公司行政经费报销管理规范(最新版)
行政财务报销管理制度
行政财务报销管理制度第一章总则为了规范公司的行政财务报销管理，强化财务控制，减少财务风险，提高财务管理效率，制定本制度。
第二章适用范围本制度适用于公司所有部门的行政财务报销管理工作。
第三章报销范围1. 差旅费2. 交通费3. 通讯费4. 餐费5. 住宿费6. 会议费7. 培训费8. 奖励费9. 其他相关费用第四章报销流程1. 申请阶段（1）报销人填写《费用报销申请表》，并附上相关费用票据。
费用票据必须真实有效。
（2）报销人提交《费用报销申请表》及相关费用票据给部门负责人审批。
2. 审批阶段（1）部门负责人审批《费用报销申请表》，如相关费用票据齐全真实有效，签署审批。
（2）若需上级领导审批，部门负责人需将《费用报销申请表》及相关费用票据提交给上级领导审批。
3. 报销阶段（1）部门财务人员将审批通过的《费用报销申请表》及相关费用票据录入会计系统，并进行报销操作。
（2）报销款项将通过银行转账或支票等形式发放给报销人。
第五章报销规定1. 费用票据（1）费用票据必须真实有效、规范清晰，且应符合国家税务规定。
（2）费用票据应由报销人亲自向商家索取，并在票据上签字确认。
（3）费用票据包括但不限于发票、收据、结算单等，不接受手写发票或无法核实真实性的票据。
2. 报销标准（1）差旅费、交通费、通讯费、餐费等费用应符合公司相关规定标准。
（2）奖励费、会议费、培训费等特殊费用需提供详细的费用明细及费用发生的具体原因。
3. 报销时限（1）报销人应在相关费用发生后及时填写《费用报销申请表》并在规定时限内报销。
（2）逾期报销的费用，需提供逾期原因并由部门负责人审批。
4. 财务复核（1）财务人员应全面审查每一笔报销款项，确保费用合规、票据真实有效，无误操作。
（2）若发现异常情况，应及时通知相关部门进行调查核实。
第六章责任分工1. 报销人（1）报销人应如实填写《费用报销申请表》并提供真实有效的费用票据。
（2）报销人需遵守公司相关规定，合理开支，杜绝挪用公款行为。
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
行政财务费用报销制度范本
行政财务费用报销制度一、总则为了加强公司行政财务管理，规范费用报销程序，合理控制成本支出，根据国家有关财务法规和公司制度要求，结合公司实际经营情况，特制定本制度。
本制度适用于公司全体职员及临时工，包括办公费用、员工福利、差旅费、招待费等各项行政财务费用的报销管理。
二、费用审批及报销流程1. 各项费用开支，必须经部门负责人以上人员和财务部审核后，报总经理批准，方可报销。
2. 经办人填写报销单，附上相关发票、单据，提交给部门财务审核。
3. 部门财务审核报销单据的真实性、合规性，以及费用金额的准确性，审核无误后签字确认。
4. 报销单据经部门财务审核后，提交给财务部负责人审批。
5. 财务部负责人对报销单据进行最后审批，审批通过后，由出纳人员进行报销。
6. 财务部对报销单据进行归档管理，以备查阅。
三、费用报销期限1. 现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：备用金借支和报销单据的审核，财务部随时受理，但报销的领取时间为每周二、周四，其余工作日财务部不办理。
2. 差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填写统一的差旅费报销单，公司员工出差回来后一周内交回总部核销。
四、费用报销管理要求1. 报销单据必须真实、合法，符合国家税收政策和公司财务制度。
2. 报销单据必须完整，包括发票、合同、验收报告等有关资料。
3. 报销人应按照规定的程序和要求提交报销单据，不得虚假报销、重复报销。
4. 财务部应加强对报销单据的审核和管理，确保报销金额的准确性，防止财务风险。
五、违规处理1. 违反本制度的，公司将追究相关责任人的法律责任，并按照公司规章制度给予相应的纪律处分。
2. 涉嫌犯罪的，公司将依法移送司法机关处理。
六、附则1. 本制度由公司财务部负责解释和修订。
2. 本制度自发布之日起实施，原相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
3. 公司其他部门和个人均应遵守本制度，如有疑问，应及时向财务部咨询。
通过以上规定，我们希望建立一套公平、透明、规范的行政财务费用报销制度，确保公司财务安全和规范运营，为公司的发展提供有力支持。
行政经费使用管理制度
行政经费使用管理制度第一章总则为规范和管理企业的行政经费使用，提高行政管理效率和资源利用效益，订立本行政经费使用管理制度。
本制度适用于我司全体员工和部门，包含行政部门、财务部门以及各部门及其相关人员。
第二章经费预算与核定第一条经费预算1.公司每年依据经营计划和发展需求，订立相应的年度经费预算。
2.经费预算包含各项行政经费，如办公用品、差旅费、会议费、培训费等，并按部门分类。
3.部门经理负责依据实际需求编制经费申请，并将申请提交行政部门。
4.行政部门负责审核和修改经费申请，并将经费申请报部门主管审核。
第二条经费核定1.经费申请经部门主管审核后，提交财务部门进行核定。
2.财务部门负责核定经费申请是否符合预算和公司相关政策以及相关法律法规。
