商业银行学复习资料
商业银行复习材料
商业银行期末复习材料1，商业银行的经营原则商业银行经营的原则，就是在保证资金安全、保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。
又称为“三性”经营目标：“安全性、流动性、盈利性”。
安全性原则：1）资本充足率管理。
2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。
3）遵纪守法，合法经营。
流动性原则：商业银行能够随时应付客户提存、满足各种支付需要。
包括资产的流动性和负债的流动性。
资产流动性是指资产的变现能力，其衡量指标为变现成本和变现速度；负责流动性是指银行以适当的价格取得可用资金的能力，其衡量标准为取得可用现金的价格和时间。
盈利性原则：1）减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。
2）降低资金成本，扩大资金来源。
3）加强经济核算，节约管理费用开支。
经营的安全性与盈利性是一对矛盾。
在保证信贷资金流动性、安全性的前提下，尽量增强盈利性。
2，持续期缺口管理持续期（Duration）也称久期，缺口管理是指银行在对利率预测的基础上，调整计划期内的持续期缺口的正负和大小。
具体方法：先计算出每笔资产和每笔负债的持续期，再根据每笔资产和负债在总资产或总负债中的权数，计算出银行总资产和总负债的加权平均持续期，并据此进行必要的调整。
3，资本充足的管理方法计算见附页ppt4，资本管理的核心和内容等一，内源资本的管理：一般采取增加各种准备金和收益留存的方法。
1．增加各种准备金（附属资本）：金融监管当局一般对商业银行准备金提取有相关规定。
2．收益留存(核心资本)：保留多少盈余实际上是商业银行分红政策的选择问题。
银行股利分配经常采取剩余股利政策和固定股利支付率政策。
二，外源资本的管理资本的外部筹集可采用发行普通股、发行优先股、发行资本票据和资本债券。
1．发行普通股(核心资本)2．发行优先股（附属资本）优先股股东按事先约定的条件取得固定利率的股息，优先股股东没有投票权。
优先股类型：永久不偿还优先股；有期限优先股；可转换为普通股的优先股；不可转换优先股。
商业银行学复习资料
一、名词解释1支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
2资本盈余：指银行发行普通股时，其发行价格超出票面价去掉发行费用的余额。
主要由投资者超缴资本所形成，此外还反映银行资本的增值部分及接受捐赠所增加的资本等。
资本盈余可以转增资本,发放股息。
3留存收益：是尚未动用的银行累计税后利润部分，是银行所有者权益的一个项目，其大小取决于企业盈利性大小、股息政策及税率等因素。
4资本性金融债券：是商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间,又称为附属资本或长期债务。
5基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
6在途资金：也称托收未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。
7垫头：即抵押率，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比.8票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。
从持票人来讲，贴现是以未到期的票据向银行贴付利息取得现款的经济行为. 9呆账准备金：指从银行收入中提取的、用于弥补贷款损失的一种价值准备.10经营性租赁：指出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，是一种短期租赁。
11融资性租赁：指出租人根据承租人对供货商的选择，向供货商购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金，承租期满，货物所有权归属于承租人的交易。
12信托投资：指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进行有价证券投资，最后将投资收益和本金偿还给收益人，银行收取手续费的金融信托业务。
13个人理财:基于客户的财务状况和一定的财务假设，综合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整，通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析,帮助客户制定个性化的理财规划，推荐需要的金融产品，并出具理财报告.14进出口押汇：是银行融通出口商的一种方法,由出口方银行和进口方银行共同组织。
商业银行学复习资料汇编
一、名词解释1支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
2资本盈余：指银行发行普通股时，其发行价格超出票面价去掉发行费用的余额。
