预算管理与报销系统
金蝶费用预算及报销系统操作手册-财务操作手册V2.1
费用预算控制及报销系统（财务人员操作手册）越秀地产财务管控系统升级优化项目组2014年12月目录1出纳操作 (3)1.1系统客户端登录 (3)1.2出纳业务处理 (4)1.2.1借款单、费用报销单付款 (4)1.2.2取消付款 (7)1.2.3借款单还款 (8)1.2.4取消还款 (11)1.2.5委托其他公司代付款 (11)1.2.6银企对私支付 (12)1.2.7除费用报销外的付款单 (13)1.2.8收款单 (15)2财务会计操作 (17)2.1系统客户端登录 (17)2.2会计生成付款或还款 (17)2.3会计生成冲借支凭证 (20)1出纳操作1.1 系统客户端登录打开金蝶EAS客户端登录界面如下：在功能菜单中点击“财务会计”→“费用管理”可以查询及处理借款单、费用报销单、出差借款单、差旅报销单；确认所在组织是否是需要进行业务处理的组织，否则需要通过EAS登陆后主界面下方点击公司名称进行切换：1.2 出纳业务处理1.2.1 借款单、费用报销单付款对借款单或费用报销单进行付款，确认将付款进行支付处理；出纳根据已经审批通过的借款单或费用报销单进行付款；菜单路径：方式一：“财务会计”→“出纳管理”→“付款单查询”（只能处理当前组织的付款业务）方式二：“财务共享”→“出纳共享”→“多组织付款处理”（此处可以进行多个公司付款业务，需要授权许可）以上两种方式，单据操作相同。
步骤1：在付款单的查询条件中设定查询条件，通过“分录备注”查询特定付款单。
步骤2：在序时簿中，选择需要处理的付款单，点击“修改”填写付款账户、付款科目、分录预算项目，提交。
注：若支付的是借款，付款单类型为个人借款；若支付的是报销款，付款单类型为费用报销。
选择流出预算项目，此处所选相当于以前出纳台账中选择的“业务类别”。
步骤3：在付款单序时簿中，选中付款单，点击“付款”，系统自动登记日记账及出纳台账。
确认付款后，付款单变为“已付款”状态，表示确认款项已支付。
预算管理系统功能需求
广东省经济贸易职业技术学校财务预算、报销、总账管理系统需求一、采购软件商品名称及版本用友U8 11.1版本的财务预算系统，包含模块：总账、报表、出纳管理、预算管理、网上报销。
二、采风软件系统功能需求1、预算管理系统功能需求预算管理系统主要包括预算体系设计、预算编制与调整、预算控制及预算执行分析四个方面，于事前对学校未来预算期间的经营活动进行模拟与部署，对可以利用的资源进行规划与配置，于事中对学校经营情况与资源利用情况进行控制，于事后对经营业绩对资源利用效率进行考评与激励，帮助学校高效解决规划、协调、控制与激励等关键管理问题。
（一）预算体系设计预算体系设计：根据学校管理需求，有针对的设计个性化的预算管理体系。
预算管理体系以预算项目与预算指标为基础，由多张预算表构成。
预算项目设计：分析学校业务特征与管理需求，设计能覆盖所有预算管理范围的预算项目。
预算指标设计：系统预置常用预算指标，此外，学校可以自行增设预算指标。
结构化预算表设计：选择预算表构成要素（预算项目、预算指标、编制周期、预算口径），系统自动生成预算表结构；预算表的格式通过设置各个构成要素的行列位置生成。
手工绘制预算表设计：通过将预算表构成要素直接选入表的行列维度，预算表构成和格式同步生成。
（二）预算编制与调整预算编制与调整：采用零基预算、定基预算、弹性预算与滚动预算等方法编制预算；经营环境发生改变时，对预算进行相应调整，使编制预算时的环境假设与实际经营情况保持一致。
预算编制的基本流程为：各部门（科室）编制预算→向财务科提交预算进行初次调整→向主要校领导提交预算审批（审批后如有调整应交由财务科处理）→校长办公会议审批预算（审批后如有调整应交由财务科处理）→向全校各科室发布预算。
定基预算在零基预算的基础上，增加历史实际指标或历史预算指标作为基准栏目，预算年度的预算数据通过参照公式生成。
弹性预算在零基预算的基础上，采用不同预算版本管理不同业务量假设下的全面预算数据。
预算管理制度及报销制度
