金融学概论复习要点

金融学概论复习要点第一章货币与货币制度1、人们进行产品交换是直接的物物交换。

若要使交换顺利完成，必须满足两个条件：需求的双重巧合以及时间的双重巧合。

2、货币作为一种人们能够普遍接受的支付工具，在不同时期有不同的表现形式。

3、货币形式的发展，其动因来自于人们对交换效率的要求。

为了提高交换效率，作为货币的材料被人们普遍接受是因为它具有以下特点：价值稳定性、稀缺性、易于分割、易于辨认、易于携带和保存、弹性的供应。

4、货币的形成经历4个阶段：实物货币阶段、金属货币阶段、代用货币阶段、信用货币阶段。

5、货币制度：简称“币制”，主要包括确定本位货币；货币单位；主币和辅币的制造及流通程序；货币发行过程及金准备制度等内容。

从历史看货币制度大致经历了银本位制、金本位制、不兑现的信用货币制度等阶段。

6、货币制度的构成要素：①确定本位货币金属②确定货币单位③确定主币和辅币的制造及流通程序④确定纸币发行和流通程序⑤规定金本位制度。

7、货币制度类型：⒈银本位制；⒉金银复本位制（①平行本位制：当金银铸币各按其本身所包含的价值同时流通时②双本位制：国家用法律规定金币与银币的比价③跛行本位制）；⒊金本位制（基本特点是①金币可以自由铸造和熔毁②金币的价值与其所包含的黄金价值保持一致③辅币或银行券可以自由兑换金币④金币具有无限法偿能力⑤黄金可以自由输出入）；⒋不兑现的信用货币制度。

8、金块本位制特点：①以价值符号的流通代替了金铸币流通，并规定价值符号的含金量②以有限制的金块代替了自由的金币兑换③以买入金块制代替了自由铸造。

9、金汇兑本位制特点：①国内不铸造，也不使用金币，只流通价值符号②价值符号只能购买外汇，即可兑换金块的外汇③金汇兑本位制国家的通货同一个金块本位制国家的金币保持固定比价。

10、我国货币制度的主要内容包括：①我国法定货币是人民币，人民币具有无限法偿能力②人民币是代表一定价值的货币符号，没有含金量的规定，是不兑现的信用货币③人民币是我国唯一合法通货④人民币的发行实现高度集中统一，货币发行权集中于中央政府⑤中国人民银行行使中央银行职能后，授权国有银行按国家规定，执行管理⑥由中国人民银行集中统一管理国家金银、外汇储备。

第二章信用1、信用的概念：作为道德范畴的信用是一种广义的概念，是一切社会活动和经济活动的基础；作为经济和金融范畴的信用是一种狭义的概念，是指以偿还和付息为基本特征的借贷行为；经济和金融范畴的信用是以道德范畴的信用为基础。