主要由投资者超缴资本所形成，此外还反映银行资本的增值部分及接受捐赠所增加的资本等。
资本盈余可以转增资本，发放股息。
3留存收益：是尚未动用的银行累计税后利润部分，是银行所有者权益的一个项目，其大小取决于企业盈利性大小、股息政策及税率等因素。
4资本性金融债券：是商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间，又称为附属资本或长期债务。
5基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
6在途资金：也称托收未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。
7垫头：即抵押率，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。
8票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。
从持票人来讲，贴现是以未到期的票据向银行贴付利息取得现款的经济行为。
9呆账准备金：指从银行收入中提取的、用于弥补贷款损失的一种价值准备。
10经营性租赁：指出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，是一种短期租赁。
11融资性租赁：指出租人根据承租人对供货商的选择，向供货商购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金，承租期满，货物所有权归属于承租人的交易。
12信托投资：指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进行有价证券投资，最后将投资收益和本金偿还给收益人，银行收取手续费的金融信托业务。
13个人理财：基于客户的财务状况和一定的财务假设，综合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整，通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析，帮助客户制定个性化的理财规划，推荐需要的金融产品，并出具理财报告。
14进出口押汇：是银行融通出口商的一种方法，由出口方银行和进口方银行共同组织。
商业银行学复习资料
商业银行学复习资料商业银行作为金融体系的核心机构之一，在经济发展中扮演着重要的角色。
本文将对商业银行学的相关知识进行复习总结，包括商业银行的定义、功能、组织结构、运营模式等方面的内容。
一、商业银行的定义商业银行是指以吸收存款、发放贷款为主要业务，进行支付结算、提供咨询服务和风险管理的金融机构。
其主要特点是以盈利为目的，向公众提供一系列金融产品和服务。
二、商业银行的功能1. 吸收存款：商业银行作为公众的存款机构，通过各种存款账户形式，吸收个人、企业等主体的闲置资金。
存款是商业银行的主要负债，也是实现盈利的重要源泉。
2. 发放贷款：商业银行以吸收存款为基础，将资金转化为贷款投放到市场。
贷款种类广泛，包括个人贷款、企业贷款、房地产贷款等，满足公众的融资需求。
3. 支付结算：商业银行通过支付结算系统，为客户提供支付服务，包括现金支付、电子支付、跨境支付等。
这是商业银行的一个重要职能，也是保障金融市场流动性和金融稳定的基础。
4. 金融中介：商业银行作为重要的金融中介机构，通过信贷、融资、理财等方式，将闲置资金有效地引导到投资领域，促进资源配置和经济增长。
5. 风险管理：商业银行面临着市场风险、信用风险、流动性风险等多种风险，因此需要建立健全的风险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险补偿等措施。
三、商业银行的组织结构商业银行的组织结构包括总行、分行和支行等多级机构。
总行是商业银行的最高管理机构，负责制定经营策略、决策重大事项。
分行和支行是总行下设的地方分支机构，负责具体的业务开展和客户服务。
四、商业银行的运营模式商业银行的运营模式主要包括传统模式和创新模式。
1. 传统模式：传统的商业银行主要通过吸储贷款实现盈利。
利润主要来自于贷款利差，即吸收存款的利率与发放贷款的利率之差。
此外，还通过提供其他金融产品和服务，如理财、外汇交易等，来获得手续费及佣金收入。
2. 创新模式：随着科技的进步和金融业的发展，商业银行逐渐采用创新的模式拓展业务。
商业银行复习资料
第一章商业银行导论1、历史上第一家资本主义股份制的商业银行是英格兰银行（1694年)2、中国历史上第一家自办新式银行，标志着中国现代银行的产生是中国通商银行（1897年）3、现代商业银行最初形式：资本主义商业银行（股份制）4、商业银行的四大职能:支付媒介，信用中介(首要，最基本），货币创造（银行是唯一直接影响货币供给的金融机构），金融服务5、商业银行经营原则：安全性，盈利性,流动性盈利性是目的，安全性是基础,流动性是手段。
6、商业银行的三种外部组织结构的特点：1）单一银行制(美国）：银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
