合同协议内部控制调查表
合同内部控制审计调查表
合同内部控制审计调查表被调查单位：时间：
填表人：复核：
倒签合同：是指合作双方在合同签订生效之前已经开始实际履行合同项目合作，而在合同履行过程中或在合同履行完毕后补签合同的现象。
尽管在某些情况下，双方当事人按照诚实守信的原则实施相关合作事项，并未因倒签合同给双方当事人的利益造成损害，但倒签合同不仅与目前企业内控制度中关于风险防范的目标相悖，也不符合企业管理制度的要求，同时还存在较大的法律风险和经营管理风险，在实践中应当控制和避免倒签合同。
黑白合同：通常出现在二手房买卖过程中，买卖双方就同一房屋买卖签订的数份不同价格的合同。
送至房产交易中心登记的叫“白合同”，只供登记用。
双方私下留存的叫“黑合同”，作为交易的真实成交价格。
也出现于建筑工程施工合同，特别是挂靠合同。
合同管理调查问卷模板
合同管理调查问卷模板在现代商业环境中，合同管理是企业运营中至关重要的一环。
合同管理不仅涉及到合同的签订和执行，还包括合同的监督、变更和终止等多个环节。
一个良好的合同管理系统可以帮助企业降低风险、提高效率，同时也能够保护企业的利益。
因此，了解企业对合同管理的实际需求和现状是非常重要的。
为了更好地了解企业对合同管理的需求和现状，我们设计了以下调查问卷模板，希望能够得到您的宝贵意见和建议。
第一部分，企业基本信息。
1. 企业名称：2. 行业分类：3. 企业规模，（小型/中型/大型）。
4. 是否有专门的合同管理部门或人员负责合同管理？（是/否）。
第二部分，合同管理现状。
1. 您的企业目前采用的合同管理方式是什么？（纸质/电子/混合）。
2. 您认为当前的合同管理方式是否满足企业的需求？（满足/基本满足/不满足）。
3. 您认为当前的合同管理方式是否高效？（高效/一般/低效）。
4. 您认为当前的合同管理方式是否能够有效降低风险？（能/不能）。
第三部分，合同管理需求。
1. 您认为企业在合同管理方面最需要改进的是什么？（例如，合同起草、审批流程、合同变更管理等）。
2. 您认为企业在合同管理方面最需要提升的是什么？（例如，合同监督、合同执行管理、合同数据分析等）。
3. 您认为企业在合同管理方面最需要关注的是什么？（例如，合同风险控制、合同合规性、合同成本管理等）。
第四部分，合同管理工具。
1. 您的企业是否使用过合同管理软件或平台？（是/否）。
2. 如果使用过，您对现有合同管理软件或平台的满意度如何？（满意/一般/不满意）。
3. 如果未使用过，您是否有意向尝试使用合同管理软件或平台？（有/无）。
第五部分，其他建议。
1. 您对企业合同管理的其他建议或意见：感谢您抽出宝贵的时间填写我们的调查问卷，您的意见和建议对我们改进合同管理工作将非常重要。
如果您对合同管理有进一步的需求或想了解更多合同管理工具的信息，欢迎随时与我们联系。
28-内控问卷调查表(业务内控-企业并购)
时，财务、资产管理等相关部门是否参与
程
易目标 公允价 值评估
21
并购交易目标公允价值评估实施后，企业 负责目标公允价值评估的人员或部门是否 会向财务总监或总会计师提交一份《评估
交易目标公允价值评估流 程
22
《评估说明》经财务总监或总会计师审批 通过之后，企业是否根据《评估说明》撰 写《评估报告》，并经董事会、总经理审
料与信息条款、并购终止条款、并购标的
条款、并购价格条款、并购进度安排条款
11
《并购意向书》是否经过企业法律顾问、 财务总监和其他高级管理人员的审核和批
《并购意向书》审批后，企业是否与目标
并购交 易草案 编制与
12
企业进一步谈判，在财务部相关人员的配 合下编写《并购交易项目草案》，内容包 括项目概要、主要财务数据、执行摘要等
27
告，包括：并购交易的背景和现状、国家 统一会计准则制度对企业合并的会计处理 要求、管理层对并购交易的分析结论及并 购交易遵循国家统一的会计准则制度的情 况等，由企业财务总监或总会计师对该报
并购交易会计处理分析报 告审核流程
制
告进行审核并出具意见
中的
内部
控制 财务控
制
企业财会部门是否在购买日将并购目标评
企
被调查人姓名：
调查人姓名：
被调查人部门：
调查人部门：
评价要素
模块
关键控 制点
编号
评价项目描述
企业是否建立了并购交易的归口管理部
1 门，明确并购交易的岗位责任制，确保办
理并购交易的不相容岗位相互分离、制约
未建立并购交易归口管理部门的企业，是
2 否成立了并购交易项目小组，对并购交易
的全过程实施归口管理和控制
内部控制调查表完整
二、发展战略
1
发展战略科学合理，既不缺乏也不激进，且实施到位
1.企业是否综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手状况、可利用资源水平和自身优势与劣势等影响因素制定科学合理的发展战略。