2、信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物。

在原始社会末期，私有制产生以后，在商品交换的基础上产生的。

信用既是商品货币经济的产物，又是与商品货币紧密相连的经济范畴。

3、信用对现代经济的推动作用：①通过信用活动实现资源再分配②提高资源使用效益③节约流通费用④信用是宏观调控手段⑤通过信用影响国际收支。

4、信用的形式：⒈商业信用：是指企业之间相互提供的，与商品交易直接相联系的信用。

①形式：包括商品赊销、分期付款、预付货款、委托代销等。

②特点：商业信用的借贷行为与商品交易相联系，商品买卖行为与货币借贷相结合；商业信用是企业之间发生最简单的直接信用形式；商业信用状况与经济景气状况一致。

③优点：方便及时，缩短了融资时间和交易时间，是商品销售的一个有力竞争手段。

④局限性：规模和数量上的局限性；方向上的局限性；信用能力上的局限性；信用期限的局限性；管理上有一定的局限性。

⑤商业信用中使用的票据是商业票据分为商业期票和商业汇票。

⒉银行信用：是银行及其他金融机构以货币形式提供的信用。

①形式：吸收存款、发放贷款。

②特点：银行信用是间接融资信用；银行信用是以货币形态提供的信用；银行信用主体包括银行、其他金融机构、工商企业以及个人等。

③优点：银行的信用规模巨大；银行信用的投资方向不受限制；银行信用的期限长短均可；银行信用的能力和作用范围大大的提高和扩大。

⒊国家信用：是以国家为主体的借贷活动。

①形式：由国家发行政府债券，包括国库券和公债；政府发行专项债券，即政府特为某个项目或工程发行债券；银行透支或借款。

②优点：是解决财政困难的较好途径；可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会；成为国家宏观经济调控的重要手段。

⒋消费信用：是工商银行或银行等金融机构，对消费者提供的直接用于生活消费的信用。

①形式：工商企业以赊销商品或者分期付款的方式向消费者提供的信用；银行或其他金融机构以货币形式向消费者提供的消费信用，也就是消费贷款。

②优点：在一定程度上缓和消费者的购买力与现代化生活需求的矛盾，有助于提高消费水平；可发挥消费对生产的促进作用。

⒌证券信用：是商品经济和信用关系发展到一定阶段的产物。

⒍国际信用：是指跨越国界的信用活动，本质上是货币资本与商品资本的输出入。

①国际商业信用表现为：国际租赁；补偿贸易；延期付款。

②国际银行信用表现为：国际商业银行贷款；项目融资贷款；出口信贷。

③其他：国际金融机构信用、国际政府间信用、国际直接信用。

5、信用工具：是证明债权、债务关系的合法书面凭证。

①特征：偿还性---是指信用工具的发行主体或债务人按期还本复习的特征。

流动性---是指信用工具在短时间内转变为现金而在价值上又不受损失的能力。

收益性---是指信用工具定期或不定期给持有者带来收益。

【注：收益的大小是通过收益率来表现的。

分为名义收益率：即规定的利息与票面金额的比率；即期收益比率：即规定的利息与信用工具市场价格的比率；实际收益比率：即实际收益与市场价格的比率。

】风险性---是指投入的本金和预期收益遭受损失的可能性。

【注：风险可能来自两方面：1、违约风险指债务人不能按时履行契约，支付利息及偿还本金的风险；2、市场风险指市场上信用工具价格下降可能带来的风险】（考点：信用工具的偿还期与风险性成正比，即偿还期越长，其风险性越大；而信用工具的流动性与风险性成反比，即流动性强的信用工具，其风险越小。