2）总分行制（英国)：法律允许除了总行以外，在本地及国内外各地普遍设立分支机构,所有分支机构统一由总行领导指挥。
3）控股银行制：由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行，这些独立银行的业务和经营决策由股权公司控制。
7、政府对银行业进行监管的原则:骆驼原则（谨慎原则）C capital 资本，A asset 资产,M management 管理,E earning 收益，L liquidity清偿能力S 市场风险灵敏度8、存款保险制度的具体措施：存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付.第二章、银行的资本管理1、银行资本的性质：是商业银行可独立运用的最可靠、最稳定的资金来源。
2、银行资本的功能：1)是商业银行进行经营活动的基础2）是促进银行业务发展的保证3)是承担银行经营风险，保护存款人利益的保障4)有助于树立公众对银行的信心5）一定量的资本是满足金融监管部门的资本要求，进行营业和拓展业务的前提条件。
3、商业银行资本与一般企业资本的区别：1）数量上：商业银行资本在银行资产中所占的比重远低于公司企业资本占总资产的比重。
2）性质上：商业银行资本具有双重性质，除了产权资本以外，还有一定量的非产权资本,即债务资本.《巴赛尔协议》4、《巴赛尔协议》的主要内容：巴塞尔协议建立在两大支柱上——1）银行资本的规定：商业银行资本的主要作用是吸收和消化银行损失,使银行免于倒闭危机。
商业银行学复习资料
商业银行学复习资料商业银行学复习资料题型：单选1’*10 多选2’*10 判断1’*10 名词解释2’*5 计算2道共10分问答10’*4名词解释：1、（商业银行）公司治理：是指建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。
2、激励机制：是指一整套可以激发银行员工工作热情的制度。
激励包括正向激励（如正面引导和驱动）和负向激励（如约束和惩罚）。
3、大额可转让定期存单：是指存款人将资金按某以固定利率和期限存入银行，并可在市场上转让买卖的存单形式。
其基本特点是：不记名，可以自由转让；存单面额大，金融固定。
4、现金资产：是商业银行所有资产中最具流动性的资产，由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金构成。
其主要作用为保持清偿力和保持流动性。
5、标准差法：是将证券已得到收益进行平均后，与预期收益作比较，计算出偏差幅度的证券投资风险测量方法。
6、“6C”原则：商业银行在放款审查和对借款人进行信用分析时的六大要素。
分别为：品德、能力、资本、担保品、经营状况和发展前景。
7、消费信贷：是指那些发放给消费者个人或家庭，用来购买耐用品消费品或支付其他个人或家庭消费的贷款。
8、中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。
9、备用信用证：是指开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。
10、福费廷：又称为“包买票据”或“票据买断”，是商业银行为国际贸易提供的一种中长期融资方式。
它是指银行作为包买商从出口商哪里无追索权地购买由银行承兑/承付或保付的远期汇票，而向出口商提供融资的业务。
11、银团贷款：又称辛迪加贷款，是由一家或几家商业银行牵头，多加商业银行作为参与行，共同向某一借款人提供的金融比较大的中长期贷款。
商业银行复习资料整理.docx
第一章商业银行概览1.了解lit界第一家股份制银行的名称及形成时间。
1694年，英格兰银行（是现代商业银行诞生的标志）2.盘我国笫一家民族资本银行形成时间及名称1987年屮国通商银行上海3.了解商业银行的职能①信用中介②支付'I J介③信用创造④金融服务4.了解商业银行设立的程序报银监会申请筹建；申请设立许可；获经营许可证；凭许可证向公司登记主管机关申请设立登记；向工商行政机关屮请法人营业执照；成立5.了解商业银行分支机构的设立不具有法人资格，总行承担民事责任；在取得银行最高权力机构批准后，需向银监会提出书面申请同时提交相关材料;6.工鲤商业银行的外部组织形式和内部纽织结构外部组织形式：单一银行制、总分行制、银行控股公司制、连锁银行制、代理行制内部组织结构：三大机构：决策机构、监督机构、执行机构7.了解商业银行经营的原贝I」安全性原则、流动性原则、盈利性原则第二章负债及资产业务1.九商业银行负债业务经营的目标1、建立合理的负债结构，提高存款稳定性2、降低负债成本3、维持银行负债的增长2.了解商业银行负债业务经营的原贝01、依法筹资原则2、成本可控原则3、规模适度原则4、结构合理原则3.掌握彫响商业银行存款负债业务的微观因素1）存款利率：存款利率肓接影响存款数量。
2）金融业务项冃和质量：捉高存款服务质量，加强存款监轉管理，会吸引更多客户，吸收更多存款。
3）贷款是否便利：能否取得贷款是大多数客八选择银行的标准。
