深圳市出差补助标准
出差人员补贴标准暂行办法
出差人员补贴标准暂行办法1. 背景为了规范出差人员的补贴标准，有效管理出差费用，提高财务管理的效率和透明度，制定本《出差人员补贴标准暂行办法》。
2. 出差人员补贴标准根据出差人员的不同级别和岗位，制定如下补贴标准：2.1 交通补贴出差人员根据出差目的地的距离远近，享受不同程度的交通补贴。
具体标准如下：- 城市内出差：根据实际交通费用报销，但最高不超过每日100元人民币。
- 城际出差：根据实际交通费用报销，但最高不超过每日300元人民币。
2.2 住宿补贴出差人员根据出差目的地的不同级别，享受相应的住宿补贴。
具体标准如下：- 一线城市：每晚不超过500元人民币。
- 二线城市：每晚不超过300元人民币。
- 三线城市及其他地区：每晚不超过200元人民币。
2.3 餐费补贴出差人员根据出差天数的不同，享受相应的餐费补贴。
具体标准如下：- 单日出差：每人每天不超过100元人民币。
- 多日出差：每人每天不超过70元人民币。
3. 报销流程出差人员在完成出差后，需按照以下流程进行费用报销：1. 出差人员需要填写详细的费用报销单，包括交通、住宿和餐费等相关明细。
2. 报销单需附上有效的票据和作为费用支持文件。
3. 报销单需提交给财务部门进行审核和核实。
4. 财务部门核实无误后，将费用及时报销给出差人员。
4. 违规处理出差人员如有以下违规行为，将会受到相应的处理：- 蓄意夸大报销金额或虚报费用的，将按公司规定追究法律责任。
- 不按照规定提交完整的费用支持文件的，将无法获得相应的补贴。
- 财务部门发现出差人员恶意违规的，有权暂停其出差资格。
5. 生效日期本《出差人员补贴标准暂行办法》自发布之日起生效，并适用于全体出差人员。
以上为《出差人员补贴标准暂行办法》，望合理参考执行。
> 注意：以上补贴标准仅为暂行办法，今后根据实际情况和需要，可进行相应的调整和修订。
广东 出差补助标准
广东出差补助标准广东出差补助标准。
根据广东省人民政府办公厅发布的文件，自2021年1月1日起，广东省出差补助标准有所调整。
出差补助是为了保障出差人员的基本生活需求，合理补偿其在外工作期间的生活费用，下面将详细介绍广东省出差补助标准的相关内容。
一、出差补助标准的适用范围。
广东省出差补助标准适用于各级各类机关、事业单位、企事业单位及其工作人员因公出差的补助标准。
出差补助标准的执行范围包括差旅费、食宿费、交通费等内容。
二、出差补助标准的具体规定。
1. 差旅费，根据出差地点不同，差旅费标准分为城市和乡村两种标准。
城市标准为每天300元，乡村标准为每天200元。
2. 食宿费，出差期间的食宿费用，按照实际发生的费用报销，需提供有效的发票和凭证。
3. 交通费，出差期间的交通费用，按照实际发生的费用报销，需提供有效的发票和凭证。
三、出差补助标准的申领流程。
1. 出差人员在出差前需提前向所在单位提交出差申请，明确出差时间、地点、事由等相关信息。
2. 出差人员在出差期间需保存好相关的发票和凭证，出差结束后及时向所在单位提交报销材料。
3. 所在单位在收到报销材料后，按照规定的程序和标准进行审核和报销。
四、出差补助标准的相关要求。
1. 出差人员在出差期间需遵守相关规定，严格按照出差安排执行工作。
2. 出差人员在出差期间需节约开支，合理控制差旅费、食宿费和交通费等支出。
3. 出差人员需如实提供相关的发票和凭证，不得虚报、套取差旅费用。
五、出差补助标准的监督和检查。
相关部门将加强对出差补助标准的监督和检查工作，对违规行为进行严肃处理。
同时，欢迎广大公众对出差补助标准的执行情况进行监督和举报。
六、出差补助标准的调整和变动。
根据实际情况，广东省出差补助标准可能根据经济发展和物价水平的变化进行调整。
相关调整将及时发布并执行，敬请广大单位和出差人员关注。
总之，广东省出差补助标准的调整旨在更好地保障出差人员的基本生活需求，合理补偿其在外工作期间的生活费用。
出差补助标准2024
出差补助标准2024经常出差有人觉得不太开心，与家人聚少离多。
有人觉得是一件好事，可以公费旅行，去见识世界各个地方。
但是出差补助费用也是有一个标准的，并且是去完成工作，并不是像大家说的一样免费旅游，也没有大家想的那样轻松。
接下来就跟着小编一起来了解一下工作人员出差补助标准有哪些？一、一般公司出差补助标准一般公司出差补助标准出差补助指的是单位员工因公出差享有的住宿费标准、市内交通费标准、伙食补贴(或误餐补贴)、以及因出差而享有的其他补助(如远离家人，公司给予一定补贴等)。
企事业单位出差补助没有明文规定，一般视企业规模大小及公司意愿而定，补助金额参差不齐。
