2017年度财务决算报告及2018年度财务预算报告
公司2017年财务工作总结及2018年计划
*******有限公司2017年财务工作总结及2018年财务工作计划回顾过去的一年，公司经营走过了艰难的历程，作为财务部门负责人，深深体会到财务部门作为公司的一个主要职能监督部门，在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面负有很大的义务和责任。
2017年财务部紧紧围绕公司的发展战略和年度经济指标，规范各项财务基础工作，认真组织会计核算，一年来做了以下方面工作：一、规范财务基础工作1. 对财务各岗位的职责和业务流程进行了进一步梳理，财务人员办理业务的程序更清晰和明了，会计信息的及时性、准确性得到了提高，能及时完成需要上报的财务快报、财务月报、财务季报及其他各种管理报表。
2. 通过沟通和疏导，在兴科公司快速发展的新形势下，财务人员的危机意识和自我提高意识逐步增强，工作的积极性和主动性有进一步提高，各岗位人员能够各司其职、各尽所能，互相帮助，充分发挥团队协作的作用。
3. 加强了财务各岗位对业务部门业务流程规范性的监督。
通过对销售、采购、物流等环节业务流程加强内控制度管理，使各项业务程序化、规范化，企业内部管理风险逐步降低。
二、积极筹措资金，服务生产经营及项目建设。
由于本年度销售量大幅增加，深加工玻璃受行业原因影响，垫资较大，资金占用周期长，为保障生产经营的顺利进行，在加强销售货款及时回笼的同时，向银行借款2100万元用于周转，其中：从邮储银行以土地抵押担保贷款了600万元，从光大银行以第三方担保贷款了500万元，从华夏银行贷款1000万元。
在资金使用时，做到先急后缓，合理安排。
同时，在公司领导的支持和帮助下，拓展融资渠道，为保障2018年度生产经营和项目建设的资金需求，又向交通银行申请了3000万元流动资金贷款授信，向徽商银行申请了2000万元创盈基金，向光大银行和兴业银行分别申请的6000万元项目贷款，这些项目都在推进中。
三、加强内部控制和财务预算执行方面1. 2017年，玻璃深加工市场受行业影响，原材料的价格一路上涨，但销售订单资金铺垫额度增加，回款周期延长，经营风险不断加大。
关于2017年度财政预算执行情况及2018年度财政预算(草案
关于2017年度财政预算执行情况及2018年度财政预算（草案）编制情况的报告——2018年4月28日在县十八届人大常委会第十次会议上县财政局局长李彦颖主任、各位副主任，各位委员：我受县人民政府委托，向会议报告2017年度全县财政预算执行情况及2018年度财政预算（草案）编制情况，请予审议。
2017年度全县财政预算执行情况2017年，在县委的坚强领导下，财政部门攻坚克难，砥砺奋进，积极培植财源，依法组织收入，优化支出结构，严格预算刚性，深化财税改革，强化财政监管，财政工作在艰难中平稳运行。
一、一般公共预算执行情况（一）收入执行情况2017年3月30日庆城县第十八届人大常委会第3次会议批复全县大口径财政收入预算为59200万元，小口径财政收入预算为35300万元。
全年实际完成大口径财政收入63338万元（含银西高铁增值税收入3715万元），占预算的106.99%，较预算超收4138万元，同比增长14.61%；小口径财政收入完成30880万元，占预算的87.48%，较预算短收4420万元，同比下降6.16%。
分征收部门执行情况是：国税局完成35632万元，占任务24170万元的147.42%，较上年实际完成数增收15346万元，同比增长75.65％；地税局完成15138万元，占任务23250万元的65.11%，较上年实际完成数减收4345万元，同比下降22.3％；财政局完成11808万元，占任务10760万元的109.74%，较上年实际完成数减收2734万元，同比下降18.8％；乡镇完成760万元，占任务1020万元的74.51%，较上年实际完成数减收192万元，同比下降20.17％。
（二）支出执行情况1．支出变动情况。
2017年3月30日庆城县第十八届人大常委会第3次会议批复全县一般预算支出安排172543万元。
其中：本级财力安排35300万元，上级补助收入69411万元，调入资金29626万元，上年结转3520万元，提前下达专项34686万元。
