全预算执行情况良好，取得了较好的成绩。
但同时也要进一步加强对预算执行的监管，提高预算资金的使用效益，确保预算的实施更加科学、合理和透明，为我国经济发展和社会进步提供有力的财政支持。
同时，还要进一步完善预算管理制度和机制，提高决策的科学性和预测的准确性，为未来预算执行提供更好的指导和支持。
2023年度部门决算报表填报说明
2023年度部门决算报表填报说明一、决算信息来源说明本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。
二、决算编制基本情况宜宾市红十字会为一级预算单位，参照公务员管理事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据。
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减Q个。
三、基础数据核对情况（一）财政资金对账情况。
1.财政拨款核对情况。
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入星阻万元，财政部门拨款对账单153.85万元,差额2万元。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入3万元，财政部门拨款对账单8万元，差额8万元。
2.其他需要说明的情况。
（二）与上年指标核对情况。
1.宜宾市红十字会一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数完全一致，无差异。
2.主要指标上下年变动幅度超过20乐其中机构人员指标上下年有变动的，经核实属实，原因如下：（1）其他收入（利息收入）比上年下降100%的原因：上年数为213.33元,本年数为0元，主要原因按照宜宾市财政局的要求，将本年利息收入303.94元全部缴入国库。
（2）项目支出比上年下降27。
17%的原因：2023年宜宾市财政局追减了宜宾市红十字会应急救护培训项目预算。
（3）货币资金下降30.33%原因：2023年宜宾市红十字会往来款存量资金比上年减少6250.22元。
（4）年末实有人数（全部为在职参公管理事业人员）比上年下降42.86的原因：2023年宜宾市红十字会退休3人。
（5）培训费比上年下降27.74%的原因：2023年宜宾市红十字会应急救护培训项目开展培训数量减少，其授课老师培训费比上年减少27630元。
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2008年预算编制要求
具体编报方面的要求
– 关于评审项目入库问题。
由于财政部提前了08年预算编报时间，由部组织评审项 目已经于6月15日截止，因此，凡是未在规定日期申报的 评审项目和入库项目，一律不再作为08年项目评审或入 库。
100万元以下不需评审项目、100万元以上已经通过专家 评审的项目和财政部未批准进入前三类的项目，6月30日 前全部进入备选项目库
2008年预算编制要求
– （1）京内单位7月20日前必须专人报部 – （2）京外单位7月23日前必须专人报部 – （3）我们将采取集中会审的方式审核预算
树立质量法制观念、提高全员质量意 识。20.10.1420.10.14Wednes day, October 14, 2020
事业单位以前年度财政拨款形成并已转入事业 基金的住房补贴结余和项目结余，在本表“上 年结转—财政拨款结余资金”列中反映
事业单位动用其他事业基金（除住房补贴结余 外的事业基金）弥补收支差额，在本表“用事 业基金弥补收支差额”列中反映
“基本支出预算表” （04表）
是新增表，用于反映基本支出分科目资金来源 情况
2008年预算编制要求
从基层单位编起
– 按照财政部统一的部门预算编制格式和规范的编制 方法编制单位预算。要求至少从三级单位编起，有 条件的由最基层预算单位开始编制预算，并逐级汇 总。原则上上级预算单位不得代编下级单位预算。