一般分为两种情况，即分项目如住宿标准是多少钱一天，市内交通是多少钱一天等，也有的单位实行包干制，即一天多少钱，不再承担住宿、市内交通费及餐饮费。
但国家公务员出差补助一般都有明确标准，但各地视经济条件也不尽相同。
以下是引用某集团公司出差费用管理规定以作参考一、总则一条：为了进一步加强对出差费用的管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合本公司实际情况，特制定本规定。
第二条：报销原则1、公私分明原则：出差人员在出差期间因私发生的费用严禁报销。
2、高效间从原则：原则上要一人多差，减少随从。
第三条：适用范围：公司各部门、各分公司参照执行。
二、出差实施细则第四条：员工出差依下列程序办理：1、出差前3日应填写“出差申请单”。
出差期限由派遣负责人视情况，事前予以核定，并依照程序审核。
2、出差人依实际情况凭核准的“出差申请单”向财务部门暂借一定数额的备用金，返回后7日内填具“费用报销单”，并结清备用金。
未于7日内报销者，财务部门应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。
第五条：出差期间，因工作及其他原因需要延时的应及时请示，不得借故延长出差时间，否则延时期间费用不予报销。
第六条：出差返回后，3日内向派遣负责人汇报情况，以书面形式做出出差报告。
第七条：出差费用分为住宿费、伙食费、交通费、补助费。
深圳出差伙食补助标准
深圳出差伙食补助标准深圳作为中国经济特区之一，是全国重要的经济中心之一，也是国际化大都市，吸引了大量的商务人士前来出差。
在出差期间，伙食补助是一个必不可少的问题，合理的伙食补助标准可以有效地保障出差人员的生活，提高工作效率。
因此，深圳出差伙食补助标准的制定显得尤为重要。
根据深圳市政府相关政策规定，深圳出差伙食补助标准为，根据出差地点的不同，分为市内和市外两种情况。
首先，对于市内出差的人员，伙食补助标准为每人每天150元。
市内出差是指出差地点距离工作地点在市内范围内，不需要跨越市界，通常是一天内可以往返的范围。
对于这种情况，150元的伙食补助可以基本满足出差人员的正常饮食需求。
出差人员可以根据自己的喜好和口味，在规定的补助标准内选择适合自己的餐饮方式，保证出差期间的正常生活。
其次，对于市外出差的人员，伙食补助标准为每人每天200元。
市外出差是指出差地点距离工作地点在市外范围内，需要跨越市界，通常需要在外地住宿一晚以上的范围。
对于市外出差的情况，200元的伙食补助可以更好地满足出差人员在外地的生活需要。
在外地出差通常面临陌生环境和饮食，较高的伙食补助标准可以帮助出差人员更好地适应当地的生活，保证出差期间的正常工作状态。
需要注意的是，伙食补助标准的执行应当严格按照政策规定进行，不得私自调整或者挪用。
出差人员在领取伙食补助时应当如实报销，不得虚报夸大。
同时，单位在制定出差伙食补助标准时，应当结合当地的实际生活水平和物价水平，合理确定补助标准，保证出差人员的生活水平。
总之，合理的出差伙食补助标准可以有效地保障出差人员的生活，提高工作效率，是出差管理中的重要环节。
深圳出差伙食补助标准的制定不仅需要考虑出差人员的实际需求，还需要兼顾当地的生活水平和物价水平，以保证出差人员在外地的正常生活和工作。
希望相关部门能够进一步完善相关政策，为出差人员提供更好的保障和服务。
出差补助标准1
关于出差补助标准的规定
1、市内外出（深圳市）：
路费凭车票如实报销
2、出差异地：
住宿费：住宿酒店（旅馆）原则上选择经济型连锁店或同等条件的旅馆、招待所，同性职工2人以上出差，应选择相应双人间、三人间住宿（没有三人间的除外）。
省内每人平均住宿费标准不得超过120元/天，单人住宿费标准不得超过150元/天。
省外单人200元/天住宿吃饭，经理级别300元/天住宿吃饭。
特殊情况实际发生金额超出此标准的，需说明事由并凭有效票据报公司领导审批后据实报销，如果伙食、住宿或交通等不需本人支付（公司或他人接待），相应的补助随之取消。
3、员工长期出差（出差时间30天以上的），除按以上条款报销相关费用外,可享受10元/天差旅补贴（依据实际出差天数，直接补入工资中）。
4、员工出差，经公司许可使用个人车辆作为交通工具的，依据两地交通距离里程数，按1.20元/公里（含燃油费）补贴交通费（过路费、停车费凭有效票据据实报销）。
5、员工出差市内（深圳市）交通工具应优先选择公共汽车、地铁；出差外地的，原则上选择火车，特殊情况经公司审批同意，可选择飞机经济舱、高铁。