预算管理制度及报销制度一、概述预算管理制度及报销制度是企业内部重要管理制度之一，通过预算管理制度，企业可以合理安排资源和资金的使用，掌握资金的运营情况，确保企业的财务稳健和可持续发展。
而报销制度则是在员工发生工作相关费用后，能够按照规定程序进行报销，保证工作的正常开展和员工的权益。
本文将深入探讨预算管理制度及报销制度的相关内容及建设。
二、预算管理制度1. 预算编制预算编制是企业进行资金规划和控制的重要环节，通过预算编制，企业可以为各个部门制定合理的资金使用计划，确保资源的有效配置和使用。
预算编制应该由相关部门负责人根据企业的年度经营计划和目标，按照一定的程序和方法进行制定。
在编制预算时，需要考虑企业的整体经营环境、市场需求、行业发展趋势等因素，确保预算的合理性和可操作性。
2. 预算执行预算执行是指企业按照制定的预算计划，进行相应的资金使用和支出。
在预算执行过程中，各个部门应当严格按照预算计划进行资金支出，同时需要及时记录和核对各项支出，确保资金的使用符合预算安排。
对于超出预算的支出，需要经过相关部门的审批和核准，并进行适当的调整和控制。
3. 预算监督预算监督是企业财务管理的重要环节，通过预算监督，企业可以及时了解资金的使用情况和执行情况，发现问题并及时进行调整和处理。
预算监督需要由企业财务部门和相关部门负责人共同进行，通过定期的会议和报告，对预算执行情况进行评估和监督，及时发现问题并提出改进意见。
4. 预算调整在实际经营过程中，可能会因为市场变化、经营状况等因素导致原先制定的预算计划不合理或不可行，此时需要进行相应的预算调整。
预算调整需要经过相关部门负责人的讨论和审批，确保调整后的预算计划符合企业的实际情况和经营需要。
5. 预算报告企业需要定期对预算执行情况进行报告和评估，通过这些报告，可以及时了解资金使用情况和经营状况，为企业管理决策提供相关的依据。
预算报告应该包括预算执行情况、资金使用情况、问题发现及处理情况等内容，并由企业财务部门负责编制和汇总，向企业高管和董事会进行定期汇报。
差旅报销管理系统
差旅报销管理系统1. 引言差旅报销管理系统是一种用于处理企业员工差旅费用报销的软件系统。
随着企业的发展和人员流动的增加，差旅费用报销的管理变得越来越复杂。
本文将介绍差旅报销管理系统的功能特点、系统架构以及实现方式。
2. 功能特点2.1 差旅费用申请差旅报销管理系统提供了差旅费用申请的功能，员工可以通过系统提交差旅费用申请。
申请中需要填写出差地点、出差日期、交通工具、住宿费用等详细信息，并且可以上传相关的票据和发票扫描件作为凭证。
2.2 费用预算控制系统会根据企业设定的差旅费用预算进行控制，当差旅费用超出预算时，系统会自动发出警告并提醒申请人进行调整。
这样可以有效控制差旅费用开支，降低企业的财务风险。
2.3 差旅费用审批差旅报销管理系统具有审批功能，经理可以对提交的差旅费用申请进行审核。
审核过程中，经理可以查看申请人提交的详细信息和凭证，并可以选择通过或拒绝申请。
通过系统的审批流程，可以加强对差旅费用的控制和监管，减少错误和滥用的发生。
2.4 差旅费用报销经过审批通过的差旅费用申请，可以进行费用报销。
系统会记录报销的金额、时间和方式，并生成相关的报销凭证和报销单据，自动生成费用报销报表。
这样可以方便财务部门进行财务核对和账务处理。
2.5 统计分析与报表生成差旅报销管理系统具有统计分析和报表生成的功能。
可以根据不同维度（如部门、员工、日期等）对差旅费用进行分析，并生成相应的报表。
这样可以方便管理层对差旅费用的情况进行监控和分析，及时调整管理策略。
3. 系统架构差旅报销管理系统采用B/S架构，即浏览器/服务器架构。
用户通过浏览器访问系统，所有的数据和业务逻辑都在服务器端处理。
这种架构具有易于管理、跨平台、易于维护等优点。
系统的前端采用HTML、CSS和JavaScript进行开发，以实现用户界面的展现和用户交互。
后台采用常见的Web开发语言和框架，如Java、Python、PHP等，以实现数据的处理和业务逻辑的实现。
费控系统有哪些
费控系统有哪些
费用控制系统是一种重要的财务管理工具，它可以帮助企业更有效地控制费用，提高财务效率。
