银行及证券对账单术语整理
如何看懂银行流水、银行对账单、以及三大财务报表
如何看懂银行流水、银行对账单、以及三大财务报表本文介绍一、如何看银行流水?1. 贷款通常要用到的是企业的来帐总数，就是把某段时间内每笔进账都加起来，银行流水的进项主要表现方式;进项表现贷方，出项表现于借方，主要有卡存，现存，转入，工资，续存，网银转账，货款，劳务费等。
2. 拿着流水单，随意找一笔交易，打电话去电话银行，你自己输入查询密码，他在根据流水单上的明细，输入日期，如果和电话中报的吻合就没问题，反之对不上，就是假的。
3. 向开户行索取对账单，将银行存款明细账与对账单进行比较，真假立辨。
4. 从实际获取银行对账单和银行流水的程序上讲，还是有所差异的：银行对账单是银行提供给企业的用以核对账目的，审计人员一般是从企业直接获取该证据;但对于银行流水，一般要求审计人员与企业财务人员一同到银行打印，直接获取该证据。
因此，从获取流程来讲，银行对账单经企业之手，因而可能被改动;而银行流水则相对更为可信，除非银行和企业合谋。
二、如何看懂银行对账单?1、Q：拿到个人的银行流水，不知道从何下手啊，分析哪些方面可以得出说明结论?A：从贷方发生额，能看出客户现金流入情况，这点是最重要的信息。
2、Q：是否贷方发生频率高或金额高就意味着经营状况可以啊?A：(1)对，基本如此。
请关注贷方累计发生额，及每笔发生额对应的会计科目，是否同销售行业直接相关。
目前还很少有企业通过半年前粉饰银行对账单，来获得信贷部门的信用记录。
(2)银行对账单应该结合客户银行存款明细账、销售收入明细账、成本费用明细账以及客户的上下游合同一起做综合比较。
总的来说看对账单，一是怕对账单假;二是怕业务不真。
单纯的看对账单，第一，就是看贷方的流水总额是否超过销售额，否则销售收入就有造假的嫌疑。
当然并不是绝对，这里也有收现金的可能。
(3)第二，看流进流出的金额是否与客户的业务相一致，比如客户商品买卖金额都在几十万左右但银行对账单金额在几百万或者几万块徘徊，那就需要注意了，问其原因，另外要注意几点：流水总额超过销售额也不代表销售收入就一定真，可能客户几个账户来回倒，看借贷方是否正常。
银行专业术语汇总欧阳文创编
1.现金业务：Cash bus iness,2.转账业务：tr ansfer business,3.汇兑业务：currency excha nge business,4.委托收款：commission receiva bles,5.发放贷款：loa ns,6.贷款收回：loan recovery，7.贷款展期：loan extension，8.办理银行汇票：apply fo r bank drafts, 9.收息：interest, 10托收： collection. 其他相关：account number 帐目编号depositor 存户pay-in slip 存款单 a deposit form 存款单 a banding m achine 自动存取机t o deposit 存款depo sit receipt 存款收据private deposits 私人存款certificate ofdeposit 存单depos it book, passbook 存折credit card 信用卡principal 本金overdraft, overdraw 透支to counter sign 双签to endorse 背书endorser 背书人to cash 兑现to honor a cheque 兑付to dishonor a cheque 拒付to suspend payment 止付cheque,ch eck 支票cheque boo k 支票本order cheq ue 记名支票bearer cheque 不记名支票c rossed cheque 横线支票blank cheque 空白支票rubber cheque 空头支票cheque stub, counterfoil 票根c ash cheque 现金支票traveler's cheque 旅行支票cheque for t ransfer 转帐支票ou tstanding cheque 未付支票canceled cheque 已付支票forged che que 伪支票Bandar's note 庄票，银票ban ker 银行家presiden t 行长savings bank 储蓄银行Chase Ban k 大通银行National City Bank of New York花旗银行Hongkong S hanghai Banking Corpora tion 汇丰银行Chart ered Bank of India, Aus tralia and China 麦加利银行Banque de I'In doChine 东方汇理银行central bank, nationa l bank, banker's bank 中央银行bank of is sue, bank of circulatio n 