是
2.是否根据发展目标制定战略规划，确定不同发展阶段的具体目标、工作任务和实施路径。
是
否
2.是否针对评估结果，巩固和发扬文化建设成果；进而研究影响企业文化建设的不利因素，分析深层次的原因，及时采取措施加以改进。
否
六、风险评估
1
目标设定
1.企业层面：是否有明确的目标、目标是否具有广泛的认识基础、企业目标是否与企业战略相匹配。
是
2.业务层面：各业务层面目标是否与企业目标一致，各业务层面目标是否衔接一致，各业务层面目标是否具有操作指导性。
是
3
发展战略科学调整
是否及时监控发展战略实施情况，并根据环境变化及风险评估等情况及时对发展战略科学做出调整。
是
三、人力资源
1
人力资源结构合理、能够满足企业需要
1.人力资源政策是否有利于企业可持续发展和内部控制的有效执行。
是
2.是否明确各岗位职责权限、任职条件和工作要求，选拔是否公开、公平、公正，是否因事设岗、以岗选人。
内部控制调查表（控制环境）
序号
项目
调查内容
备注
一、组织构及各专门委员会、监事会和经理层的职责权限、任职资格和议事规则是否明确并严格履行。
是
2
董事会、监事会、经理层致力于内部控制建设和执行
1.是否科学界定了董事会、监事会、经理层在建立与实施内部控制中的职责分工。
是
2.是否落实安全生产责任，对安全生产的投入，包括人力、物力等，是否能保证及时发现、排除生产安全隐患。
企业内部控制合同管理调研表
企业内部控制调研表-合同管理
第十六号合同管理：是指企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。
企业与职工签订的劳动合同不适用。
至少需关注的风险点
（一）未订立合同、未经授权对外订立合同、合同对方主体资格未达要求、合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致企业合法权益受到侵害。
（二）合同未全面履行或监控不当，可能导致企业诉讼失败、经济利益受损。
（三）合同纠纷处理不当，可能损害企业利益、信誉和形象。
1
2、“制度条款”填列对控制要点进行规范的制度内容在制度中的具体条款。
内控执行情况调查问卷模板
尊敬的受访者：您好！为了全面了解贵单位内部控制执行情况，提高内部控制体系的有效性和合规性，我们特此开展本次调查。
本问卷旨在收集关于贵单位内部控制制度的设计与执行情况的相关信息。
请您根据实际情况认真填写，所有信息仅用于统计分析，我们将严格保密。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 被审计单位名称：2. 填表人姓名：3. 填表人职位：4. 被调查人姓名：5. 被调查人职位：6. 调查时间：____年____月____日二、内部控制制度设计1. 货币资金管理：（1）出纳是否不兼审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记？（2）现金盘点是否由出纳一人进行？（3）用于结算的印章是否分开保管？（4）用款申请是否在获得批准后才办理？（5）支出是否均有审批手续？（6）库存现金是否置于安全位置，并规定保管责任？（7）是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵库？（8）是否及时核对银行对账单，未达账项是否及时查找原因并处理？（9）现金、银行存款日记账是否定期与总账核对，不一致时及时查找原因？（10）现金日记账是否做到日清月结？2. 存货、固定资产管理：（1）采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开？（2）采购计划、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人审批？（3）验收报告是否预先连续编号，并妥善保管？（4）财务会计部门是否根据核对无误的请购单、订货单、验收报告及购货发票编制记账凭证？（5）是否定期盘点存货，并把盘点结果记录于盘点表？（6）固定资产购买和处置的授权、执行是否分开？（7）固定资产的验收、使用和记录是否分开？（8）是否设置固定资产总账、明细账和固定资产卡片？3. 采购管理：（1）采购流程是否规范，是否存在越级采购现象？（2）供应商选择是否经过评审，是否存在利益输送？（3）采购合同签订、执行、变更是否经过授权？（4）采购发票、验收单据等是否及时归档？4. 销售管理：（1）销售流程是否规范，是否存在虚假销售、虚构收入现象？（2）客户选择是否经过评审，是否存在利益输送？