3.经费核定后，财务部门将经费划拨至各部门的预算。
4.法务部门要求各部门严格依照核定的经费预算进行使用，不得擅自加添或超支。
第三章经费使用与管理第一条经费使用权限1.经费使用权限依据岗位职责和权限划分，分为一般员工、部门主管、高级职员和管理层。
2.一般员工只能使用与其岗位职责相关的行政经费，不得超出权限使用。
3.部门主管在预算范围内可以使用与部门工作相关的行政经费，并要求合理节省使用。
4.高级职员和管理层可以使用相应的行政经费，但需要严格依据预算和相关规定。
第二条经费使用流程1.各部门依据实际需求，将经费使用计划书报行政部门审核。
计划书内容包含经费用途、金额、使用时间、使用方式等。
2.行政部门审核经费使用计划书，符合预算和相关规定后，将计划书报财务部门核准。
3.财务部门核准经费使用计划书后，将经费划拨至部门预算，并通知相关部门。
4.部门依据经费使用计划书，依照预算规定进行经费使用，并保存相应的支出凭证。
5.部门执行完经费使用后，需及时向财务部门报销，并供应相应的支出凭证。
6.财务部门对报销凭证进行审核，符合预算和管理制度的要求后，办理报销手续。
第三条经费使用限制为合理使用行政经费，保证企业资源的高效利用，订立以下经费使用限制：1.行政经费只能用于公司正常经营和行政管理活动，不得用于私人或非法目的。
公司经费报销管理制度及流程(精选5篇)
公司经费报销管理制度及流程（精选 5 篇）第一篇：公司经费报销管理制度及流程公司经费报销管理制度及流程为加强公司对费用报销的管理，便于公司成本的核算，保持工作的规律性和连贯性，明确费用开支管理流程以及各环节的职责与权限，降低涉税风险，费用报销需做到四个统一，即“会计分录、凭证摘要、审批单据、发票”应保持一致。
依据公司财务管理制度第四章“经费报销管理制度”和实际运行情况特对报销流程作如下规定：一、费用的界定：差旅费、招待费、通讯费、办公费、车辆费用、职工福利费、教育经费、培训费、会议费、广告费、印刷费等。
二、票据规范标准：所有费用发生时必须索要增值税发票（专票/普票）含电子发票。
白条、收据不予报销，所报金额与事实不符的，不仅不予报销，应对当事人处以报销金额相同的罚款。
外购商品发票必须注明公司全称及购买物品名称、数量、单价、金额，缺一不可。
办公资产类到人事行政中心、材料设备类到运营管理中心办理入库手续后，持粘贴发票和入库单的报销单方可报销，否则不予报销。
办公设备、购买文具纸张等办公用品，与电脑、传真机和复印机相关耗材（如墨盒、存储介质、配件、复印纸）等发生的费用采购时必须填写费用申请单，费用报销时必须附明细，并且经人事行政中心签字入库后领取入库单方可报销，邮寄费报销时必须附邮件详单。
办公费一律要求开具增值税专用发票，进项抵扣税率：13% ，单价超过 2000 元的要签订购销合同或者协议。
三、票据整理粘贴注意事项1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开，不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销2.将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据(如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等)应集中在一起。
3.粘贴票据的纸张大小：应用公司财务部统一规定的票据单（尺寸长 240mm*宽140mm），粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
4.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住，应保证能清晰看到每张票据的内容、金额，确保粘贴后依然平整。
行政费用报销制度
行政费用报销制度
一、公司行政费用现金支出范围为、向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支。
二、公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核后报董事长签字，并按本章第1条的规定进行审批支付。
三、应酬、礼品费用支出事前申报，批准后方可实施。
四、凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证、，需领用支票或现金者必须填写借款单，借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲帐收据给经办人。
五、支票领用单，借款单必须由经办人填写，公司董事长签字，财务审核后，由财务部直接支付。
六、银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。
行政财务报销制度范本
行政财务报销制度范本第一条总则为了加强财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，制定本制度。
本制度适用于本公司全体员工的费用报销行为。
第二条报销原则1. 真实性原则：报销事项必须真实合法，原始凭证必须真实、清晰、完整。
2. 合规性原则：报销行为必须符合国家法律法规、公司规章制度及财务政策。
3. 效益性原则：报销事项应注重经济效益，合理控制费用支出。