发行币银行commercial bank 商业银行，储蓄信贷银行member ban k, credit bank 储蓄信贷银行discount bank 贴现银行exchange b ank 汇兑银行reques ting bank 委托开证银行issuing bank, openi ng bank 开证银行ad vising bank, notifying bank 通知银行negot iation bank 议付银行confirming bank 保兑银行paying bank 付款银行associate ba nker of collection 代收银行consigned bank er of collection 委托银行clearing bank 清算银行local bank 本地银行domestic bank 国内银行overseas ba nk 国外银行unincorporated bank 钱庄branch bank 银行分行trustee savings bank 信托储蓄银行trust company 信托公司financial trust 金融信托公司unit trust 信托投资公司trust instit ution 银行的信托部credit department 银行的信用部commercial credit company (discount company) 商业信贷公司（贴现公司）neighborhood savings bank, bank of de posit 街道储蓄所credit union 合作银行credit bureau 商业兴信所self-ser vice bank 无人银行land bank 土地银行construction bank 建设银行industr ial and commercial bank 工商银行bank of communications 交通银行mutual savi ngs bank 互助储蓄银行post office savi ngs bank 邮局储蓄银行mortgage bank, b uilding society 抵押银行industrial ba nk 实业银行home loan bank 家宅贷款银行reserve bank 准备银行charteredbank 特许银行corresponding bank 往来银行merchant bank, accepting bank 承兑银行investment bank 投资银行im port and export bank (EXIMBANK) 进出口银行joint venture bank 合资银行money shop, native bank 钱庄credit coopera tives 信用社clearing house 票据交换所public accounting 公共会计busine ss accounting 商业会计cost accounting 成本会计depreciation accounting 折旧会计computerized accounting 电脑化会计general ledger 总帐subsidiary ledger 分户帐cash book 现金出纳帐cash account 现金帐journal, day-boo k 日记帐，流水帐bad debts 坏帐in vestment 投资surplus 结余idle ca pital 游资economic cycle 经济周期economic boom 经济繁荣economic rece欧阳文创编ssion 经济衰退economic depression 经济萧条economic crisis 经济危机ec onomic recovery 经济复苏inflation 通货膨胀deflation 通货收缩devaluat ion 货币贬值revaluation 货币增值international balance of payment 国际收支favourable balance 顺差adverse ba lance 逆差hard currency 硬通货so ft currency 软通货international monet ary system 国际货币制度the purchasing power of money 货币购买力money in ci rculation 货币流通量note issue 纸币发行量national budget 国家预算nati onal gross product 国民生产总值public bond 公债stock, share 股票deben ture 债券treasury bill 国库券欧阳文创编。
银行业部分业务专用名词及其解释
A类固定利率固定期限储蓄国债A类固定利率固定期限储蓄国债: 固定利率和期限都固定的储蓄国债本票本票是一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。