关于2017年财政决算和2018年上半年
关于2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况的报告梨树区财政局2018年9月27日尊敬的主任、各位副主任、各位委员：受区政府委托，向区人大常委会报告梨树区2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2017年财政决算情况2017年，在区委的正确领导下，区人大的监督支持下，区政府积极适应经济发展新常态，有效化解经济增长放缓给财政收入造成的不利影响，坚持稳增长、保民生、调结构、促发展的主要基调，有效保障财政的健康平稳，为区经济社会发展提供财力保障。
在此基础上，全力加强保障和改善民生工作，大力推进依法理财，财政收入实现平稳增长，重点支出需求得到有效保障，财政预算执行进一步规范透明，圆满完成了区第十六届人民代表大会第二次会议批准的预算任务。
（一）一般公共预算收支完成情况2017年，全区一般公共预算收入5078万元，完成预期收入（2017年初一般公共预算收入预期为4980万元）的101.9%，超收97万元，同比增长8%。
其中：国税完成1320万元，地税（含教育费附加）完成1317万元，其他非税收入完成2441万元。
税收收入占比49.8%，较上年增长26.26%；非税收入占比50.2%，较上年下降5.42%，收入结构愈加合理。
梨树区2017年度一般公共预算收入决算表单位：万元2017年一般预算支出完成31959万元，同比下降7.6%。
（原因：主要是债券比上年度减少）其中:一般公共服务支出3961万元，公共安全支出1590万元，教育支出4628万元，文化体育与传媒支出15万元，社会保障和就业支出9618万元，医疗卫生支出2259万元，节能环保支出15万元，城乡社区事务支出7265万元，农林水事务支出1826万元，资源勘探电力信息等事务支出367万元，住房保障支出405万元，粮油物资储备支出10万元。
梨树区2017年一般公共预算支出决算情况表按照现行财政体制计算，全区一般公共预算收入完成5078万元，调入预算稳定调节基金302万元，上级财力补助和专项转移支付收入25495万元（上级财力补助和专项转移支付共计25495万元，上解1142万元，实际净补助24353万元），地方政府债券转贷收入2324万元；一般公共预算支出31959万元，超收收入安排预算稳定调节基金98万元，一般公共预算实现了收支平衡。
18年工作计划暨17年财务工作总结
18年工作计划暨17年财务工作总结2017年财务工作总结暨18年工作计划17年工作总结如下：一、公司层面1、库存成本目标控制：物料库存率控制在1.8%以内，相比历史，全年减少库存呆滞物料50万以上。
1.1、原则及标准上决不含糊。
严格按公司标准审核各季度计划分解表，发现错误及时纠正，保证了公司初始采购标准的准确性。
这个过程有点纠结，审批件来得迟，花很长时间、多次催促才能跟到结果。
业务上总有差异，纠正要做大量的对接、沟通工作，财务人员要有极大的耐心和毅力。
在这块上，设计技术部、计划部也很给力，支持、完善了很多。
1.2、服务+合作代替了依赖、等待。
采购的物料规格变化太多，导致用量变化次数太频繁，给计划、采购、财务带来繁重的工作量，财务人员主动出击，同步业务进度，及时修正标准，跟踪差异、及时变更，重新统一上下游采购新标准，尽可能地减轻业务上的负担，全年来，财务、业务上尽力合作下，采购标准始终保持在了一个准确范围内1.3、以服务+跨界思维的方式代替了生硬的控制。
对于超标入库问题，财务上已形成长效反馈机制，至少每周一次，所有工作尽可能做在前，做在过程中，做在服务里面，也得到了业务人员的支持和配合，超标问题都得到了很好的解决，这块上采购员对库存控制是一个很大的贡献。
2、产品成本控制：生产成本严格按公司标准成本执行，特殊情况要经公司审批，不合理损耗全部按规定处理。
2.1、原则及标准上决不含糊所有生产下单的成本标准必须符合公司计划标准，对多发、错发及时纠正。
这类程序性工作不仅工作量大、还得业务上的配合。
有时因理理解的偏差产生了对抗、拖延和内耗，工作阻力大，推进慢、耗时长，极大考验财务人员的耐心和恒心。
