小规模企业财务部岗位设置及岗位职责说明

小规模企业财务部岗位设置及岗位职责说明

一、财务部管理职责

在公司领导的监督指导下，管理公司的日常会计核算及预算工作。

负责制定公司资金计划、资本投资计划、成本费用计划、利润计划、财务规划、编制年度预算和成本费用的执行标准。

建立健全公司内部核算体系，制定财务管理的规章制度。

组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划，努力降低成本，增收节支，提高效益。监督公司遵守国家财经法令和财经纪律。

二、财务部岗位职责

1、财务部部长

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主持财务部全面工作，负责组织落实本部各项业务职能。

严格执行国家政策法令和财经制度、财经纪律以及公司的有关规定，负责建立健全公司的财务规章制度的制定，组织检查、落实相关制度的执行情况。

负责组织政策研究和信息调研，主持编制公司的财务预算、决算方案，投融资方案，

为总经理和领导层决策提供全面、真实依据，按照公司的要求，根据公司的具体实际情况组织制定财务预算，并督促和监督预算的执行。

严格执行公司财务管理制度，负责原始凭证、记帐凭证的审核工作，对各种成本、费用的核算进行复核和计提，认真做好本公司会计核算工作，确保财务核算手续完备、数据准确、内容真实，账表、账帐、帐实相符，按时编制会计报表及财务分析报告。

负责会计档案的归档和保管。定期和不定期的组织对公司的经济活动进行财务分析，真实反映企业经营成果，为公司领导经营决策提供参考。

全面负责公司对税务、审计、财政、银行等有关部门的事务协调和处理。负责各种税款计提，发票认证和纳税申报，负责公司各发票领取登记、保管和核销，按时向各有关方报送报表及相关资料，不迟报、误报。

负责组织对公司各种形态资产以及债权债务的监盘、核对和清理，严防资产流失。负责公司经济合同条款审查，并检查合同的执行情况。

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完成公司领导布置的其它工作。

2、会计

负责公司经营有关业务的账务处理和费用考核的记录工作，严格执行国家的财经法令、财经制度，以及公司的财务管理制度，对所取得的原始单据的真实性和合法性，以及签字审批程序的完整性进行审核，对审核无误业务及时进行帐务处理。每月定期对库存物质同保管员进行盘点和核对，

确保帐、卡、物相符，督促保管员上报一年一度的库存物资盘点表，真实反映公司物质状态，确保公司财产的安全。

对销售部每月报送的库存商品，收、发、存报表及当月结转的成本，进行认真核对，确保帐帐、帐物相符，及时了解当月的营业情况，向本部领导汇报。

定期与客户核对往来帐，进行相关业务处理，根据销售收款需要，及时提供客户欠款情况。防止呆帐、坏帐的发生。定期清理各项欠款，避免呆帐、坏帐的发生。

每月打印各往来帐余额明细表交部门领导，协助部长完成有关报表的编制及说明。

完成上级安排的其它工作。

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3、出纳员

负责现金、银行存款帐及资金收付、保管，发放工资、本岗位帐务处理及部分物品的管理。

严格执行《现金管理条例》、《票据法》和公司货币资金管理制度，负责银行现金的领取和存款，银行票据的购买和结算等工作。

严格凭已做账并经审核的记帐凭证支付各种款项，无财务负责人的签字不得支付任何款项，采取有效防范措施妥善保管现金，印鉴，空白支票，有价证券。

按规定签发银行支票并加盖预留银行印鉴，或按程序和权限办理网上银行支付手续，及时取回银行回单，严禁签发空头支票和远期支票。

现金收支要做到每日盘点和日清月结，保证账账、账款相符，不得白条抵库和私自挪用，否则由出纳员个人承担相应的法律责任，将款项及时存入公司的银行帐号，确保公司资金安全。

月末在部长的监盘下盘点库存现金及与银行存款，认真核对银行对帐单，金额不一致的要查明原因，并编制银行存款余额调节表和现金、银行盘点表。

及时顺序登记银行日记帐和现金日记帐。每月将库存现金量和银行各帐户金额报知部门领导。

负责员工工资、奖金及其他各种福利款项的发放，完成上级安排的其它工作。