4）银行的资产规模及信誉：银行的资产规模越人，信誉越高，越能吸引客户。
5）银行网点设置和营业设施：便利的网点和良好地设丿施是影响存款水平的一个重要因素。
4.掌握商业银行存款经营的策略（1）存款利率和服务收费策略：①服务收费：少收获免收服务费②调整存款结构：通过账户创新，减少活期存款比重，增加付息的定期存款和储蓄存款的比重③推出高息存款工具: 收益略高于国库券，流动性也较好（2）金融服务项冃的增加和质量的捉高：配套服务的健全和多样化能大大提高银行吸收存款，特别是或其支票存款的能力（3）合理设置银行网点和改善营业设施：存取的便利能有效地建立存八的忠诚感和吸引老存户周围的企业和居民加入，从而提高银行存款水平（4）提高银行资信水平和贷款便利：银行的资产规模和信誉评级是测度银行实力的两个可信度最高的指标，在利率和其他条件相去不远的情况下，存户总愿意选择大银行（5）树立良好的银行形彖和雇员形彖：高效、礼貌、热忱的雇员体现着银行良好的管理素质和经营素质5.明确什么是同业拆借？什么是回购协议同业拆借：指银行Z间利用资金融通过程中的吋间差、空间差、和行际差来调剂资金头寸的短期贷款。
商业银行经营管理学复习资料（优秀范文五篇）
商业银行经营管理学复习资料（优秀范文五篇）第一篇：商业银行经营管理学复习资料商业银行经营管理学复习资料一、填空题1、现代商业银行的主要功能包括：__________、__________、__________、__________。
2、目前商业银行的资本构成包括：__________、__________、__________。
3、资本盈利率= __________。
4、备付金比率越高，支付能力越__________，安全性越__________。
5、杠杆乘数=__________。
6、二级资本包括__________、__________、__________、__________、__________。
7、核心资本比率=__________。
8、商业银行存款成本的指标主要包括__________、__________、__________。
二、名词解释1、商业银行的安全性：2、转贴现：3、期权：4、流动性风险：5、票据贴现：6、再贷款：7、增值原则：8．商业银行的安全性；三、简答题1、提高资产收益的途径有哪些？2、我国商业银行提高资本充足率的方法有哪些？3、贷款执行委员会的职责有哪些？4、商业银行如何实施做好企业的存款管理？5、商业银行负债的作用有哪些？6、提高资产收益的途径有哪些？7、银行对信用风险的管理包括哪些内容?8、商业银行如何实施有效的存款负债管理?四、论述题1、试述表外业务的种类及其作用有哪些?第二篇：商业银行经营学复习资料1.商业银行资本构成：核心资本（权益资本）；附属资本（债务资本）；一、股本：普通股和优先股；二、盈余：资本盈余和留存收益；三、债务资本：资本票据和债务；四、其他来源：储备金2/分子对策：提高资本总量,改善和优化资本结构2.分母对策内涵：分母对策在于优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重，同时加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
一、名词解释1支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
2资本盈余：指银行发行普通股时，其发行价格超出票面价去掉发行费用的余额。
主要由投资者超缴资本所形成，此外还反映银行资本的增值部分及接受捐赠所增加的资本等。
资本盈余可以转增资本，发放股息。
3留存收益：是尚未动用的银行累计税后利润部分，是银行所有者权益的一个项目，其大小取决于企业盈利性大小、股息政策及税率等因素。
4资本性金融债券：是商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间，又称为附属资本或长期债务。
5基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
6在途资金：也称托收未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。
7垫头：即抵押率，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。
8票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。
从持票人来讲，贴现是以未到期的票据向银行贴付利息取得现款的经济行为。
9呆账准备金：指从银行收入中提取的、用于弥补贷款损失的一种价值准备。
10经营性租赁：指出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，是一种短期租赁。
11融资性租赁：指出租人根据承租人对供货商的选择，向供货商购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金，承租期满，货物所有权归属于承租人的交易。
