财务管理固定资产未入账整改报告
固定资产清查整改报告3篇
固定资产清查整改报告3篇【篇一】固定资产清查整改报告为进一步规范固定资产管理，确保学校资产安全，根据区教育局《关于做好固定资产清查工作的通知》和镇中心校安排，我校组织人员对固定资产进行了清查，现将有关固定资产清查的工作情况报告如下：一、清查范围我校管理和使用的所有固定资产，包括土地房屋、教学仪器、电教设备、图书、车辆、办公事物及家具、文体设备等。
二、清查基准日20XX年7月1日三、清查内容1、我校资产管理制度的建设和落实情况。
2、固定资产出租、出借情况。
3、帐、物、卡相符情况。
四、清查工作具体实施情况我校领导对本次资产清查工作十分重视，为保证资产清查工作高效有序地进行，首先成立了资产清查工作领导小组，学校分管领导任组长，总务主任、学校总管理员、部门管理员和教师代表为成员。
并指定总务主任为固定资产清查专门负责人；其次，组织清查工作领导小组成员学习资产清查工作的相关制度、政策，明确资产清查工作要求；第三，在领导小组的监督指导下，总务处对本次资产清查工作的.各项任务进行分解到人。
部门管理员打印出《固定资产清查表》，逐一核对，对盘盈、盘亏的固定资产做好记录。
第四，清查工作小组对部门管理员的清查数据进行抽查，逐类审核、验收。
第五，在对部门管理员清查数据审核验收的基础上，确认资产清查最终结果，并填好《固定资产清查报表》上报。
我校固定资产清查小组从7月初开始，克服炎热酷暑，按照有关要求，逐笔核对每项资产，经过二十多天地努力，终于按时完成资产清查的主体工作。
五、资产清查工作取得的成效及存在的问题通过本次资产清查，我校资产管理制度比较完善，各项制度落实到位。
至清查基准日，我校没有固定资产出租、出借情况。
各类固定资产帐、物、卡相符。
我校的固定资产管理规范有效。
清查中也发现了一些问题，部分资产标签脱落，部分破损的课桌凳已无法使用，须进行报废处理，部分电子产品由于更新换代属于已经淘汰产品，也需履行正常资产报废手续。
这些问题未及时处理，暴露出我校在资产管理工作中存在着一些不细致的地方，显示了日常管理工作不够扎实。
固定资产存在的问题及整改报告
固定资产存在的问题及整改报告存在的问题：1. 固定资产分类不清晰：企业在购置固定资产时没有进行明确的分类，导致固定资产的管理和使用不够规范。
比如将生产设备和办公设备混合放置，并没有进行专门的标识和管理。
2. 资产管理制度不健全：企业缺乏有效的资产管理制度，没有规定资产的购置、使用和报废等流程和标准，导致资产管理的混乱和浪费。
3. 资产台账不及时更新：企业的资产台账没有及时更新，不能准确反映企业的固定资产情况，也无法及时发现和处理问题。
4. 固定资产保护不力：企业对固定资产的保护意识薄弱，没有建立完善的安全措施，容易导致资产丢失或损坏。
5. 固定资产使用寿命不明确：企业对固定资产的使用寿命没有进行科学评估和规划，导致资产的使用寿命过短或过长，影响企业的经济效益。
6. 固定资产报废处理不规范：企业对固定资产的报废处理程序不规范，容易导致资产在报废前长期闲置，造成资源的浪费。
整改报告：为了解决上述问题，我们制定了以下整改方案：1. 建立固定资产分类管理制度：按照固定资产的实际用途和性质，将其进行科学分类，并建立相应的管理制度，明确各个类别资产的购置、使用和维护等流程和责任。
2. 完善资产管理制度：制定详细的资产管理制度，包括资产购置的审批流程、仓库管理、盘点制度以及资产报废的处理程序等，确保资产流转的规范和透明。
3. 建立资产台账管理体系：建立固定资产的档案和台账，及时记录资产的购置、变动和报废等信息，并定期进行台账核对和更新，确保资产台账的准确性和完整性。
4. 加强固定资产保护意识：加强对员工的固定资产保护意识培养，建立固定资产的安全措施，增加监控设备等，确保固定资产的安全和完整。
5. 科学评估固定资产使用寿命：对固定资产进行定期评估，科学规划固定资产的使用寿命，合理安排维护保养和修理等工作，延长资产的使用寿命，降低企业的运营成本。