2.2、以服务+合作管理方式代替强制和等待损耗和超发问题，做到即时发现、即时反馈到责任人，对已造成损害公司利益的事件上报主管部门负责人，并进行责任上的划分处理。
工作上既讲原则，也讲服务，工作方式的改进，得到大部分业务人员的支持和配合，采购、外发、品控在这块工作的支持相当给力。
2017-2018年度财务状况总结
2017-2018年度财务状况总结
2017-2018年度财务状况总结：
2017-2018年度，我司的财务状况表现出色，以下是相关数据：
一、总资产：2017年底总资产177,945.27万元，较2016年底
增长了23.62%；2018年底总资产223,330.43万元，较2017年底增长了24.97%。
二、营业收入：2017年度营业收入153,583.66万元，较2016
年底增长了21.20%；2018年度营业收入193,601.83万元，较2017年底增长了25.95%。
三、净利润：2017年度净利润9,957.75万元，较2016年底增
长了16.14%；2018年度净利润13,427.72万元，较2017年底
增长了34.93%。
四、去年度完成的重大投资项目：
2017-2018年度，我司完成了一系列重大投资项目，其中包括：“三期投资工程”、“XXXX新工厂”、“XXX设备改造”等，对
旗下多家子公司有较大影响，扩大了规模，增加了合作伙伴；另外，也开展了多个金融投资项目，提升了财务收益能力和风险管理水平，为未来发展奠定良好的基础。
总结而言，2017-2018年度我司财务状况出现了良好的发展态
势，完成了多个大型投资项目，提高了财务收益能力和风险管理水平，为未来发展奠定了良好的基础。
2017年公司财务工作总结及2018年财务工作计划范文
2017年公司财务工作总结及2018年财务工作计划范文**年财务科在公司领导的正确指导下，一丝不苟地开展工作，以高度的责任感做好公司的财务统计工作，下面是我们一年来的工作情况总结：一、以质量贯标为契机，不断增强全员的预算管理意识。
今年市局（公司）将我公司列为第一批质量认证达标单位，职工的质量规范意识明显增强。
我们以此为契机，根据财务管理的特点以及财务管理的需要，及时出台了局（公司《全面预算管理制度》，各科室站所分别配备了预算管理员，从而使每项工作有计划、有落实、有监督、有考核。
在费用控制方面，一是采取定额包干的方式，将手机、座机费、办公费、油料费定额控制，节约归已、超支自负，培养了职工的节约意识。
二是采取预算审批的方式，对定额以外的费用，必须先层层审批，没有审批发生的费用，一律不予报销。
在现金预算方面，为提高现金预算的准确性，在实际支付时做到，没有现金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付，从而提高了现金预算意识。
在职工借款还款方面，规定了借款必须于出发后**日内还款，并将其写入科室方针目标，确实起到了降低借款数额，减少资金占用，避免呆帐发生的积极作用。
通过预算管理这一有效的管理手段，职工的规范意识进一步增强，促进了各项工作的开展。
二、以培训为动力，不断提高财会人员的业务水平。
几年来，市局（公司）一直把人员培训视为企业发展，增强企业竞争力的突破口，财务管理工作同样迫切需要素质较高的会计从业人员，因此我们根据实际工作的要求，年初就制定了基层会计人员培训计划，有步骤有目的的进行培训，今年共举办了三期会计人员培训班，分别学习了《会计法》、《烟站财务管理核算办法》、《企业管理工作意见》、《工作质量与方针目标考核办法》。
通过学习，进一步了解了公司的各项管理制度，懂得了基层烟站会计人员的工作要求，如何更好地做好基层财务工作等。
提高了干好基层财务工作的主动性与积极性。
同时，我们还加强了财务科全体人员的业务培训，财务科全体成员积极参加各种形式的学习，努力提高业务水平，在市局组织的大比武中取得了较好的成绩，同时在财政局组织的财务基础工作检查中，得到好评。
关于2017年度全县财政决算情况和2018年上半年