4. 及时性原则：报销人员应在事项发生后的规定时间内完成报销手续。
第三条报销范围1. 差旅费：包括出差交通费、住宿费、伙食补助费等。
2. 办公费用：包括办公用品、办公设备、水电费等。
3. 通讯费用：包括电话费、宽带费、手机费等。
4. 业务招待费用：包括接待用餐、招待用品等。
5. 培训费用：包括培训课程费用、培训材料费等。
6. 会议费用：包括会议场地租赁费、会议用品费等。
7. 其他合法合规的费用。
第四条报销流程1. 报销人根据实际发生的费用，取得相关原始凭证。
2. 报销人填写《费用报销单》，附上原始凭证，向上级主管申请审批。
3. 上级主管对报销事项进行审批，审批通过后，将《费用报销单》及原始凭证提交给财务部门。
4. 财务部门对报销事项进行审核，确认无误后，进行支付。
5. 财务部门对报销事项进行记账处理，确保财务数据的准确性和完整性。
第五条报销要求1. 报销人应严格按照规定的范围和标准进行报销，超出范围的费用不予报销。
2. 报销人应按照规定的程序和时间完成报销手续，逾期不予报销。
3. 报销人应提供真实、合法、完整的原始凭证，虚报、谎报、漏报一经发现，将严肃处理。
4. 报销人应妥善保管原始凭证，以备查验。
第六条监督与检查1. 公司财务部门应定期对报销行为进行审查和监督，确保报销行为的合规性。
2. 公司审计部门应定期对财务报销情况进行审计，发现问题及时纠正。
3. 公司全体员工有权对报销行为进行监督和举报，举报属实将给予奖励。
公司行政采购报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司行政采购报销行为，加强公司内部管理，提高资金使用效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有行政采购项目，包括办公用品、设备、材料等。
第三条本制度依据国家相关法律法规和公司财务管理制度制定，确保采购活动的合规性、透明度和效率。
第二章采购原则第四条采购活动必须遵循公开、公平、公正的原则，确保采购质量和价格合理。
第五条采购活动应遵循“质量第一、价格优先”的原则，优先选用性价比高的产品。
第六条采购活动应遵循“经济、实用、高效”的原则，合理控制采购成本。
第三章采购流程第七条采购申请（一）各部门根据实际需求，填写《行政采购申请表》，经部门负责人审核后，报公司行政部门审批。
（二）行政部门对采购申请进行审核，确认采购项目符合公司实际需求，且采购流程合法合规。
第八条采购审批（一）行政部门根据采购申请，选择合适的供应商，进行询价或比价。
（二）询价或比价结束后，行政部门将询价或比价结果报公司领导审批。
第九条采购合同签订（一）公司领导审批通过后，行政部门与供应商签订采购合同。
（二）采购合同应明确采购产品、数量、质量、价格、交货时间、付款方式等内容。
第十条采购验收（一）采购产品到货后，由行政部门组织验收，确保产品质量符合要求。
（二）验收合格后，行政部门将验收报告报公司领导审批。
第十一条采购报销（一）验收合格后，行政部门根据采购合同和实际支付金额，填写《行政采购报销单》。
（二）报销单经部门负责人审核、行政部门负责人审批后，报财务部门审核。
（三）财务部门审核无误后，将报销款支付给供应商。
第四章报销流程第十二条报销单据要求（一）报销单据应真实、合法、完整，包括发票、收据、合同等。
（二）发票抬头必须填写公司全称，不得随意涂改。
第十三条报销审批（一）报销单经部门负责人审核、行政部门负责人审批后，报财务部门审核。
（二）财务部门审核无误后，将报销款支付给报销人。
第五章监督与考核第十四条行政部门负责对采购活动进行监督，确保采购流程合法合规。
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公司行政经费报销管理规范
第一章总则
第一条目的
为促进公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，根据公司有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条适用范围
本制度适用于公司全体员工。
第三条公司日常费用内容
公司日常费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费、通信费、房屋租赁费、咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。
第二章费用报销规定
第四条报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人的签名。
第五条填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。
第六条报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第七条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→总经理审批→到会计处报销。
第三章费用报销制度与流程
第八条电话费报销制度及流程。
（一）移动通信费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见相关管理制度。