6、业务招待费，原则上业务招待是已在合作客户，未合作或是潜在力不大的，不餐饮招待，在合作客户根据订单量的大小来决定，业务招待客户工程师、采购费用控制在300元内，如需要招待客户经理及以上的，领导同意后方可安排吃饭和控制档次，不能随性而为。
机关工作人员出差补助
机关工作人员出差补助机关工作人员出差补助一、工作人员出差的住宿费开支标准1.行政机关事业单位副市级以及相当职务人员的住宿费标准由现行的每人每天50元调整到70元，深圳、珠海、厦门、汕头和海南省（以下简称特殊地区）由每人每天70元调整到90元。
2.局级（及相当职务人员）住宿费由每人每天30元调整到50元，特殊地区由每人每天40元调整到60元。
3.局级以下人员住宿费由每人每天20元调整到40元，特殊地区由每人每天30元调整到50元。
4.出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿收据的，一律不予报销住宿费。
二、工作人员出差的交通工具及交通费开支标准1.出差人员乘坐交通工具标准仍严格按照京财行（1992）1384号文件第二条执行。
出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途在1500公里以上或出差任务紧急的，市级单位经局级领导批准，区、县级单位经区、县级领导批准方可乘坐。
2.工作人员出差期间不再发放市内交通费。
三、出差人员的.伙食补助费工作人员的出差伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：一般地区由8元提高到20元，特殊地区由16元提高到30元（按在特殊地区的实际住宿天数计发伙食补助费，在途期间按一般区计发伙食补助费）。
四、工作人员外出参加会议及各单位召开的订货、配件、物资分配、产品验收、鉴定、评比和小型调查研究会等，其会议期间的伙食补助费、住宿费原则上应由主办单位统一支报。
如主办单位无法报销的，凭主办单位开具的收据在包干范围内据实报销。
有关会场租赁费、会议公杂费、材料费、空房费等均由召开会议的单位开支。
凡乘坐火车、汽车、轮船等交通工具参加会议的人员途中只发放伙食补助费，不再发给住宿费，凡乘坐飞机参加会议的人员不再发给任何途中补助。
【机关工作人员出差补助】。
2024年出差补助标准制度
(2)中午12时后离开本市按半天补助15元。
(3)中午12时前抵达本市按半天补助15元。
(4)中午12时后抵达本市按全天补助30元。
3、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报总经理批准后，方可报销。
4、乘坐交通工具的规定：
(1)、公司领导(总经理、副总经理)可乘飞机，火车软卧(或软席)、轮船二等舱、出租车。如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经董事长或总裁批准，方可报销。
13. 本制度经总经理核准，自颁布之日起生效，如有不尽之处，经商议后及时变更。
出差补助标准制度2
为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司具体情况，重新修订公出人员差旅费标准:
一、公出人员交通费
1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。
二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助15元。宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准:
1、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元。
2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元(含交通费)，其他城市当日往返补助15元。
三、报销票据:公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。
四、报销时间:公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。
五、本规定自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的.，均按本规定执行。
公司差旅费报销制度
8、出差人员应保留完整车(船)票时间、趟次、住宿发票作为计算费用的依据，部门负责人审批时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予报销。