– 各级主管单位严格把关，严格审查下属单位预算。
2008年预算编制要求
调整部分单位预算编制方式。
2008年预算编制要求
具体编报方面的要求
– 根据财政部要求，结合我部实际情况，各单位申报 2008年项目预算总额要严格按制在2007年年初财 政拨款安排项目预算总额的130%以内，不包括国 家发展改革委安排的基本建设支出和年中追加预算。
2008年预算编制要求
具体编报方面的要求
– 2008年财政部加大了绩效考评力度，我部将继续 推进绩效考评试点工作。各单位在“一上”预算时， 每单位提出1个绩效考评的项目报部，我们将根据 各单位建议情况，确定财政部考评试点项目。财政 部批准后随一下下达有关单位。有关单位在“二上” 时提出明确的绩效目标和绩效考评指标。
预算06表“基本支出日常公用经费预算表”中 删除“降温费”列
2007年预算编制存在的问题
基本支出
– 未按下达的控制数编列人员经费和公用经费预算 – 经济分类科目使用错误 – 超标准编列招待费 – 人数与一上有变化未说明 – 个别流域行政离退休未分出来填列
–
2007年预算编制存在的问题
项目支出
录入02表①
录入02表的结构、填报内容略有变化 一是结构变化：“资金来源—其他资金”
下增加一列“其中：以前年度财政拨款结余资 金”
二是填报内容：增加的列用于反映部门使 用以前年度财政拨款基本支出结余资金安排用 于2008年基本支出情况（要与06年结余资金 确认表数字相衔接）
录入02表②
“资金来源—其他资金—其中：使用以前 年度财政拨款结余资金” 包括：
2008年预算编制要求
– （1）清理为前三类的项目，财政部下发盘中已经 将原代码进行了变更，不需要各单位修改代码。
– （2）以前年度批准的项目没有完成，2008年继续 执行的，各单位要按照新的编码规则修改项目编码。
– （3）2008年新增项目按新编码规则编码。其中， 备选库中的以前年度入库的项目，选择申报08年预 算时，项目编码按新规则编，项目名称和内容不得 改变。
– 没清理为前三类的项目，进入备选库。 – 各单位“一上”申报的新增项目，必须在进入部项目库的项
目中遴选，且统一填列为“其他项目”。 – 下发盘中打捆标示项目，基层单位选择上报。无打捆表示的
项目，基层单位只能作为“其他项目”上报。
2008年预算编制要求
具体编报方面的要求
– 2008年申报的新增项目“一上”时必须按要求提 交全部项目申报文本（项目申报书和可行性报告）， 延续项目应提交项目申报书。新增项目申请财政资 金在100万元以上的，还应提交专家评审报告。
下面就各表格的变化及口径做详细说明
预算录入表的变化
录入表格数量上没有变化，根据管理上的需 要对以下三张表格进行了调整：
录入01表：收入预算录入表 录入02表：基本支出预算录入表 录入03表：项目支出预算录入表
录入01表
录入01表的格式没有变化 主要是填报口径的进一步明确：按照现行的 行政单位会计准则、事业单位会计准则与管理 的要求进行规范。
2008年预算编制要求
具体编报方面的要求
– 2008年项目支出预算中，50万元以上的货物或服务项目和60 万元以上的工程项目，应在有关项目支出预算表的专门栏中 加注标示并列明金额。对列入政府集中采购目录的经常性商 品购置项目，应在政府采购预算表中如实填列。
– 年初预算中符合政府采购要求而没有编报政府采购项目预算 的，原则上不予补报，年中追加预算符合政府采购条件的必 须部报政府采购。
“二上”：
– 项目工作内容 – 按项目细化工作内容分解的项目预算（分解的费用预算在实施方案
中细化，不再文字说明中表述） – 项目实施最终达到的目标
2008年预算编制要求
具体编报方面的要求
– 已纳入预算的行政事业性收费，要合理预计2008 年收取并上缴国库的行政事业性收费收入，填列 “预算内行政事业性收费收入预算表”（预算11 表）。
“资金来源—其他资金—其中：使用以前年度 财政拨款结余资金”＝行政单位使用以前年度 财政拨款基本支出结余＋事业单位使用已转入 事业基金的以前年度财政拨款形成的住房补贴 结余