6. 规范固定资产报废处理程序：制定详细的固定资产报废处理程序，包括报废审批、资产清理、报废登记等环节，确保报废的固定资产及时处置并回收利用。
收入未及时入账的整改措施的报告
收入未及时入账的整改措施的报告一、问题描述近期，公司财务部门发现了一些收入未及时入账的情况，此问题严重影响了公司财务管理的规范性和准确性。
本报告旨在对此问题进行分析，并提出相应的整改措施，以确保公司财务管理的准确性和规范性。
二、问题原因分析1.人为原因：（1）财务人员对相关财务流程和操作规范的了解不深入，执行不规范。
（2）财务人员工作态度不端正，对于入账工作缺乏责任心和重新精神。
2.系统原因：（1）财务系统的简单性和功能单一性，不能满足公司财务管理的需求。
（2）财务系统和业务部门系统之间的数据对接存在问题，导致数据传输和入账延迟。
三、整改措施1.加强对财务人员培训，提高其对相关财务流程和操作规范的了解。
（1）制定并实施财务人员培训计划，包括财务管理知识、流程规范和系统操作等。
（2）定期组织培训考核，确保财务人员掌握必要的知识和技能。
2.优化财务系统，提升其功能和效率。
（1）通过技术手段升级财务系统，增加关键功能模块，满足公司财务管理需求。
（2）与业务部门紧密合作，确保财务系统和业务系统之间的数据传输顺畅、准确。
3.设立财务审查制度，提高入账准确性。
（1）增设财务审查岗位，负责对财务入账流程进行监督和审查。
（2）建立严格的财务核对制度，确保收入的准确性和入账的及时性。
4.强化绩效考核，激励财务人员工作积极性。
（1）设立财务入账准确率和及时性的指标，并将其纳入绩效考核体系。
（2）建立奖励制度，对出色完成入账工作的财务人员进行表彰和奖励。
5.加强沟通和协作，提高部门间信息共享和配合效率。
（1）建立财务和业务部门的定期沟通机制，共同解决数据对接和入账延误的问题。
（2）加强部门之间信息共享，确保财务部门及时获取到业务部门的相关数据。
四、预期效果通过以上整改措施的落实，预期可以达到以下效果：1.财务人员的业务水平提升，能够熟练掌握财务流程和操作规范。
2.财务系统的功能和效率得到提高，满足公司财务管理的需求。
2023年财务管理工作整改报告8篇
2023年财务管理工作整改报告8篇2023年财务管理工作整改报告8篇大家知道么，撰写整改报告的过程也是一个沟通协调的过程，所以认真撰写一份财务管理工作整改报告吧。
下面是小编为大家整理的关于2023年财务管理工作整改报告，欢迎大家来阅读。
2023年财务管理工作整改报告篇1x街道x社区认真研究了此次审计反映的问题和提出的意见，并及时落实整改，切实管好用好各项资金，提高资金使用效率，确保今后资金规范管理，安全合规使用。
现将问题及整改意见报告如下：一、存在大额现金支付20__年至20__年__月累计大额支付__，__元。
如：20__年x月__#凭证，现金支付村部筹建装修款__，__元。
由于我社区报账员不是专业财务人员，业务不熟悉，刚接手初期存在大额现金支付的情况，后来经过规范已逐渐杜绝此类情况，今后我社区也将按照《中华人民共和国现金管理暂行条例》严格控制现金的支付，大额度支付一律通过银行转账完成。
二、存在白条支付现象20__年至20__年__月累计白条支付为__，__元(不含基础设施工程支出、拆迁补偿支出、工资及工资补助支出)，如：20__年x月__#凭证x-x月伙食费x，__元。
20__年__月x#凭证支付伙食费x，__元。
20__年x月__#凭证付关爱返乡流动人口活动宣传费x，__元。
由于我社区报账员对财务知识和相关财经制度不熟悉，出现了白条支付现象，后来经过规范，手写白条的现象已得到基本改善，以后我社区将进一步完善支付制度，确保财务支出全部使用正规发票。
三、不合规、不齐全的原始凭证20__年至20__年__月原始凭证不合规、不齐全共计__，__元，如：20__年__月x#凭证惠民项目经费__，__元，后附收据__，__元，银行回单__，__元;20__年x月x#凭证，收扶持公共就业资金__，__元，无银行回单;20__年x 月__#凭证，付电信调测费x，__元，发票付款方为彭雪平。