（3）销售合同签订、执行、变更是否经过授权？（4）销售发票、出库单据等是否及时归档？5. 人力资源管理与薪酬福利：（1）招聘、录用、晋升、考核、辞退等环节是否规范？（2）薪酬福利制度是否公开、公平、合理？（3）是否存在加班费、奖金等未按规定发放现象？三、内部控制执行情况1. 内部控制制度执行是否到位？2. 内部控制制度执行过程中是否存在偏差？3. 内部控制制度执行过程中是否存在不合规现象？4. 内部控制制度执行过程中是否存在沟通不畅、协调不力现象？请您根据实际情况对以上问题进行评价，评价标准如下：（1）优秀：完全符合要求，无偏差、不合规现象；（2）良好：基本符合要求，存在少量偏差、不合规现象；（3）一般：部分符合要求，存在较多偏差、不合规现象；（4）较差：不符合要求，存在严重偏差、不合规现象。
内部控制调查表
索引号 编号
问题
是
否
1 企业是否编制销售计划，对销售进行计划控制？
2 企业是否与购货单位签订销售合同，对销售进行合同控制？
3 企业会计部门是否参与销售合同会签？
4
与销售业务有关的不相容职务〈如钱、帐、物的管理〉是否 分离？
5
销售人员是否在授权范围内办理业务，授权以外的业务是否 经过特殊审批？
12 销售坏帐是否按规定的审批程序处理？
13 销售折扣是否得到授权？
14 销售退回是否经有关负责人批准后才办理销帐和退款手续？
15 废料、残料出售是否按一般商品销售处理？
16 佣金的支出是否执行国家有关规定？
结果:
E01-12
备注
以上 请打据“ χ”
审计人 员：
被测试 人：
年
月
日
年月 日
6 发生赊销业务的，是否对销售客户的信用情况进行调查？
7 赊销业务的发生是否经过企业有关部门负责人审批并签字？
8 企业是否建立货物发运的审批制度？
9
销售发票和发货单是否连续编号？如发生缺号，是否查明原 因？作废的销售发票和发货单是否已注销并妥善保管？
10 商品发出后，是否有专人负责收款工作？
11
企业是否设置总分类帐和明细分类帐，对销售业务进行总分 类和明细分类核算？
内部控制调查问卷
内部控制项目调研问卷在您填答此份问卷之前,请详细阅读……•公司正在与外部项目小组合作进行一项关于内部控制的调查。
•本调研旨在帮助理解企业的现状,同时迅速确定企业在内部控制方面的强项和弱项。
您的回答对我们的评估工作有很大价值。
•项目小组非常想了解您对企业内部控制管理的看法。
我们希望您尽可能地以自己的观点、所知及经验作答。
请注意所有的答案并无对错之分，只有您真正的意见才是唯一的答案。
在回答问题时不需花费太多时间思考，您的直接反应就是我们需要的最佳答案。
•调研问卷采取无记名方式，我们对您所提供的所有信息将严格保密，调研结果与个人绩效考核无关，敬请您详细如实地回答各项问题。
问卷内容包括基本资料及问题两部份。
您的基本资料将协助我们对问卷进行分组分析和比较，请务必做出回答。
•请用黑色的笔勾选问卷。
填写的方式如下：适当填法:☑ 不适当填法：☒ or ☐x•在您开始作答之前若能先将整份问卷阅读一遍，将有助于您对本次问卷调查的整体了解。
•请务必就所有资料项目和问题（包括开放问题）完整作答。
所有选择题均是单选，如果漏选、多选将影响分析结果，将被视为无效问卷。
您的问卷将由外部顾问直接发放与回收，并且我们会对回收的问卷加以保密，内部任何人员皆不会以任何方式调阅或读取您的问卷.第一部分：个人基本资料请认真回答这部分的问题，以便项目组的分析。
1.您在公司的司龄:☐未满1年☐1至3年☐3年以上至5年☐5年以上2。
您的工作可归于公司内部广义上的哪个类别？☐公司高管层☐公司部门经理☐公司一般工作人员☐其他（请说明） ______________________________________________________第二部分：调研问卷一、封闭性问题(注：本调查问卷中的“公司"是指“红太阳”)（一）全体员工需回答的问题（共计58题）:请指出您对下列陈述同意或不同意的程度:请就您个人之看法，勾选合适的栏位。
非常不同意不同意没意见同意非常同意控制环境1.管理层一贯强调操守及价值观的重要性. ☐☐☐☐☐2.公司对违反规定的行为采取适当补救措施（包括处罚决定)，并将这些措施传达到各级员工知道。
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5、合同协议信息安全措施不当，可能导致商业秘密泄露。
6、合同协议纠纷处理不当，可能导致企业权益受损。
调查问题
一、岗位分工与授权批准 1、是否建立合同协议管理的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保合同 协议管理的不相容岗位相互分离、制约和监督?