背书票据的收款人或持有人在转让票据时，在票据背面签名或书写文句的手续。
背书时写明受票人姓名或受票单位名称的，称记名背书；未写明受票人姓名或受票单位名称的，称不记名背书。
经过背书转让的票据，背书人负有担保票据签发者到期付款的责任，如果出票人到期不付款，则背书人必须承担偿付责任。
经过背书，票据的所有权由背书人转给被背书人。
一张票据可以多次背书、多次转让。
B类固定利率变动期限储蓄国债固定利率，但期限浮动，到期一次还本付息，如果最长期限为10年期，那么投资人可以选择在2年、3年、5年、7年终止投资,在规定的时间内终止投资不扣除利息。
本利丰“本利丰”是我行推出的一种人民币理财产品，按结构可分为“债券收益型”、“信托连接型”、“结构性存款类”等品种；按本金及收益类型分为保本固定收益、保本浮动收益、非保本浮动收益等品种。
存量等本递增是每期还款本金相同，利息逐渐增加的一种还款方式，存量等本递增贷款必须同时归还本金和利息专用存款账户指存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。
承兑汇票所谓承兑，简单地说，就是承诺兑付，是付款人在汇票上签章表示承诺将来在汇票到期时承担付款义务的一种行为。
承兑行为只发生在远期汇票的有关活动中。
汇票的承兑，只对定日付款、出票后定期付款和见票后定期付款的汇票适用。
见票即付的汇票不需要提示承兑，也就不存在承兑行为。
同时，出票人与付款人为同一人的对已汇票，也不需要进行承兑。
储蓄类存折账户目前活期存折有两种，一种可以用作转账，一种是不可以的，可以转账的在盖章的封皮上有结算户字样；而普通的那种储蓄类的存折是不能用作转账结算的；可以转账的结算类存折是可以办理网银的。
银行类专业名词词汇解释汇总
银行类专业名词词汇解释汇总第一篇：银行类专业名词词汇解释汇总1、清产核资对企业的国有资产监督管理，规范企业清产核资工作，真实反映企业的资产及财务状况，完善企业基础管理，为科学评价和规范考核企业经营绩效及国有资产保值增值提供依据。
清产核资是指国有资产监督管理机构根据国家专项工作要求或者企业特定经济行为的需要，按照规定的工作程序、方法和政策，组织企业进行账务清理、财产清查，并依法认定企业的各项资产损益，从而真实反映企业的资产价值和重新核定企业国有资本金的活动。
企业清产核资的目的是真实反映企业的资产及财务状况，为科学评价国有资产保值增值提供依据。
清产核资主要包括账务清理、资产清查、价值重估、损益认定、资金核实和完善制度等内容。
账务清理：是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符，账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。
资产清查：是指对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实。
价值重估：是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定的方法、标准进行重新估价。
损益认定：是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。
资金核实：是指国有资产监督管理机构根据企业上报的资产盘盈和资产损失、资金挂账等清产核资工作结果，依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，组织进行审核并批复准予账务处理，重新核定企业实际占用的国有资本金数额。
完善制度：是指完善企业的有关财务会计等制度。
2、拨备率即呆、坏帐准备金的提取比率，提取的准备金进入当期损益。
是银行贷款可能发生的呆、坏帐准备金，是银行谨慎性考滤防风险的一个方面，也是反应业绩真实性的一个量化指标。
3一般准备一般准备是商业银行根据发放的某项全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。
如何看懂银行流水、银行对账单、以及三大财务报表
如何看懂银行流水、银行对账单、以及三大财务报表本文介绍一、如何看银行流水?1. 贷款通常要用到的是企业的来帐总数，就是把某段时间内每笔进账都加起来，银行流水的进项主要表现方式;进项表现贷方，出项表现于借方，主要有卡存，现存，转入，工资，续存，网银转账，货款，劳务费等。
2. 拿着流水单，随意找一笔交易，打电话去电话银行，你自己输入查询密码，他在根据流水单上的明细，输入日期，如果和电话中报的吻合就没问题，反之对不上，就是假的。
3. 向开户行索取对账单，将银行存款明细账与对账单进行比较，真假立辨。
4. 从实际获取银行对账单和银行流水的程序上讲，还是有所差异的：银行对账单是银行提供给企业的用以核对账目的，审计人员一般是从企业直接获取该证据;但对于银行流水，一般要求审计人员与企业财务人员一同到银行打印，直接获取该证据。
因此，从获取流程来讲，银行对账单经企业之手，因而可能被改动;而银行流水则相对更为可信，除非银行和企业合谋。