由于通过同个银行拨款银行未出具回单，需要收款单位自行去补打，我社区没及时补打，今后将进一步完善原始凭证的审核制度，对不真实、不合法、记载不准确、不完整的原始凭证一律退回，并向负责人报告，保证凭证的真实合理有效。
资产管理存在的问题及整改措施3篇
资产管理存在的问题及整改措施3篇篇一一、问题1 、固定资产管理内部管理的分散性，导致信息的不对称，帐目管理与实物管理不同步，财务会计主体、采购主体、核算主体之间缺乏相互沟通，从而出现一些帐实不符的现象。
2、固定资产的录入标准不统一，入帐会计对软件的熟悉程度还有待进一步提高。
由于下属单位比较多，各下属机构会计对软件的理解不同，导致归类不统一，例如对于电脑的归类，有些归入微型计算机，有些归入台式机；还有对于厨房用品，一些小东西的，可能无法在清查软件中找到合适的归类，从而出现了任意归类。
3、固定资产信息化的程度还需要进一步加强。
最近几年来，信息化程度不断提高，各种会计软件、固定资产管理软件也不断升级，但软件之间缺乏衔接，不是先破后立，而是自立门户，从而加大会计入帐的工作量（一要学习，二要在旧软件的基础上，将原先的数据重新输入到新的软件中，三是不同软件，对以后的档案管理也是一个问题）。
同时，对一个新的软件，对于在现实中的应用程度到底如何，还有待进一步的验证，对于归类的标准应做到更精准。
4、固定资产的变更手续不全，变更所得资金没有及时入帐。
特别是对于变卖的、损毁的，没有及时入帐。
5、对于固定资产凭证的保管、档案的管理上，仍存在一些疏忽。
没有及时保留相应的凭证，且这些凭证与总帐、收支明细帐一起放置，对于往后的查询带来一定的困难。
二、整改措施针对以上出现的问题，笔者认为可以从以下几个方面入手，1 、加强内部的沟通，帐目与实物管理相分开的目的是为了防止腐败，但也要加强沟通，以保证会计与实物管理员之间的积极性。
2、对于新软件的应用，国家相关的研发部门一要注重与以往软件的共融性，应该在原软件的基础上进行创新。
除非必须放弃原有的，那也需要进行相应的公告，组织人员学习新软件的精髓。
二是要注重新软件实际应用性的调研活动，要注意到现实运用中可能出现的问题。
3、加强学习。
首先应组织专门负责人进行统一学习，集思广益，征求大家对不同分类标准的看法，征求大家在学习过程中遇到的问题，而统一进行调整。
财务整改问题分析报告(3篇)
第1篇一、引言随着我国经济的快速发展，企业规模不断扩大，市场竞争日益激烈，财务管理在企业运营中的重要性日益凸显。
然而，在实际运营过程中，部分企业财务管理存在诸多问题，如财务制度不健全、财务风险控制不力、财务信息失真等，这些问题严重制约了企业的发展。
为加强企业财务管理，提高企业经济效益，本报告将对企业财务整改问题进行深入分析，并提出相应的整改措施。
二、财务整改问题分析1. 财务制度不健全（1）财务管理制度缺失：部分企业缺乏完善的财务管理制度，导致财务管理混乱，无法有效规范财务行为。
（2）财务审批流程不规范：财务审批流程繁琐，缺乏明确的审批权限和责任划分，导致财务审批效率低下。
（3）财务内部控制制度不健全：企业内部控制制度不完善，存在内部控制漏洞，导致财务风险加大。
2. 财务风险控制不力（1）信用风险：企业对外合作过程中，信用风险控制不力，可能导致坏账损失。
（2）市场风险：企业对市场变化反应迟钝，无法及时调整经营策略，导致财务风险增加。
（3）操作风险：财务人员操作失误或违规操作，可能导致财务风险。
3. 财务信息失真（1）会计核算不规范：会计核算方法不当，导致财务信息失真。
（2）会计凭证不规范：会计凭证填写不规范，导致财务信息失真。
（3）财务报告不真实：财务报告内容不真实，误导投资者和债权人。
4. 财务人员素质不高（1）财务人员专业知识不足：部分财务人员专业知识水平不高，无法胜任本职工作。