深圳市市直机关和事业单位差旅费管理办法
关于印发《深圳市市直机关和事业单位差旅费管理办法》的通知深财行〔2008〕208号2009-09-07 信息来源：市财政局市直各行政事业单位：经市政府常务会议审议通过，现将修订后的《深圳市市直机关和事业单位差旅费管理办法》印发你们，请遵照执行。
特此通知。
二○○八年十一月二十五日深圳市市直机关和事业单位差旅费管理办法第一章总则第一条为保证出差人员工作与生活需要，规范差旅费管理，本着勤俭节约、完善公务活动接待制度、强化管理的原则，制定本办法。
第二条本办法适用于市直党政机关、人大机关、政协机关、检察机关、审判机关、民主党派、人民团体及事业单位（以下简称市直机关和事业单位）。
第三条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。
城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。
第四条各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。
严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。
第二章城市间交通费第五条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。
未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。
出差人员乘坐交通工具的等级标准见下表：交通工具火车轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具级别副市长及相当职务的人员软席一等舱头等舱凭据报销（软座、软卧）市直机关正、副局长及相当职务人员；高等学校教授，科研单位研究员，医疗卫生单位主任医师，文化艺术单软席二等舱公务舱凭据报销位艺术一级人员；职务工资（软座、软卧）（没有公务舱的，可乘座头等舱）在五级（含五级）以上的高级工程师，高级经济师，高级会计师，副教授，副研究员，副主任医师，艺术二级人员，以及相当以上技术职务人员。
其余人员硬席（硬座、硬卧）三等舱普通舱（经济舱）凭据报销副市长及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱或公务舱。
第六条乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
深圳市出差补助标准为了规范公司员工出差工作，节约费用开支，根据公司实际情况，特制以下的规定!下面爱汇网小编就为大家详细介绍下深圳市出差补助的相关资料，一起来看看吧!第一条差旅费包括交通费，住宿费，出差补助等其他费用。
第二条差旅费报销当地出差费用按照员工职务和出差地区不同(扣除在途时间以及每天为标准计算)，对出差人员的补助费，住宿费和通讯费实行费用标准内“据实报销，超支不补”的原则。
第三条出差是指离开公司所在地，到异地完成公司指定工作的行为，不得借出差之机游山玩水，不得出入与出差工作无关的地方，因工作需要延长出差时间，赶赴其他地点，改道绕道返程的，须请示主管并获批准后方可报销。
第四条因公出差办理流程1、因公出差人员必须事先填写《出差申请单》见附件1;维护人员出差填写《维护出差申请单》见附件2;展会人员出差填写《展会出差申请单》见附件3(以下统称出差申请单)注明出差地点，事由，天数，费用预算明细，经总经理签字后方可出差。
出差时预计有交际应酬费用(含宴请费)的，必须办理申请审批单，借款时，还应同时附上“交际应酬费用审批单”附件4。
特殊情况应按审批权限事先口头请示，回公司后补办手续。
2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”，到企管部办理出差时间登记手续后，到财务部填写“结款单”，经财务部门负责人审核后方可借款。
3、出差人员回公司应在《出差申请单》上填写出差完成情况，向部门经理汇报，由部门经理考核结果，并在《出差申请单》中任务完成情况栏中签署考核意见。
4、维护人员回公司执行本条款3的同时，先到仓库清退领用物品手续，将维修(护)报告交维修部门经理签字，并交给文控室存档签字。
并附客户签回的“产品售后安装维护、维修服务单”5、出差人员返回公司后，在规定的报销时间内，填报《差旅费用报销单》，将有效出差单据粘贴后，总计金额由财务部填写。
《差旅费报销单》应由企管部签字核销出差时间。
6、财务审核人员根据完整的《出差申请单》《差旅报销单》和有效出差单据，按费用标准规定，经审核后方可报销差旅费用。