关于2017年度全县财政决算情况和2018年上半年财政预算执行情况的报告——2018年8月24日在县十六届人大常委会第12次会议上县财政局局长高宏伟主任、各位副主任，各位委员：受县人民政府委托，县财政局向本次常委会报告2017年度全县财政决算和2018年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2017年全县财政决算情况（一）一般公共预算收支决算情况1.一般公共预算收入完成情况：2017年，全县财政总收入完成19.3亿元，完成预算的107.7%，同比（下同）增长14.2%；一般公共预算收入完成13.0亿元，完成预算的109%，增长5.8%。
一般公共预算收入主要项目完成情况是：税收收入7.51亿元，完成预算的104.1%，其中工商各税及所得税5.92亿元、耕地占用税和契税1.59亿元；非税收入5.49亿元，完成预算的116.5%。
2.一般公共预算支出完成情况：2017年全县一般公共预算支出完成56.0亿元，比上年决算数增长16.6%，剔除上级追加专款支出部分，全县一般公共预算支出37.86亿元，完成预算的102.1%，增长8.0%。
主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出2.06亿元，完成预算的95.9%；公共安全支出1.43亿元，完成预算的101.1%；教育支出12.69亿元，完成预算的105.6%；科学技术支出0.96亿元，完成预算的240.1%；文化体育与传媒支出0.48亿元，完成预算的103.6%；社会保障和就业支出6.02亿元，完成预算的101.9%；医疗卫生与计划生育支出5.55亿元，完成预算的103.3%；节能环保支出0.47亿元，完成预算的150.9%；城乡社区支出0.7亿元，完成预算的101.6%；农林水支出5.46亿元，完成预算的104.6%；交通运输支出0.24亿元，完成预算的123.5%；住房保障支出0.91亿元，完成预算的81.1%；国土海洋气象等支出0.19亿元，完成预算的47.2%；其他各项支出0.7亿元。
关于2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案调整
关于2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案调整的报告——2018年2月15日在突泉县第十七届人民代表大会第次常委会议上县人大常委会：按照预算法，结合上级财政部门提前下达财力的调整，根据我县各项事业发展需求，现对2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案进行调整，请人大常委会审议。
一、2017年预算执行情况（一）2017年收支情况。
1、公共财政预算收支情况。
2017年,地方财政总收入累计实现34382万元，完成年初预算31233万元的110%，比去年同期增加3785万元，增长12%。
按级次分：公共财政预算收入实现20275万元，完成任务18146万元的112%，比上年同期增加5236万元，增长35%；上划盟级收入实现2599万元，完成任务的89%，比去年同期减少690万元,下降21%；上划区级收入实现1835万元，完成任务78%，比去年同期减少2986万元,下降62%；上划中央税收收入实现9673万元，完成任务的124%,比去年同期增加2225万元,增长30%；上划收入占总收入的比重为41%。
2017年,公共财政预算支出累计实现265312万元，比去年同期增加15503万元,增长6%。
财政支出体现了“保重点、保运转、促发展”的原则，同时继续加大了重点项目和各项应急专项的支出。
2、政府性基金收支情况。
2017年，政府性基金本级收入实现2743万元，比去年同期减少506万元，下降16%。
2017年，基金预算支出实现4071万元，比去年同期减少3904万元，下降49%。
（二）2017年财政收支平衡情况。
1、2017年财力增减情况2017年公共预算财力273548万元，2016年为317262万元，同比减少43714万元，下降14%。
增减分别体现在：本级公共预算收入同比增加3779万元；返还性收入同比增加1404万元；专项转移支付收入同比增加2673万元；一般性转移支付收入增加3260万元；上年结余同比增加665万元；政府性基金调入一般预算同比增加5234万元；债券转贷收入同比减少57647万元；上解支出同比减少1605万元；调入预算稳定调节基金同比减少3082万元；安排预算稳定调节基金同比减少2474万元；债务还本支出同比减少59692万元。