（2）职业道德缺失：部分财务人员职业道德缺失，违规操作，损害企业利益。
三、财务整改措施1. 完善财务制度（1）建立健全财务管理制度：针对企业实际情况，制定完善的财务管理制度，规范财务行为。
（2）规范财务审批流程：明确审批权限和责任划分，提高财务审批效率。
（3）加强内部控制：建立健全内部控制制度，堵塞内部控制漏洞，降低财务风险。
2. 强化财务风险控制（1）加强信用风险管理：对企业合作伙伴进行信用调查，防范信用风险。
（2）密切关注市场变化：及时调整经营策略，降低市场风险。
2023年财务管理工作整改报告范文(精选篇)
2023年财务管理工作整改报告范文(精选篇)2023年财务管理工作整改报告尊敬的领导：经过一个年度的财务管理工作，我们认真总结经验教训，发现了一些问题和不足之处，为进一步提升财务管理水平，确保公司经济运转稳定和发展，现将2023年财务管理工作整改报告如下：一、问题总结在过去的一年中，我们的财务管理工作取得了一定的成绩，但也面临着一些问题和挑战。
主要问题总结如下：1.财务预算管理不足：在预算编制和执行过程中，存在一定的不规范和不科学，导致财务预算的有效性和权威性受到质疑。
同时，预算执行过程中存在执行不到位和滥用预算等问题。
2.财务风险控制不够到位：在面对经济环境的变化和市场竞争的压力下，我们的财务风险控制手段相对薄弱，无法及时发现和应对财务风险，容易受到外部风险因素的影响而造成损失。
3.成本控制不力：在成本控制方面，我们没有建立起科学、规范的成本控制制度和流程，导致成本控制的效果不佳，影响到公司的经济效益。
4.财务数据的准确性和及时性有待提升：财务数据是决策的依据，但在我们的财务管理工作中，存在数据录入不及时、准确性参差不齐等问题，给日常经营决策带来了一定的困扰。
二、整改措施针对上述问题和不足，我们制定了以下整改措施：1.加强财务预算管理：建立健全财务预算制度，明确职责和流程，规范预算编制和执行的程序和要求。
加强预算执行监控，及时发现和解决预算执行中的问题，提升预算的权威性和准确性。
2.强化财务风险控制：建立完善的风险管理制度，定期评估和监控财务风险，及时采取措施防范和化解风险。
加强对外部环境的关注，及时了解市场行情和竞争对手的动态，提高财务决策的准确性和前瞻性。
3.优化成本控制：建立科学、规范的成本控制制度和流程，加强对各项成本的管理和分析，提高成本的透明度和可控性。
同时，加强对员工的成本意识培养，提高员工的成本管理能力，共同降低公司的运营成本。
4.提升财务数据的准确性和及时性：建立完善的财务数据管理制度，加强对数据录入的监控和审核，确保数据的准确性和及时性。
财务问题整改报告6篇
财务问题整改报告6篇财务问题整改报告篇1根据xx县人民检察院建议书，瓮检反贪建（20xx）02号文件，我镇村镇建设管理所负责人袁愈均挪用公款一案，所呈现出单位资金管理问题，结合工作实际特作如下整改措施：一、加强货币资金核算与管理，建立健全货币资金收入支出管理制度。
避免大额现金支出，杜绝白条顶库现象，严禁坐支现金；严格执行收支两条线，实行每月核实银行存款实际存量制，建立奖罚制度；严禁库管和业务人员收取货款，杜绝以个人名义私存款。
二、进一步加强会计基础工作，规范原始凭证和自制凭证，严格报销手续，杜绝大额费用无审批无明细，正确进行会计核算，严格可控费用和三项期间费用预算管理，严禁不属于正常经营业务范围的各种开支。
三、完善资金管理制度，理顺财务、帐务处理流程，对资金定期清查盘点，加强流动资金监督管理，定期、不定期对流动资金进行清查和盘点，严禁白条顶库，确保资产的安全，避免造成新的损失。
四、加强资金往来的核算和管理，严格资金往来审批和控制，明确谁经手、谁负责；谁批准、谁负责，实行责任追究制度，做到有办法、有措施、上手段、决不手软，确保资金的安全。
五、加强会计人员的培训，建立一支学习型、专业型的会计队伍，要求全体会计人员，一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平；另一方面要学业务、学技能，掌握专业知识，取得专业技术职务资格，提高会计人员的整体素质。