12信托投资：指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进行有价证券投资，最后将投资收益和本金偿还给收益人，银行收取手续费的金融信托业务。
13个人理财：基于客户的财务状况和一定的财务假设，综合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整，通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析，帮助客户制定个性化的理财规划，推荐需要的金融产品，并出具理财报告。
14进出口押汇：是银行融通出口商的一种方法，由出口方银行和进口方银行共同组织。
进出口商进行交易时，出口商将汇票，连同提单、保单发票等全套货运单据向银行抵押，借取汇票金额一定百分比的资金。
由银行凭全部货运单据向进口商收回贷款的本息。
在汇票由受票人偿付后，银行留下预付的金额，加上利息和托收费，其余贷记给出口商。
二、简答1、现金资产管理的目的及原则。
目的：在保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标。
原则：（1）总量适度原则：银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上，在保证银行经营过程中流动性需要的前提下，为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。
（2）适时调节原则：银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时地调整资金头寸，保证现金资产的规模适度。
（3）安全性原则：银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必须健全安全保卫制度，严格业务操作规程确保资金的安全无损。
2、银行并购的原因和影响是什么？银行并购的最根本原因是追求利润和迫于竞争压力。
具体原因有：（1）追求企业发展：通过并购迅速提高银行资本及资产规模，以便满足和实现《巴塞尔协议》的资本规定，和减少过度竞争所造成的两败俱伤。
（2）追求协同效应：银行并购后，其总体效益要大于两个独立银行效益的算术和，提高竞争性指标。
包括：①经营协同效应：产生规模经济，并实现优势互补，增强综合实力；②财务协同效应：银行并购后：税率、会计处理的惯例和投资理念等会发生变化，可帮助银行合理避税、产生预期效应等。
（3）管理层利益驱动：银行管理层为了显示自己的能力，同时为了追求高收入，他们往往具有扩张的动机。
影响：（1）并购带来更多的金融产品，提高了银行的收益水平及现金净流入（2）并购改善了产品的推销和销售（3）并购可将银行融入有吸引力的新市场（4）并购改善了经营管理水平（5）并购降低了银行经营成本。
3、商业银行为什么要开展证券投资业务？证券投资的目的是在一定风险水平下使投资收入最大化，与银行经营的总目标相一致。
主要功能有：（1）分散风险、获取稳定的收益：银行贷款利率较高，但风险较大。
在没有合适贷款机会时，银行将资金投资于高信用等级的证券，获取稳定的收益，可在分散风险的前提下保持或提高利润水平。
（2）保持流动性：现金资产无利息收入，银行为保持流动性而持有过多的现金资产会增加银行的机会成本。
可销性很强的短期证券是商业银行理想的高流动性资产，既可随时变现，又有一定的利息收入。
（3）合理避税：商业银行投资的地方政府债券往往享有减免税收的优惠政策，可利用证券组合避税，提高收益。
4、什么是利率风险？来源是什么？哪些方法可以衡量？如何利用衍生金融工具进行防范？利率风险是金融市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失。
来源：重新定价风险、内涵选择权风险、基本点风险、收益曲线风险衡量：（1）资金缺口管理：是银行在对利率进行预测的基础上，调整计划期利率敏感性的资产与负债的对比关系，规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法。
包括：①资金缺口：利率敏感资产与利率敏感负债之差，用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。
（操作：当预测利率将要上升时，银行应尽量减少负缺口，力争正缺口；当预测利率将要下降时，则设法把资金缺口调整为负值）②敏感性比率：利率敏感资产与利率敏感负债之比（2）持续期管理：银行通过调整资产负债的期限与结构，采取对银行净值有利的持续期缺口策略来规避银行资产与负债的总体利率风险。
（①当持续期缺口为正值时，银行净值随利率上升而下降，随利率下降而上升②当续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而上升，随利率下降而下降③当续期缺口为零时，银行净值在利率变动时保持不变）防范：（1）远期利率协议：买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间利息差额的贴现金额。