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2017年度财务决算报告及2018年度财务预算报告
一、2017年度主要经营情况
2017年，在世界经济不景气的大背景下，我国各实体经济产业因产能过剩且成本上升而受到重大冲击。
但是，芯片产业及高阶面板产业的相关产业因为国家政策大力推进建设的原因，景气相对而言非常热络。
为了充分掌握机遇，公司围绕年度经营目标，充分挖掘市场潜力，完善市场布局，凭借公司的品牌优势、技术优势、人才优势、稳定的客户及项目协调能力优势在激烈的市场竞争中，实现了企业的快速发展。
以导入多年的SAP ERP、SAP BI及OA系统，推动企业营运管理信息化与即时化，强化企业核心竞争力，并全力强化芯片厂的业务及技术能力，2017年度签约额26.36亿元，达到历史最好水平。
报告期内完工项目29个,金额总计322,404.32万元。
在建工程项目34个,总金额319,842.95万元。
(一)收入情况
公司全年实现总收入178,889.99万元(包括主营业务收入、其他业务收入、其他收益、投资收益及营业外收入),比上年减少了35,252.93万元,减少16.46%。
其中：主营业务收入177,083.02万元,比上年减少了36,756.00 万元,减少17.19%。
其他业务收入998.21万元,比上年增加710.15万元,增长246.53%。
投资收益474.02万元,比上年增加466.23万元,主要原因系本期购买银行理财规模增加，相应的理财收益增加所致。
营业外收入264.80万元,比上年增加256.74万元,营业外收入本期发生额较上期增长3184.77%,主要原因系本期获得上市奖励250万元及研发费用补助44.78万元所致。
(二)成本费用情况
公司2017年成本费用总额164,047.27 万元(包括营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、资产减值损失及营业外支出),比上年减少29,565.94 万元,降幅15.27%。
其中：营业成本153,559.84 万元,比上年减少了31,357.31万元,降幅
16.96%。
财务费用-567.57万元,比上年增加1.16万元,财务费用本期发生额较上期
变动0.2%（绝对值）。
销售费用285.29万元,比上年减少12.67万元,本期发生额较上期减少4.25%。
管理费用7,847.02万元,比上年增加499.23万元,本期发生额较上期增长
6.79%。
报告期公司销售费用、管理费用、财务费用合计占营业收入的比重为4.25%,同比上年占比增长6.89%；三项费用中管理费用占比最大。
(三)利润情况
公司2017年实现利润总额14,844.64万元,比上年减少5,680.21万元,降幅27.67%;实现净利润12,821.63万元,比上年减少3,730.70万元,降幅22.54%;基本每股收益0.6元,比上年减少0.43 元。
二、2017年12 月31日资产负债情况
2017年末,公司资产总额166,290.27万元,比期初147,029.63万元增加了19,260.64万元,增幅13.10%。
报告期末公司总负债66,611.24万元,比报告期初56,715.89万元增加了9,895.35万元,增幅17.45%。
其中：流动负债66,611.24万元,占期末总负债100%。
资产负债率40.06%,财务状况良好。
期末总资产中,投资性房地产315.31万元，占期末总资产0.19%；固定资产2,061.14万元,占期末总资产1.24%；在建工程206.06万元，占期末总资产0.12%；无形资产393.58万元,占期末总资产0.24%；递延所得税资产2,038.53万元,占期末总资产1.23%。
流动资产161,275.65万元,占期末总资产96.98%；流动资产的主要项目是：货币资金35,098.21万元,占期末总资产21.11%；应收账款60,854.97万元,占期末总资产36.60%；存货27,323.44万元,占期末总资产16.43%.