）②分类：按偿还期限为标准，分为短期信用工具和长期信用工具。

按发行者性质划分，分为直接信用工具和间接信用工具。

按是否与实际信用活动直接相关，分为基础性信用工具和衍生性信用工具。

③几种主要的信用工具：票据：是具有一定格式，载明金额和日期，到期由付款人对持票人或指定人无条件支付一定款项的信用凭证。

一般分为：汇票、本票和支票。

汇票---由出票人签发付款人见票后或到期时，对收款人无条件支付款项的信用凭证。

其中商业汇票是由债权人签发，命令债务人支付款项的票据；银行汇票是汇款人将款项交给当地银行，由银行签发给汇款人的票据。

本票---是债务人对债权人签发的在一定时期内承诺付款的信用凭证。

其中分为商业本票和银行本票。

支票---是银行活期存款人通知银行从账户上无条件支付一定金额给票面指定人或者持票人的信用凭证。

按支付方式分为现金支票和转账支票。

现金支票可以用来支取现金也可以办理转账结算，但是转账支票只能够用于转账，不能提取现金。

大额可转让定期存单（国内没有国外有）债券：是债务人向债权人承诺在一定时期内还本付息的债务凭证。

分为政府债券公司债券和金融债券。

政府债券---是政府为筹集资金而发行的债券。

是一种国家信用工具，一般包括公债债券、国库券和地方政府债券。

公司债券---是公司或企业向社会发行承诺在一定时期内还本付息的债务凭证，一般分为抵押公司债、无担保公司债、设偿债基金公司债、可转换公司债。

金融债券---是银行或其他金融机构作为债务人发行的债务凭证。

股票：是股份公司签发的，证明股东按其所持股份享有权利和承担义务的所有权凭证。

股票是一种有价债券。

其特点有：非返还性、流动性、股东权、风险性、投机性。

一般分为：普通股、优先股、记名股票和不记名股票、蓝筹股、成长股、绩优股、周期股、防守股和投机股等。

我国股票现有种类为：普通股票、面额股票和不记名股票，此外还有A股、B股、H股和N股之分。

衍生性信用工具（不是重点，知道即可）第三章利息与利息率1、利息：一般认为利息是借款人支付给贷款人超出本金部分的报酬。

利息是作为信用的伴随物而产生，作为信用关系的附属物由信用决定，没有信用而就无所谓利息，信用决定利息的性质、量的大小及运动方向，但利息对信用又有影响。

2、利息率：简称为“利率”，是一定时期收取的利息同借出款（本金）的数额比例，它是决定利息数量的因素与衡量标准。

表示方法分为：年利率、月利率及日利率。

利息的计算方法有两种：单利计算法和复利计算法。

单利计算法---指在计算利息额度时，不论期限长短，永远在初始本金上计算利息。

公式为：利息=本金×利息率×计息期限复利计算法---指在计算利息时，按一定期限将所生利息加入本金，逐期滚算利息。

公式为：I=P×[ (1＋r) －1] A=P×(1＋r)【注：其中P为本金；I为利息；r为利息率；n为期限；A表示本利之和。

】3、利率的种类：按照不同标准可以划分为以下几种不同的种类。

名义利率和实际利率：名义利率就是直接以货币表示的，市场通行使用的票面利率。

实际利率是名义利率扣除通货膨胀因素以后的真实利率。

关系为：实际利率 = 名义利率－通货膨胀率【注：判断利率水平的高低不能只看名义利率还应该考虑物价因素。

实际利率可以呈现三种情况：正、负、零】短期利率和长期利率：短期利率是指在1年期以内的利息率。

长期利率是指在1年期以上的利息率。

一般情况下，长期利率高于短期利率。

固定利率和浮动利率：固定利率是指利息率在整个借款期间内固定不变，不随借贷资金的供求关系和市场利率波动而发生变化。

浮动利率又称可变利率，是指利息随市场利率的波动而定期调整变化的利率。

市场利率和官方利率（知道即可）存款利率与贷款利率（知道即可）4、利息与利息率的作用：利息是利润的一部分，是货币所有者因贷出货币而从借者手中获得报酬。

利息既是贷款者的收益，也是借款者的筹资成本。

利率在现代市场经济中的作用，具体表现在它对其他各种经济变量的影响上。

如：物价、储蓄、消费、投资等。

利率的变动对经济的影响主要由以下几个途径实现：①利率---储蓄---经济运行：利息率越高，消费的机会成本就越大，而储蓄所得到的利息收入就越多。

而储蓄的增加又会提高，国民收入储蓄率从而增加社会总产出。

／C↓→AD↓→Y↓i↑→＼S↑→Y↓【注：其中i表示利率；C表示消费；S表示储蓄；Y表示总产出；AD表示总需求】②利率---投资---经济运行：降低利率意味着企业投资成本降低，从而会增加投资，促进经济增长；提高利率就意味着企业投资成本上升，从而会减少投资，抑制经济增长。

Ms↑→i↓→P股票→q＞1→I↑→Y↑【注：其中Ms表示货币供应量；i表示利率；P股票表示股票价格；I表示投资；Y表示总产出】③利率---国际收支---经济运行④利率---物价---经济运行：调节商品市场的需求与供给；调节货币的供给与需求。