二、如何看懂银行对账单?1、Q：拿到个人的银行流水，不知道从何下手啊，分析哪些方面可以得出说明结论?A：从贷方发生额，能看出客户现金流入情况，这点是最重要的信息。
2、Q：是否贷方发生频率高或金额高就意味着经营状况可以啊?A：(1)对，基本如此。
请关注贷方累计发生额，及每笔发生额对应的会计科目，是否同销售行业直接相关。
目前还很少有企业通过半年前粉饰银行对账单，来获得信贷部门的信用记录。
(2)银行对账单应该结合客户银行存款明细账、销售收入明细账、成本费用明细账以及客户的上下游合同一起做综合比较。
总的来说看对账单，一是怕对账单假;二是怕业务不真。
单纯的看对账单，第一，就是看贷方的流水总额是否超过销售额，否则销售收入就有造假的嫌疑。
当然并不是绝对，这里也有收现金的可能。
(3)第二，看流进流出的金额是否与客户的业务相一致，比如客户商品买卖金额都在几十万左右但银行对账单金额在几百万或者几万块徘徊，那就需要注意了，问其原因，另外要注意几点：流水总额超过销售额也不代表销售收入就一定真，可能客户几个账户来回倒，看借贷方是否正常。
(完整版)常用金融专业术语知识点总结
(完整版)常用金融专业术语知识点总结常用金融专业术语知识点总结金融领域的专业术语非常丰富，掌握这些术语对于从事金融工作或研究金融领域的人士来说非常重要。
本文将总结一些常用的金融专业术语，以帮助读者更好地理解和运用这些概念。
1. 资产与负债表 (Balance Sheet)资产与负债表是一种财务报表，概括了一家企业在特定时间点上的资产、负债和所有者权益。
资产包括现金、应收账款、固定资产等；负债包括短期借款、长期借款等；所有者权益是指企业剩余资产减去负债后的价值。
利润表是一种财务报表，用于汇报企业在特定时间段内的收入、成本和盈利情况。
收入包括销售收入、利息收入等；成本包括生产成本、销售成本等；盈利是指企业在一段时间内的净收入或净亏损。
3. 现金流量表 (Cash Flow Statement)现金流量表是一种财务报表，显示了企业在特定时间段内的现金流入和现金流出情况。
现金流入包括销售收入、借款等；现金流出包括采购成本、还款等。
现金流量表可以帮助分析企业的现金管理和经营状况。
4. 证券市场 (Securities Market)证券市场是进行证券交易的场所，包括股票市场、债券市场和商品期货市场等。
股票市场是指股票交易市场，债券市场是指债券交易市场，商品期货市场是指商品期货交易市场。
5. 期权 (Option)期权是一种金融衍生品，给予购买者在未来的特定时间以特定价格购买或卖出资产的权利，但不是义务。
期权分为认购期权和认沽期权，分别表示购买和卖出的权利。
6. 保险 (Insurance)保险是一种通过支付保费转移风险的经济活动。
保险公司与被保险人签订合同，保险公司在被保险人发生特定风险时向其提供经济赔偿。
7. 利率 (Interest Rate)利率是指借贷资金的成本或收益率。
利率的高低会影响资金的供求关系和借贷活动。
中央银行通常会通过调整利率来调控经济。
以上是一些常用的金融专业术语的知识点总结。
通过掌握这些术语，读者可以更好地理解金融领域的理论和实践，从事金融工作或研究金融领域时更加得心应手。
银行对账单是什么-附银行对账单常见问题分析
本文由梁老师精心编辑整理（营改增后知识点），感恩每一天的付出！
银行对账单是什么?附银行对账单常见问题分析银行对账单是银行和企业核对帐务的联系单，也是证实企业业务往来的纪录，也可以作为企业资金流动的依据，还有最重要的是可以认定企业某一时段的资金规模，很多地方需要对账单，例如：验资，投资等等。
银行对账单是指银行客观记录企业资金流转情况的记录单。
就银行对账单的概念来说，银行对账单反映的主体是银行和企业，反映的内容是企业的资金，反映的形式是对企业资金流转的记录。
就其用途来说，银行对账单是银行和企业之间对资金流转情况进行核对和确认的凭单。
就其特征来说，银行对账单具有客观性、真实性、全面性等基本特征。
银行对账单常见问题分析：
银行对账单是银行和企业核对账务的联系单，也是证实企业业务往来的纪录，也可以作为企业资金流动的依据，还有最重要的是可以认定企业某一时段的资金规模，很多地方需要对账单，例如：验资，投资等等。
一、银行对账单应该怎么看
1.既然是银行对账单，银行肯定是从自身的角度看的，所以企业发生的经济业务收入支出方向刚好和银行是相反的。
2.根据银行对账单对你们的银行账，看哪些你们记账了，银行没记;或银行记账了，你们没记，然后做一个余额调节表就可以了，如果对不上账的话，那就找原因。
3.银行对账单与当月的会计凭证放在一起，表明当月的银行存款对账单余额与当月账面余额相符。
二、银行对账单常见问题
1。
金融专业英语词汇大全
金融专业英语词汇大全一、基本金融术语1. 金融（Finance）：指货币的筹集、分配和管理活动。
2. 银行（Bank）：提供存款、贷款、支付结算等金融服务的机构。
3. 证券（Securities）：代表财产所有权或债权的凭证，如股票、债券等。
4. 投资（Investment）：将资金投入到某个项目或资产，以获取收益的行为。