报告期末公司总负债66,611.24万元,比报告期初56,715.89万元增加了9,895.35万元,增幅17.45%。
流动负债66,611.24万元,占期末总负债100%。
其中:应付职工薪酬期末余额较期初增加8.71%。
预收款项期末余额较期初减少38.60%,主要原因系上年新接项目收到客户预付款较多，而本年相对较少所致。
应交税费期末余额较期初增加367.98%，主要系上期取得进项税票较多致增值税留抵税额较多、预缴企业所得税较多，本期开出销项税票较多、无预缴所得税情况等原因综合所致。
其他应付款期末余额较期初增加433.75%，主要原因系代付亚翔工程（越南）责任有限公司股权款尚未支付所致。
其他流动负债期末余额较期初减少15.18%。
报告期期末所有者权益总额99,679.02万元,期初所有者权益总额90,313.74万元,增幅10.37%。
三、2017年现金流量情况
报告期内,公司全年现金净流入-39,689.39万元,同比减少88,348.02万元,其中,经营性现金净流入-12,866.24万元,同比减少42,027.64万元。
现金流入、流出情况如下：
本期现金总流入242,521.96万元,主要包括：销售商品提供劳务收到现金144,780.94万元；收到其他与经营活动有关的现金7,472.47万元；收回投资87,799.00万元；取得投资收益收到现金474.02万元；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10万元；吸收投资收到的现金1,985.52万元。
本期现金总流出282,071.67 万元,主要包括：购买商品接受劳务支付现金144,655.23万元；支付给职工以及为职工支付的现金7,986.61万元；缴纳各项税费3,945.17万元；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金844.51万元；投资支付现金112,387.88万元；支付股利3,344.64万元,支付其他与筹资活动有关的现金375.00万元。
四、主要财务指标及变化情况
1、资产负债率：2017年末合并报表资产负债率40.06% ,比年初的38.57%增加1.49个百分点。
母公司资产负债率38.94% ,较年初的31.13增长7.81 个百分点。
2、流动比率：2017年末公司流动比率为2.42 比年初2.52下降0.10 。
3、速动比率：2017年末公司速动比率为1.48 比年初1.91 下降0.43。
4、应收账款周转次数：2017年应收账款周转次数为3.86 比上年的6.12 ,减少周转2.26次。
5、存货周转次数：2017年存货周转次数为5.72比上年的5.87,减少周转0.15次。
6、每股收益：2017年每股收益0.6元,较上期每股收益1.03元,每股减少0.43 元。
7、加权平均净资产收益率：2017年净资产收益率13.69% ,较上年净资产
收益率27.10% ,减少了13.41 个百分点。
8、综合毛利率：2017年综合毛利率13.77% ,比上年的13.64%,增加了0.13个百分点。
9、每股经营活动现金净流量：2017年每股经营活动现金净流量-0.60元,
较上年度每股经营活动现金净流量1.37元,每股减少1.97 元。
主要财务指标变化的原因简要分析：
流动比率、速动比率同比降低,主要是货币资金期末余额较期初减少53.07%，主要原因系购买2.29亿元银行理财产品，以及新工程项目垫付资金等原因综合所致。
流动资产期末余额较期初增加12.83%,系本公司首次公开发票股票募集资金到位、收回前期应收款、厦门联芯项目款能够及时收回等原因综合所致;流动
负债比年初增加17.45%
加权平均净资产收益率降低,主要原因是本期净利润与上年相比下降
22.54%、平均净资产大幅增加所致。
应收账款周转率降低,引起变动的主要原因是营业收入与上年相比下降了16.83%,应收账款大幅增加所致。
五、2018年预计签约额及财务预算情况简要说明：
2018年度预计签约额17亿元。
预计实现销售收入20亿元,综合毛利率11%。
净利润1.20亿元。
特别提示：本预算为2018年度经营计划的内部管理控制指标，能否实现取决于宏观经济环境、国家政策调整、市场需求状况、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大的不确定性，不代表公司对2018 年度的盈利预测。