费用控制系统可以帮助企业更好地控制费用，提高财务效率，从而提高企业的整体绩效。
目前，市场上有多种费用控制系统，它们可以满足不同企业的不同需求。
其中，最常用的费用控制系统包括：
1、费用预算系统：费用预算系统可以帮助企业制定合理的费用预算，从而更好地控制费用。
2、费用报销系统：费用报销系统可以帮助企业更有效地审核和管理费用报销，从而更好
地控制费用。
3、费用核算系统：费用核算系统可以帮助企业更有效地核算费用，从而更好地控制费用。
4、费用分析系统：费用分析系统可以帮助企业更有效地分析费用，从而更好地控制费用。
5、费用报表系统：费用报表系统可以帮助企业更有效地生成费用报表，从而更好地控制
费用。
以上就是市面上常用的费用控制系统，它们可以帮助企业更有效地控制费用，提高财务效率，从而提高企业的整体绩效。
费用预算及报销流程
费用预算及报销流程目的1、明确费用类预算制定及调整流程。
2、明确预算内费用及预算外费用的报销流程。
3、采用预算管理及报销系统，进行网上审批报销，同时实行预算对费用报销的刚性控制。
适用范围适用于下属各单位。
职责1、集团公司预算管理小组：由公司核心管理层和主要管理人员组成，对各公司年度费用预算进行审核确定及调整审批。
2、各公司预算管理小组：由各公司核心管理层和主要管理人员组成，负责全公司年度费用预算的制定及调整。
3、各公司财务部：4、协助各公司预算管理小组审核汇总公司整体费用预算及费用预算调整工作。
5、将年度费用预算编制表格及历史数据分发给各部门。
6、将审核确定的费用预算录入至预算系统。
7、根据经审批的预算调整结果于预算系统中进行更新。
8、于每月最后五个工作日内，将系统内各部门年度预算中分解的次月费用预算按项目打印交于各部门（包括年度总额度、已使用额度、下月计划额度、累计尚未使用额度），由其分别提交部门经理、主管副总、总经理签字确认。
9、对费用预算编制及执行过程中出现的问题给出指导建议。
各部门：1、制定部门年度费用预算，同时逐项分解至各月并报公司预算管理小组审批.2、按照公司拟定的费用报销审批流程在用友NC费用报销系统中进行报销业务。
3、根据部门费用性质，于系统中发起费用报销时，正确选择相应的费用细目及其他信息。
4、于每月最后五个工作日内，对财务部提交的系统内原设定月度费用预算进行评估确认或调整建议，并报主管副总及总经理签字确认后，回传至财务部。
5、根据预算实施情况，向主管副总提出预算调整申请。
管理内容与方法1、费用预算的制定与调整2、各部门根据公司下达的预算工作计划，结合部门规划与历史数据，确定费用预算目标，并拆解至年度内各月，经过审批确认后作为年度内月度费用支出的额度依据。
3、月度内结余的费用额度，自动顺延累加至下一月度内该项目预算金额。
4、主管副总每月有权对所属部门未来月度间费用在不超过2万元额度内进行调整，但不得超出年度总额，同时也不得对已发生过的月度费用计划进行调整。
关于费用报销系统中进项税及预算应注意的问题
关于费用报销系统中进项税及预算应注意的问题费用报销系统看起来很简单，做一个填单的界面，设置相应的审批流程，好像系统就能跑起来了。
但是事实呢？却没有那么简单。
我们来看看一个常用却相对复杂的场景。
假如某部门的经办人要报销公司当月发生的一笔水费，这笔水费是银行代扣，自来水公司开了两张增值税的专用发票。
公司财务制度通常都会有要求，在报销时制作一个费用分摊表，根据一定分摊规则，列明各部门应承担水费。
有执行预算管理的公司还需在报销时显示预算执行的情况。
我们来详细分析一下需求。
费用报销单的系统处理能有效提高流程审批效率和后续的信息共享外，还需要能自动准确地生成会计凭证。
根据会计核算的要求，应生成如下的会计分录：借：管理费用-水费/A部门管理费用-水费/B部门应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-进项税贷：银行存款对于预算管理来说，水费电话费等类似费用通常都是由某个部门来编制预算，为不影响效率通常不会将水费预算分到具体部门，而是直接某个部门归口管理此项预算。
像现在很多费用报销系统都是基于表单形式的。