5. 债务（Debt）：借款人向债权人承诺在一定期限内偿还本息的义务。
6. 股票（Stock）：股份有限公司发行的，代表股东对公司所有权和收益分配权的凭证。
7. 债券（Bond）：债务人向债权人发行的，承诺按一定利率支付利息并在到期日偿还本金的债务凭证。
8. 利率（Interest Rate）：资金的价格，反映资金借贷的成本。
9. 汇率（Exchange Rate）：一种货币兑换另一种货币的比率。
10. 通货膨胀（Inflation）：货币购买力下降，物价普遍持续上涨的现象。
二、金融衍生品词汇1. 金融衍生品（Financial Derivatives）：基于现货金融工具派生出来的新型金融工具。
2. 期货（Futures）：双方约定在未来某一时间、按约定的价格买卖某种标的物的合约。
3. 期权（Options）：买卖双方在未来一定期限内，按约定价格买入或卖出某种标的物的权利。
4. 掉期（Swap）：双方约定在未来某一时间，相互交换一系列现金流的合约。
5. 远期合约（Forward Contract）：双方约定在未来某一时间、按约定的价格买卖某种标的物的合约。
三、金融机构及监管部门词汇1. 中央银行（Central Bank）：国家金融政策制定和执行的机构，如中国人民银行。
2. 商业银行（Commercial Bank）：以盈利为目的，提供存款、贷款、支付结算等金融服务的银行。
3. 证券公司（Securities Company）：从事证券经纪、投资咨询、资产管理等业务的金融机构。
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负债总额
total liabilities
融资授信额度 Credit Line of Financed Capital
融券授信额度 Credit Line of Financed Securities
担保证券市值 Market Value of Guaranteed
对账起止日期 SetacrutraitnidesEnd Date of Statement
志注销日期
Cancellation Date
挂失日期
Start Date of Suspension
版本号
Version No.
卡有效期
Expiry Date
账户余额
Account Balance
现金金额
Cash Amount
卡状态
Card Status
冻结状态
Frozen Status
制卡状态
Card-making Status
Debit/Credit Type
注销状志
Cancellation Status
挂失标志
Suspend Logo
申请编号
Application No.
营业单位代码 Business License/Code
开户日期
Account Opening Date
可用余额
Available Balance
电子现金账户余 Account Balance
额帐户状态
Account Status
延期状态
Extension Status
失效日期出错次 Error Times on Expiry Date
数带折标志
Passbook Logo
主卡卡号
Principal Card No.
钟善琼
ZHONG Shanqiong
主卡
Principal Card
银联卡
Huaxia Cash
开始日期
Start Date
发生日期
Occurrence Date
托管转出
Custody Transfer
新股入账
IPO Received
中国建设银行股 With the special seal for business of 份以有上限相公关司的玉资林金 CTheinadCeoandslitnruectiofn Bthaenk Caboorpvoeratfiuonnd, 信重息要计 提算 示的截止 iRnefomrimndateiron is the previous trading
银行转证券 Bank Transferring to Securities
玉林电费
Yulin Electricity Charges
银行卡客户交易 Bank Card Customer Transaction 查交询易金/打额印Bank ITnrqaunisrayc/tiPonrinAtmount
账户余额
融资负债总额 Total Liabilities of Financed Capital
证券市值
Market Value of Securities
融券卖出所得资 Capital Obtained from Sold-out 金融券负债总额 FTiontanl cLeidabSielictiuersitoiefsFinanced
金新额股申购
SIneictiuarlitPieusbLlicenOdfifnegrings/ IPO
银行转存
Bank Transfer Deposit
申购配号
Subscription No.