若《维护出差申请单》上记载差旅费由客户承担，将出差费用总额反馈给商务部，向客户收取费用，并办理会计核算手续。
7、凡与原《出差申请单》规定的地点，天数，人数，交通工具不符的差旅费不予报销。
维护人员安装调试机器，扣除途中时间后原则上限为三天，因个人失误发生额外费用公司不予报销。
因特殊原因或情况变化改变路线，增加天数，人数，改乘交通工具，在《出差申请单》上填写超期说明，需经部门经理或派出部门经理签署意见报总经理签字批准后方可报销。
8、出差交通工具的费用由行政部代办(或客户办理)的，出差人将票据交行政部代理代办人(或客户办理)时，应将票据复印，待本人报销费用时，粘贴在粘贴单上，以备核实出差时间，此复印件不能报销费用。
9、报销费用票据要求：费用凭有效票据，而且是此次发生的票据，无票据不能报销。
粘贴票据需按时间顺序，并且票据后面注明使用情况。
10、交际费用(含宴请费)报销时票据单独粘贴，并附《交际费用审批单》，必须同出差费用一起报销，否则财务有权拒绝单独报销出差期间交际费用(经申请在外请客户宴请原则上只报销一次)第五条出差费用标准见附表四(国内) 附表五(国外)1、国内出差城市划分为一线城市与其它城市，一线发达城市指北京，上海，广州，海口，大连，拉萨五城市2、国外出差按国家财政部，外交部颁发的因公临时出国人员的各项费用开支标准。
3、公司指定的大型国外展会费用实报实销，由总经理批示，其它展会出差费用一律按本制度执行。
第六条到达出差地交通工具费用标准1、员工出差期间，根据员工职务不同乘坐火车，轮船，汽车交通工具(见附表四，五)特殊情况国内出差乘坐飞机，需办理机票审批单，由总经理批准。
2、出差人员夜间(晚7：00至次日凌晨7：00)乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买同席别卧铺票;未乘卧铺者，可按所构票价的60%给予补贴。
(乘坐特快列车的，按特快票价的50%补贴;购买软座票者不给补贴)途中伙食补助每人每天50元第七条国内、外出差地住宿费标准(见附表五，表六)总经理出差，各项费用实报实销。
其他人员出差，按住宿发票在规定标准内据实报销，超过标准的部分由出差人员自理，同性别两人以上出差，须合并住宿，原则上按随行人员中较高一级人员的标准执行。
第八条出差补助包括伙食补助，市内交通费、通讯费1、按出差天数扣除途中天数，按相应的职级标准享受出差补助。
途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食补助。
(1) 中午10时前离开深圳按全天出差补助(2) 中午10时后离开深圳按半天出差补助(3) 中午4时前返抵深圳按半天出差补助(4) 中午4时后返抵深圳按全天出差补助2、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食，住费用。
会议费用中不含食宿时，住宿费用按实报销，按职级享受出差标准予以补助。
3、员工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自第二十一日起比照规定标准的80%给予出差补助。
自第三十一日起比照规定标准的60%给予出差补助。
4、出差所在地提供伙食时，享受相应级别出差补助的30%5、省内深圳市外出差当日往返可享受每人每天30元出差补助(包括次日晨抵达本市)，当地办事公交车费实报实销。
6、经批准开车出差，出差人员每天出差补助10元7、当地市内交通费(包含市邻)已在出差补助中，往返机场应乘坐机场大巴，不允许报销的士费第九条其它规定1、因公出差人员，顺道(或绕道)探亲者，应事先提出申请批准，探亲期间不再给予出差补助，且发生的车船费，且发生的车船费、住宿费等自理。
2、深圳市内(罗湖，福田，宝安，龙岗，盐田，东莞周边，惠州周边)办事，乘坐公交大巴/小巴的交通费实报实销。
中午不能返回公司就餐的，每天补助20元3、香港，澳门因公办事必须当天往返。
办事交通费及其他因会发生的费用，以票据为准，实报实销。
停留期间饮食自理，公司给予每人每天RMB50元的补助。
4、驻外机构在办事处所在城市出差，住宿由办事处提供，市内公交车费实报实销，生活补助每天8元。
办事处所在城市发生的费用票据，需经办事处负责人签字确认。
5、陪同公司有关部门或客户出差(属交际应酬费用)5.1 出差所在地费用实报实销，可按公司陪同人员相应的出差所在地费用标准上浮200%来控制费用。
公司陪同人员取消出差补助。
若在当地参观只允许一人陪同。
5.2 所在地办事交通的士费，必须与有关部门人员或客户同时乘坐，陪同人员严禁单独乘坐的士，。