（2）利率互换（3）利率期货：交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的利率期货合约的交易。
（4）利率期权：利率期权的买方获得一种权利，在到期日或期满前按照预先确定的利率即执行价格，按照一定的期限借人或贷出一定金额的货币。
卖方从买方收取期权费，同时承担相应的责任。
5、银行信贷人员怎样从表面现象中分析可能成为不良贷款的预警信号。
（1）企业在银行的账户上反映的预警信号：①经常止付支票或退票②经常出现透支或超过规定限额透支③应付票据展期过多④要求借款用于偿还旧债⑤要求贷款用于炒作本公司股票或进行投机性活动⑥贷款需求的规模和时间变动无常⑦银行存款余额持续下降⑧经常签发空头支票⑨贷款的担保人要求解除担保责任⑩借款人被其他债权人追讨债务，或索取赔偿⑾借款人不能按期支付利息，或要求贷款展期⑿从其他机构取得贷款，特别是抵押贷款（2）企业财务报表方面：①银行不能按时收到企业的财务报表②应收账款的账龄明显延长③销售上升，利润减少④现金状况恶化⑤主要财务比率发生异常变化⑥审计不合格⑦应收款和存货激增⑧呆账增加，或拒做呆账及损失准备⑨成本上升，收益减少⑩⑾销售额下降⑿不合理地改变或违反会计准则，如折旧计提、存货计价等（3）人事管理及与银行的关系方面：①主要负责人之间不团结②企业管理人员对银行的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度③在多家银行开户，或经常转换往来银行，故意隐瞒与某些银行的往来关系④董事会、所有权发生重要的变动⑤公司关键人物健康出现问题，且接班人不明确或能力不足⑥主要决策人心理过重⑦某负责人独断专行，限制了其他管理人员积极性的发挥⑧无故更换会计师或高层管理人士⑨对市场供求变化和宏观经济环境变化反应迟钝，应变能力差⑩用人不当，各部门之间不能相互协调配合⑾缺乏长远的战略，急功近利⑿借款人家庭出现危机等（4）企业经营管理方面：①经营管理混乱，环境脏乱差，员工年龄老化，纪律松散②设备陈旧、维修不善，利用率低③销售旺季后，存货仍大量积压④丧失主要客户⑤关系到企业生产能力的某些主要客户的订单变动无常⑥企业主要投资项目失败⑦市场份额逐步缩小⑧生产规模不适当扩大三、论述1什么是银行资本充足性？银行的资本管理与对策？银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。
对策：1、分子对策：尽量的提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构。
（1）内源资本策略：在银行增加利润留存而不影响其股份的前提下，这种内源资本来源是银行充裕资本金的第一选择。
分析：利：是一种低成本的补充银行资本的方式；弊：①必然减少股利分配，可能造成股价下跌，导致银行实际资本价值受损②局限性：适度资本数额、银行创利能力和股利政策。
如果以资本资产比率来描述银行资本充足性，内源资本支持资产增大的强弱完全视该比率的高低而定；在银行股利政策不变的情况下，银行盈余留存的数额完全取决于银行的盈利性，由此影响对资产增大的支持程度；如果银行能在不影响其市值的情况下增加盈余留存部分，则将支持更高的资产增长水平。
（2）外源资本策略：①对核心资本不足的银行来说，一般通过发行新股方式增加资本，同时应充分考虑这种方式的可得性、能否为将来进一步筹集资本提供灵活性以及所造成的金融后果。
为了不影响股东的利益以及增强今后进一步筹资的灵活性，银行可通过发行非累积性优先股或将资本盈余部分以股息形式发给股东等方式增加核心资本。
②对核心资本已占全部资本50%以上的银行，由于发行股票等方式已不可得，故银行主要通过增加发行债务等方式获取附属资本。
分析：①发行普通股：利:增强或充实银行的核心资本；弊：稀释银行的股东权益和每股净收益；②增加附属资本：利：利用债务融资的税盾效应并带来杠杆效应；弊：金融管理当局的限制2、分母策略：优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中的比重，同时加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。
（1）压缩银行的资产规模：①降低现金存量，进行有效的投资组合，以降低风险，提高流动性与盈利性②如果经济不景气，缩小贷款规模以降低经营风险。
（2）调整资产结构：①通过证券投资组合降低投资风险，降低风险资产数量及权数②通过在贷款组合中减少高风险贷款并相应增加低风险资产，减少风险资产总量。
2、资产管理理论的发展阶段和理论内涵。
资产管理理论大致经过了三个发展阶段，分别为：商业性贷款理论、资产可转换性理论、预期收入理论，观点如下：（1）商业性贷款理论：①商业银行在分配资金时应着重考虑保持高度的流动性，这是因为银行的主要资金来源是流动性很高的活期存款；②由于存款决定是外在的，因此，银行资金的运用只能是短期工商企业周转性贷款；③不宜发放不动产抵押贷款和消费贷款，即使发放这些贷款，也应将其限定在银行自有资本和现有储蓄存款水平范围内。