也就是表头显示的是共用信息，如报销人，单据编号等信息，表体是填写具体的明细信息，如费用类型，报销金额，摘要等。
如下图所示。
那我们来看，上面的这一笔费用报销单要怎么填写才能满足要求？实际操作中将两张发票中不含税的金额要分摊到责任部门或成本中心，假设有三个部门来承担此项水费。
则需要按部门增加三行明细，那税额怎么办呢？一般不会去拆分发票上的税额，拆分会影响后续会计跟金税的对账。
建议的解决方案就是前面三行的费用类型选水费，费用承担部门选相应的部门，填不含税金额，不填税金，后面增加两行，费用类型选进项税，费用承担部门因进项税会计科目一般不带部门的辅助核算，可以不填或随意填，根据发票上显示的税额填写对应的税额。
如此填写费用报销单可以满足以上生成会计分录的需求。
水费预算归口管理部门是这三个部门的另外一个部门，预算编制时和预算控制的要求会将此水费的预算管理由归口部门来管理，因费用承担部门和预算归口管理部门的不一致，导致获取不了由部门和费用类型决两个预算维度决定的预算数据。
预算控制及费用报销建议方案
研究专题：
《中国企业全面预算管理调查》
《国资委下属标杆企业财务管理创新》
《国际领先汽车制造企业管理会计实践研究 》
《某大型电信企业绩效管理研究》
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诺亚舟咨询业务内容
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《新理财》杂志社 《首席财务官》杂志社 《财务与会计》杂志社
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◎ 全面预算管理 ◎ 精细化成本管理 ◎ 财务组织及职责 ◎ 财务流程 ◎ 财务分析 ◎ 资金集中管理 ◎ 内部控制和风险管理 ◎ 平衡计分卡业绩管理 ◎ 财务报表合并
全面预算管理
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四、费用报销
本部门报销
本部门报销本部门费用。
归口部门报销
归口部门为其它部门报销本部门归口管理的 费用。 填写确认单据无误后，在列表页选择对应记 录，单击审批提交，提交审核。
审批
四、费用报销
实际演练：
以费用科目0101工资（403 人事科）、 0105伙食补助（401院办）、0414招待费 （401院办）、0205低值易耗品（402设备 科）为例。
谢谢
二、预算过程
2.预算部门分解
将预算科目的预算控制数分配至归口部门。
二、预算过程
归口部门管理科目设置
菜单目录：“科目设置”=》“归口部门预 算科目 ”。
二、预算过程
3.部门预算金额确认
如果对预算金额认可，请单击确认，确认预 算金额，然后进入下一步归口预算金额分解。 如果预算金额不能满足，请填写申报金额并 单击提交，如：零基预算。预算主管在预算 部门分解环节会看到预算申报金额并作出反 馈。（如人事科差旅费）
一、访问与登录
访问与登录
在浏览器中输入系统管理员分配的地址，单 击“转到”或回车，进入到系统登录界面。 输入系统管理员分配的用户名、密码并填写 验证码，单击登录。 登录成功后，进入到系统主界面。为保证信 息的安全性，请先修改个人密码。 桌面。
二、预算过程
1.预算科目分解
将预算总金额按照计划分配到每一个预算科 目中。
预算管理与报销系统
成本管控、全面透视、高效协作
用友科技
提纲
一、访问与登录 二、预算过程 三、归口预算金额分解
部门预算金额确认 分解比例设置 金额分解
、访问与登录
准备工作：
程序全面支持ie8浏览器，打开浏览器，单 击“帮助”=>“关于Internet Explorer” 查看当前浏览器版本。
三、归口预算金额分解
分解比例设置
对应功能菜单：“归口预算分解比例 ”。
三、归口预算金额分解
归口预算金额分解
对应功能菜单：“归口预算分解 ”。
三、归口预算金额分解
实际演练：
以费用科目0101工资（403 人事科）、 0105伙食补助（401院办）、0414招待费 （401院办）、0205低值易耗品（402设备 科）为例。