财务问题整改报告篇2一、学校基本情况：县社冲中心小学地处柳州市西北面，位于县最南端，距县城约60多公里，与柳江县洛满镇和柳州监狱五监区相邻。
学校原为县社冲初级中学校址，创办于xx年秋，秋学期社冲初级中学撤并到县凤山初级中学，社冲中心小学在原社冲中学校址实行寄宿制办学。
校园总面积30亩，总建筑面积约6673m2。
学校五室齐全，各室配备拥有量均达国家级三级标准要求，普九各项指标均达到上级要求。
全乡小学共有在职公办教师106人，医护人员1名。
校长、教导主任岗位培训合格率为100%。
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财务管理固定资产未入账整改报告篇一：机关财务管理整改措施篇一：资产管理存在的问题及整改措施资产管理存在的问题及整改措施（一）存在的问题和不足近年来，经过学院各部门的共同努力，我院国有资产管理工作取得了一定的成绩，但仍有部分环节需要进一步加强。
主要表现在以下方面：一是固定资产管理意识在下级部门相对淡薄。
除了负责资产管理的主要部门，其他相关部门虽然有专人负责固定资产的实物管理，但基本上是“谁用谁管”，保管人员众多，责任不明确。
办理出入库后不能及时入账，对于部门固定资产的内部管理不能做到心中有数，造成资产管理的不规范。
二是对报废固定资产未及时进行处理。
按固定资产管理办法规定，超过使用期限确已不能继续使用的、因管理不善造成提前报废的固定资产，应填制“固定资产报废审批单”，按规定的权限批准后，注销其固定资产原值和固定资产卡片。
但由于部门管理人员缺失，近年存在没有及时处理不能使用和到期报废的部分固定资产的情况。
三是国有资产管理人员力量需要充实。
（二）整改措施一是加强对相关人员业务知识的培训，提高他们看家理财的本领。
各部门资产管理人员是固定资产的直接管理人员，对固定资产的管理负有重要的责任，如果由于其业务素质不高，使固定资产在管理时发生损失，是万万不该的。
所以，除了加强财会人员的业务知识培训，也要对行政部门的相关人员进行定期的培训，加强以会计法、会计制度、固定资产管理办法等有关行政单位的财政文件制度为主要内容的培训，使相关管理人员熟练掌握资产管理中的规定和要求，不断更新知识，从而提高对固定资产管理的认识。
二是切实加强固定资产报废处理工作。
根据国家国有资产管理局关于《行政事业单位国有资产处置管理实施办法》，对一些长期不能使用或报废的固定资产，按有关规定和权限进行清理、处置。
注销其固定资产原值和固定资产卡片，并及时进行账务处理。
三是进一步加强和充实资产管理部门的人员力量，加大培训力度。
每年组织各部门资产管理人员进行政策培训，集中学习资产管理办法、处置办法及配置标准等有关文件，进一步熟悉有关政策规定，提高工作水平。
篇二：财务管理自查整改报告睢县回族高级中学财务管理自查整改报告我校接到《睢县人民检察院检察建议书》（睢检预建（20XX）95号）文件后，学校领导高度重视，组成了以党委书记孙明卫同志为组长的财务管理检查领导组，对学校的财务管理进行了认真自查，现将自查整改情况总结如下：1、我校学生均在政府组织下办理了城镇居民医疗保险，人身伤害保险业务在自愿自费的原则下，由学生自行办理参加，学校教师和有关人员一律不准参与，不存在回扣和私吞自肥现象。
2、每学期开学收费时，都由上级财政部门派专人到校收费，学校提供场地和人员配合，学校内部人员不经手财务收费，不存在私设帐外帐等现象。
3、严格遵守报销签字程序，所有需要报销的票据经办人首先签字；经总务处核实以后，由总务主任签字；最后由学校校长签字批准报销。
这种报销程序模式，从根本上杜绝了贪污公款、不记账和贪污自费等问题。
在今后的工作中，我校将一如既往的执行严格的财务管理制度，并遵照检察院建议，在财务管理中开展下列方面的工作：1、加强思想政治教育和法制教育，提高广大教育干部和工作人员遵守守法意识。