批量利息归本 Bulk Interest of Margin Account of
银行转取
SBeacnukriTtireasnsfer Withdrawal
Account Balance
交易日期
Transaction Date
记账日期
Billing Date
商 户 / 网 点 号 及 No. & Name of Merchant / Outlet
名对称方账号
Reciprocal Account No.
对方户名
Reciprocal Account Name
摘要代码
Abstract Code
摘要描述
Description of Abstract
税后利息
After-Tax Interest Expense
招商银证
China Merchant Banking Securities
玉招银证
Yulin Merchant Banking Securities
待清算存管业务 Depository Business Fund Account to 资代金收户代付资金过 CboellSeectttiloend & Payment Fund Transfer 渡招户商C证o券lle股cti份on有 AChccinoaunMt erchants Securities Co. Ltd. 限申公购司 返款(客户) (SCuubstcormipetiro)n Refund
保证金产品申购 Subscription of Margin Product
保证金产品赎回 Redemption of Margin Product
红利差异税扣税 Deduction of Bonus Differentiated
红股入账
TBaoxnus Entered
天添利
Tiantianli
华夏现金
融资可用额度 SAevcauilraitbieles Quota of Financed Capital
融券可用额度 Available Quota of Financed
维持担保比例 SMeaciunrtiatinesed Guaranteed Rate
金额单位
Amt. Unit
委托价格
Entrusted Price
请注意交易类资 Note What varies in the amount of 金注变意动股的票变库动存金数 tNraontesaTchtieonaaml ocuanptitoalf isstothcke AinMveOntothryatis 为客上户一 号交易日余 tChuesbtoamlaenrceNof. the previous day, with
Chinese
English
查询卡和账户状 Card and Account Status Inquiry
态卡号
Card No.
持卡人名称 Name
客户级别
Customer Level
主附卡标志 Principal/Supplementary Card Logo
银联标志
Union Pay Logo
借贷别
招商证券玉林广 Total Statement of East Yulin 场客东户路 姓证 名券营业 GCusatnogmcehranNgaRmoead Sub-branch of
金卡
Gold Card
牛卡级别
Bull Card Level
结束日期
Date of Termination
货币类型人民币 Currency Type CNY
证券营业部、证 Individual staff of security exchange 券对公本司账员单工默个认人打 cTernatnesrascatinodnsecduertiatyilscomopf antihese hamveain 印请主核资对金本账对户存账 dPelepaosseitocrhyebcaknkthciasnsbtaetpemrinetnetd. bIyf you 单招，商如 证有 券异 融议 资请 融 hTaovtaelaSntyatoebmjecntionf,EpalsetaYseunliontify us 券保玉证林 金广 可场 用东 余路 额 GAvuainlgabchleanBgalRaonacde oSfuMb-barganinch of
活期个人交易明 Current Personal Trading Statements
细玉查林询 银证
IYnuqluiniryBanking Securities
玉林玉州支行 Yuzhou Sub-Branch at Yulin
广西分行营运管 Operation Management Department of
现金存入
Cash Deposit
账户管理费 Account Management Fee
转账支取
Transfer Withdrawal
转账存入
Transfer Deposit
消费
Consumption
现金支取
Cash Withdraw
现金存入
Cash Deposit
手续费
Handling Fee
证券转银行 Securities Transferring to Bank
密码次数
Password Times
最后交易
Final Transaction Date
附属卡号
Supplementary Card No.
维萨储蓄卡 Visa Deposit Card
女性
Female
理财
Financial
检査
Check
销户
Account Cancellation
已制新卡
New Card
申购款
Subscription Price
余额更新
Update of Balance
赎回冻结
Redemption Frozen
赎回解冻
Redemption Unfrozen