（二）固定电话费：公司为员提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
但不鼓励员工在上班期间打私人电话。
第九条交通费报销制度及流程。
（一）市内因公打车车费应保存相应车票报销。
（二）市内公交车费填写出入记录，月末统一报销。
（三）报销流程：
1、员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
2、审批：按日常费用审批程序审批。
3、员工持审批后的报销单到出纳处办理报销手续。
第十条办公费及办公用品、低值易耗品等报销制度及流程。
（一）办公费指日常办公耗用的电脑耗材(如打印纸、墨盒、砸鼓等)、办公文具(如笔、计算器、文件夹、便笺等)、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。
（二）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。
（三）报销流程：报销人先填写费用报销单(附明细单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
第十一条招待费、资料费及其他报销制度及流程。
（一）费用标准：
1、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
礼品费用及中介费用因情况特殊没有合法票据的，应填写无单据报销单。
2、资料费、其他等费用据实际需要据实支付。
（二）报销流程。
1、招待费由经办人按日常费用报销的一般规定及流程办理报销手续。
2、资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序，拿审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。
3、其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。
第十二条差旅费报销制度及流程。
（一）差旅费内容：公司差旅费包括交通费、住宿费、出差补助和通信等费用。
（二）差旅费报销办法：公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
（三）出差地区划分：出差地区划分为一般地区与特殊地区，特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等，出差天数按自然天数计算，出发、返回当日均算在内。
（四）报销流程。
1、出差申请：拟出差人员首先填写“出差申请表”，详细注明出差地点、目的、行程排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请表由总经理批准。
2、借支差旅费：出差人员将审批过的“出差申请表”交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
3、返回报销：出差人员应在回公司后7日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写“差旅费报销单”，总经理审批；原则上欠款未清者不予办理新的借支。
第十三条其他专项支出报销制度及流程。
（一）费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾向、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。
（二）费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告，经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。
（三）财务报销流程。
1、审批报告文件后到财务部备案，以便财务备款。
2、签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同。
3、付款流程：由经办人整理发票等资料，并填写费用报销单(填写规范参照日常费用报销一般规定)，然后按审批程序审批，财务部根据审批后的报销单金额付款。
4、若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并且在5个工作日内办理报销手续。
第四章费用报销时间规定
第十四条根据公司的实际情况报销及借支不受时间限制，正常工作日可随时办理。
第五章原始凭证粘贴规定
第十五条应按照原始凭证内容进行分类整理、序时粘贴，不得随意、无序粘贴。
第十六条在空白报销单上，将原始报账凭证按小票在下、大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴；若票据较少，可直接在正式报销单的反面粘贴(原始凭证的正面与报销单的正面同向）；若票据较多，可以在多张空白报销单上粘贴。
第十七条将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好的原始报销凭证的空白报销单上（将左面对齐粘贴）。
第六章附则
第十八条本制度自发布之日起执行。
第十九条本制度的编写、修改及解释权归人力资源部所有。