深圳市内陪同公司有关部门人员或客户参照执行。
5.3 交际应酬费用报销时，各项费用按每次发生的费用，填写时间，人数，工作事项等内容说明表6、出差回公司维护人员应在第二个工作日，其他人员应在一星期内报帐，超过时间报销出差费，每延迟一天按30天罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)并追究其部门负责人责任。
7、工程师出差市外国内的出差补助按第一天70元，第二天50元，第三天30元，第四天及以后按20元/天计算，当天往返按80元/天，长途路费实报。
8、工程师出差住宿费用按120元/天实报实销。
9、出差时借款，前款不清，后款不借，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定借款而造成财务混乱的，追究经办人及负责人的责任。
10、员工借款时，其借款额为不低于100元且不高于500元，且累计借款额不能高于借款人工资的一半。
第十条本制度自发布之日起执行，解释权归总经办一、目的：为加强公司员工出差管理工作，严控出差纪律，特制订本办法。
二、适用范围：公司所有员工出差须遵守本管理办法。
三、出差审批程序。
3.1 公司员工出差，须事先详细填写《出差申请表》，并需经部门主管签署意见，必要时报总经理批准;3.2 如有特殊原因未能及时办理《出差申请表》的，返回后应在二个工作日内及时补办有关手续，如未补办或补办未获批准的，按旷工处理，所有费用自行承担。
四、出差后需履行的手续4.1 员工出差返回后须在《出差申请表》上填写实际出差天数，出差往返具体时间，交部门经理审核，凭出差申请表到财务部报销差旅费。
最后将《出差申请表》交行政人事部备案;4.2 员工出差须按时返回，如特殊情况不能按时返回，须电话提前请示主管领导。
出差返回后，应在二个工作日内及时办理相关手续，如未补办或补办未获批准的，按旷工处理，费用自行承担。
五、差旅费预借、报销手续5.1员工出差如需预借差旅费，须凭批准后的《出差申请表》及其他必须的凭证到财务部办理借款有关手续;5.2 部门经理审核《出差申请表》，签字确认往返时间后，出差员工方可凭《出差申请表》及其他必须凭证到财务部办理报销手续;5.3 员工出差返回后须在三个工作日内完成报销手续;5.4 办理差旅费预借、报销手续时，公司本着“前帐不清、后账不借”的原则。
如出差员工账务未清，无特殊情况不得办理新借款手续。
5.5员工差旅费预借标准，由部门经理估算签批。
六、差旅费审批权限6.1员工出差预借差旅费1000元以下，由部门经理审批，财务部领取;6.2员工出差预借差旅费超过1000元，由部门经理审批，报董事长助理审批，总经理批准，财务部领取。
七、差旅费标准员工出差交通费报销标准7.1正常情况下实报实销(火车、汽车)票据，所有报销需要提供正规发票，不能提供发票的特殊情况需要提供情况说明书，由部门经理审核-董事长助理审批-总经理签批方可报销。
7.2 如果因特殊情况出差需要乘坐飞机需公司总经理批准方可乘坐。
按全额补助标准给予补贴，如出差当天未住宿的，给予50元餐补。
7.4如两人同行，取高标准人员补助执行报销，另外一人补贴50元。
八、出差交通费标准管理8.1员工出差须严格按照上述标准执行。
如确属特殊情况需超出标准，须注明原因，批准后方可报销;8.2普通员工出差乘坐火车，连续乘坐超过8小时或过夜超过6小时的，可购买火车硬卧票。
8.3普通员工出差确需乘坐飞机或火车硬卧或以上的，须填写《情况说明书》，经总经理批准后方可乘坐软卧或飞机，否则按本次到达目的地的火车硬座票价给予报销。
8.4部门经理出差，需乘坐火车，若连续乘车超过8小时或过夜超过6小时的，可申请7折以下机票。
九、出差住宿费管理无特殊原因，住宿费超标部分一律自理。
十、出差市内交通费管理10.1员工报销出差地，市内交通费须注明日期、起止地点、事由，如有特殊情况，须注明原因，经批准后方可报销;10.2财务部在核准出差交通费时，往返车站、机场等交通费实报实销，不受限额限制。
十一、出差补助管理11.1员工出差经批准报销招待费的，当日餐费不再报销;11.2 参加由本公司或代理商承担全部费用的会议及培训、学习，不享受公司出差补助。
十二、出差纪律12.1 员工出差须严格遵守公司出差纪律，积极主动完成公司安排的出差任务;12.2员工出差的差旅费预借、报销应严格按照程序办理，在《出差申请表》未获批准前，不得办理差旅费预借手续;在《出差申请表》未获得批准前不得办理报销手续;12.3员工出差，须严格按照《出差申请表》中批准的地点、路线执行，若确需改变，须请示部门经理或公司分管领导。