单位名称：
项 目：
合同协议管理
合同协议内部控制调查表
内控评估人员姓名： 内控评估人员职务：
索引号：D20 时间：
主要的风险点
根据对企业的了解 判断风险水平
1、合同协议行为违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。
2、合同协议未经适当审核或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。
是/否/不 适用
回答
描述(对相关流程 进行描述或提供 Nhomakorabea相关制度)
回答
是/否/不 适用
描述(对相关流程 进行描述或提供
相关制度)
2、不相容岗位至少应当包括： （1）合同协议的拟定与审批。 （2）合同协议的审批与执行。
3、是否建立合同协议订立权限分级授予制度，明确企业内部相关单位、部门和岗位的 授权范围、授权期间、授权条件等？
4、是否根据本单位的业务性质、机构设置和管理层级，建立合同协议分级管理制度？
二、合同协议编制与审核控制 1、是否根据合同协议内容对标的物的生产商、价格及变化趋势、质量、供货期和市场 分布等方面进行综合分析论证，掌握市场情况，合理选择合同协议对方？
2、重大合同协议或法律关系复杂的合同协议，是否指定法律、技术、财会、审计等专 业人员参加谈判？
3、对于谈判过程中的重要事项应当予以记录？ 4、是否指定专人负责拟定合同协议文本？ 5、由对方起草合同协议，是否进行认真审查？ 6、合同协议承办部门是否将起草的合同协议文本交由合同协议关键条款涉及的其他专 业部门和法律部门会同审核并出具书面意见？
三、合同协议订立控制 1、印章管理部门是否对经审核同意签订的合同协议统一进行分类连续编号？ 2、是否应当建立合同协议专用章专人保管和收回制度？ 3、印章管理部门（或岗位）不得对未经编号或缺少合同协议审核、报签文件以及代签 而缺少授权委托书的合同协议用印？
4、合同协议订立后，合同协议副本及相关审核资料是否交由档案管理部门归档？ 5、合同协议正本是否合由同协议归口管理部门负责保管和履行？ 6、需由国家有关法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的合同协议，企 业是否及时按规定办理批准、登记等手续？
四、合同协议履行控制 1、是否对合同协议的履行情况进行了监控？
调查问题
2、如合同协议已订立，但发现有显失公平、条款有误或对方有欺诈行为等情形，已经 或可能导致企业利益严重受损，企业是否制定了应对措施？
3、变更或解除合同协议应当由合同协议双方是否达成书面协议？ 4、 变更或解除合同协议的审核程序是否与合同协议订立前的审核程序相同？ 5、解除合同协议是否报有关部门办理注销手续？ 6、是否建立严格的合同协议履行结果验收制度？ 7、财务部门是否根据合同协议条款审核执行结算业务？ 8、是否建立合同协议违约处理制度？ 9、是否建立合同协议纠纷处理制度？ 评价意见： 1、公司是否设立了相关的内部控制制度 2、内部控制制度的设计是否有效 如选择设计基本有效请说明存在的哪些应关注缺陷: 如选择设计无效请说明存在的哪些重大缺陷: 3、控制设计合理，并得到执行 如选择控制设计基本执行请说明执行中存在的应关注缺陷： 改进建议：