行政事业单位动用公有住房出售收入安排住房 补贴，在本表“其他资金”列反映
预算07表变化
“项目支出预算表”中“本年安排支出—其他 资金”下增加“其中：使用以前年度财政拨款 专项结余资金”列，专门用于反映部门预计在 2008年项目支出中安排使用的以前年度财政 拨款专项结余资金。
2008年预算编制要求
具体编报方面的要求
– 关于启用标准编码问题。
推进标准编码是财政部统一要求，规范管理需要，实现预 算到国库贯通的基础。
通过清理结果，层层拆分下发各级预算单位，各预算单位 必须先导入清理结果。
由财政部统一管理，不能随意增加或减少单位信息 并不代表预算单位，只代表有过或可能有经费缴拨款关系。
2008年预算编制要求
具体编报方面的要求
– 关于预算编报说明问题 – （1）基本支出编报说明：说明增长原因和测算依据，对“一
上”和“二上”人员发生变化的，要进行专项说明，并提供 相关材料。 – （2）项目支出编报说明：
“一上”：新增项目必须说明立项的必要性、立项依据、项目 主要内容，延续项目要说明延续理由，项目主要工作内容
– 不能列物业费，水保实验设备更新项目无设备购置 支出，房屋维修项列基础设施建设
– 修购项目支出不能列基建支出，基建项目未细化到 经济分类，
2007年预算编制存在的问题
其他问题
– 项目工作内容界定不清（水政安排水资源内容） – 实施方案不符合规定格式和内容，项目实施方案列
了取暖费和人员经费，福利费等 – 漏报收费计划表
行政单位预计2008年使用的以前年度财 政拨款基本支出结余
事业单位预计2008年使用的已转入事业 基金的、由以前年度财政拨款形成的住房补贴 结余
行政、事业单位动用公有住房出售收入安 排
录入03表
录入03表的结构、填报内容略有变化 一是结构变化：“本年安排支出—其他资
金”下增加一列“其中：使用以前年度财政拨 款专项结余资金”
– 项目名称与下达控制数不一致 – 项目总投资财政拨款与一上不一致 – 项目类别错误 – 打捆项目未填汇总标识 – 上年结转的财政拨款安排的项目支出结余错填到其
他资金栏（项目预算表填在其他资金栏） – 项目科目使用错误（应与一下科目一致） – 项目表政府采购金额未填
2007年预算编制存在的问题
经济分类
01表的口径①
“上年结转—财政拨款结余资金”填列 一是行政单位以前年度（含2007年，下
同）财政拨款结余资金 二是事业单位以前年度财政拨款形成并已
转入事业基金的“住房改革支出”结余资金和 财政拨款安排的项目支出未执行完形成的专项 结余
01表的口径②
事业单位动用其他事业基金（指除“住房改革 支出”财政拨款结余外的事业基金）弥补收支 差额，应填列在本表“用事业基金弥补收支差 额”
– 防办预算户头取消，2008年预算并入部机关编制 上报，防办不再单独编报预算。
– 展办单立预算户头编报2008年预算。 – 部移民局2008年人员机构经费和项目经费都将编
入部门预算。
2008年预算编制要求
具体编报方面的要求
– 在对2007年预算项目进行清理的基础上，已确认为“前三类 支出项目”的延续项目，按照财政部清理确认后的项目类别 直接滚动列入2008年部门预算。
二是填报内容：增加的列用于反映部门预 计使用以前年度财政拨款专项结余资金安排用 于2008年延续的情况
预算生成表的变化
生成表格增加在一张表格，即：基本支出预 算表（04表，其他表格秩序顺延），主要变化 是了结余资金管理的内容，表现在：
预算02表、预算04表、预算07表，在“上 年结转—财政拨款结余资金”列中反映
行政、事业单位动用公有住房出售收入安排住 房改革支出，应填列在“其他收入”中
01表的口径③
小结
完整的部门财政拨款结余资金上年结转＝行政 单位财政拨款结余资金（基本支出＋项目支出） ＋ 事业单位财政拨款结余资金（“住房改革 支出”结余资金[以前年度财政拨款形成]+项 目支出专项结余）
住房改革支出＝当年拨款收入＋行政事业单位 住房改革支出结余安排的资金＋用公有住房出 售收入安排的住房改革支出