通过各种形式宣传法制，使广大教育工作人员充分了罪与非罪的界限，掌握基础的法律法规，增强自我约束和自我保护的意识。
2、建立、完善学校的各项规章制度。
结合教育改革的实际，坚持用改革的创新方法，从机制、制度和基础入手，加强用改革创新的方法，从机制、制度和基础入手，加强对策研究，建立健全、落实管理制度和监督制约机制，加强对收费、财务支出、学校领导、财务人员等重点环节和重点人员的制度建设，用制度管事、用制度管人、用制度规范行为。
3、建立有效的监督制机制，加强对有关人员的监督。
加强学校内部监督，完善领导班子决策制度，实施校务公开等监督办法，强化制约机制，实行财务公开。
睢县回族高级中学20XX年12月8日篇三：某某机关财务管理办法**机关财务管理办法第一章总则第一条为了规范机关财务行为，加强机关财务管理，保障机关工作的正常运转，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》及国家有关财政、财务管理规定，结合机关实际，制定本办法。
第二条机关财务管理的原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度,保障资金安全，注重资金使用效益；坚持保工资、保运转、严格控制“三公”经费支出的方针。
第三条机关财务管理的主要任务是：科学合理编制预算，强化预算管理刚性；建立完善财务管理制度，强化预算管理，实现财务管理的制度化、规范化；加强会计基础工作，定期进行财务分析，如实反映财务状况，保证会计信息质量，做到账账相符、账款相符、账证相符；加强固定资产管理，发挥资产的最大使用效益，防止国有资产流失；对机关经费收支活动进行账务控制和监督。
第四条机关财务由财务处、办公室组织实施和管理。
第二章预算管理第五条财务处负责机关经费年度预算的编制、执行、监督。
结合财政年度部门预算编制要求，根据机关各项工作需要，编制年度财务收支预算、决算报告。
第六条会议费及4000元以上的汽车费用、办公用品、电子设备、低值易耗品、印刷费、办公设备维修费、房屋维修费、固定资产购置费实行预算管理，事前编制预算报告，按照审批权限报批。
第三章收入管理第七条财务处要按照财政预算安排，及时做好工资津贴、行政经费和专项资金等预算收入的拨入工作。
第八条机关房屋租金等各项“非税收入”统一由财务处收缴、核算和管理，坚持“小金库”零设置。
第四章支出管理第九条机关财务开支分为人员支出、日常公用办公支出、对个人和家庭的补助支出、项目经费支出。
人员支出包括基本工资、统一津补贴、奖金、社会保障缴费等。
日常公用支出包括办公费、印刷费、培训费、招待费、福利费、劳务费、物业管理费、维修费、办公设备购置费、交通工具购置费、租赁费等。
对个人和家庭的补助支出包括离休费、退休费、退职费、抚恤和生活补助、医疗费、住房补贴等。
第十条机关干部、职工因公需支出资金时，应按审批权限报批后方可开支。
机关财务室在预算限额内，凭有效报销凭证，予以审核报销，在机关经费账户中列支。
第五章审批管理第十一条机关经费开支的审批实行分级负责的管理办法，按经费支出的数额确定审批权限，实行“分段式”审批管理。
第十二条各项经费开支需按审批权限审批，凭有效凭证核销。
第十三条职工工资、离退休费、统一津补贴、奖金、补助费等涉及职工个人的经费开支按人事部门下发的通知办理。
第十四条公务出差实行定任务、定时间、定地点、定人数。
省内出差须经分管局长审批，符合财政规定的差旅费，由分管局领导签批报销；住宿费超支的，须经财务处负责人签批后报销。
省外出差须经局长审批，需要乘坐飞机的，需经局长批准，机票及差旅费经局长签字后财务室审核报销。
第十五条汽车运行费用、办公用品、电子设备、低值易耗品、印刷费、电话及网络运行费、办公设备维修费、房屋维修费、固定资产购置费等正常经费支出，4000元及以下的经办公室负责人签批后财务室审核报销；超过4000元—10000元的经财务处负责人签批后报销；超过10000元一15000元的经财务处签署意见后由分管财务局长签批报销；超过15000元—100000元的经财务处负责人签署意见后局长签批报销。
100000元以上的经费开支，事前需经局长办公会研究，开支后经局长签批后财务室审核报销。
市内开会、办理公务乘坐出租车等的交通工具的交通费可以凭会议通知或其他证明由办公室审核报销。
第十六条公务接待费按照行政事业单位内部控制规范实施的精神，实行“经办与审核分离”的内控管理，6000元以内的公务接待费开支须经办公室负责人签字确认后由财务处负责人审核报销；6000元—10000元以内的公务接待费开支，须经办公室负责人签字确认后由分管财务的局领导审批报销；10000元及以上的公务接待开支，须经办公室负责人签字确认后由局长审批报销。
第十七条会议费1、全省粮食局长会议食宿费均由局机关承担；其他会议未获局长批准的住宿费由参会人员自理，伙食费视情况按预算审批意见办理。
2、会议伙食为：市、州、地粮食局长会议160元／天、人，纪检、机关党委会议140元／天、人，经审批获准由局机关经费开支的处室业务会议120元／天、人。
3、严格会议经费预算管理，会前需编制会议经费预算，经财务处审核后报分管财务局长审批，会后在审批的预算金额内核销。
第十八条报刊费报刊征订由办公室负责办理。
各处室除规定订阅的《人民日报》、《贵州日报》以外，根据工作需要，处室人员在5人以内（含5人）的可订阅1份报刊；处室人员在5人以上的可订阅2份报刊。
上述规定范围的报刊费由办公室负责人签批财务室审核报销。
超额订阅报刊的费用，超支部分由各处室自行承担。
离退休干部报刊费厅级按照每人每年530元、离休处级每人每年300元、退休处级以下干部每人每年40元标准，由离退休干部处造册财务室发放。
第十九条其它费用1、借用、聘用人员工资、遗属补贴由人事教育处核准，财务室凭人事教育处通知造册发放。
2、离退休职工，经离退休干部处负责人审批后，每年可在300元开支范围内凭发票等有效凭证报销老年大学学费，篇二：学校财务整改报告范文高关初级中学财务整改报告县纪委、监察局：根据积石山县财务检查组对我校财务检查情况中发现的问题，针对我校实际，现将整改情况汇报如下:一、认真学习，提高认识认真组织学习教育局财务文件，提高认识，结合我校实际，经校务会研究决定，成立了高关初级中学财务整改领导小组。
组长:妥文华（校长）副组长:羊豪(副校长)组员:齐学勇、马福财、妥文祥、宁得省、马启云（会计）。
二、依据制度要求认真进行整改在整改中，要求财务人员，掌握财务制度，查问题，认真反思，找差距，寻原因。
三、存在问题20XX年094号记账凭证中，20XX年1---12月工会经费应由个人承担支付，因我校对政策文件情况领会不够，将工会经费从公务费中支出，违反了财经纪律，现将就此事与总工会协商后，由县总工会将20XX年1---12月份的工会经费退回，并及时入了账。
（附有缴费收据及银行进账单）财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首先要用资金来作后遁。
为此，在今后的工作中，严格按省上“双审”工作要求管理好学校财务。
自觉接受上级领导、全校教职工的监督。
做到“给群众一个明白，还领导一个清白”。
使学校的义务教育保障机制经费的开支合法、合规、合理，确保学校义务教育保障机制经费的安全，使义务教育保障机制经费发挥最大的效益。
高关初级中学20XX年10月14日篇二：马街中心学校财务整改报告马街中心校20XX年财务业务整改报告凤庆县教育局计财股：我中心校根据《云南省财政厅关于开展20XX年义务教育经费保障机制资金专项检查的通知》和教育局《关于进一步完善学校财务管理的通知》精神，以及教育局计财科20XX年9月22号召开的财务培训会议的相关要求，对我校财务工作认真进行了检查整改，现将整改情况汇报如下一、认真学习，提高认识认真组织学习教育局财务文件，提高认识，结合我校实际，经校务会研究决定，成立了马街中心校财务整改领导小组。