“三重一大”之财务管理制度
小学三重一大财务管理制度
一、总则为加强我校财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，促进学校教育事业的发展，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》和国家有关法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度，确保财务工作的合法性、合规性和规范性。
2. 坚持预算管理原则，合理编制预算，确保预算执行的严肃性和准确性。
3. 严格收支管理，做到收支平衡，提高资金使用效益。
4. 保障学校资金安全，防范财务风险。
5. 强化财务监督，确保财务工作透明公开。
三、三重一大财务管理内容1. 三重一大预算管理（1）预算编制：由财务部门根据学校发展规划和年度工作计划，合理编制年度预算，经学校领导审批后执行。
（2）预算执行：财务部门严格按照预算执行，定期分析预算执行情况，确保预算目标的实现。
（3）预算调整：如遇特殊情况，需对预算进行调整时，应经学校领导审批同意。
2. 三重一大收支管理（1）收入管理：严格执行国家收费政策，规范收费行为，确保收入来源的合法性和合规性。
（2）支出管理：严格按照预算和审批程序进行支出，加强支出审核，防止浪费和违规支出。
（3）资金管理：加强资金收支管理，确保资金安全，提高资金使用效益。
3. 三重一大资产管理（1）资产管理：建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、报废等环节的责任。
（2）资产清查：定期进行资产清查，确保资产账实相符。
（3）资产处置：严格执行资产处置程序，确保资产处置的合规性和效益。
4. 三重一大财务报告（1）财务报告编制：财务部门应按照规定编制财务报告，真实反映学校财务状况和经营成果。
（2）财务报告审批：财务报告经学校领导审批后，报送上级主管部门。
（3）财务报告公开：定期公开财务报告，接受社会监督。
四、财务监督与责任追究1. 学校设立财务监督小组，负责对财务工作进行监督检查。
2. 对违反财务管理制度的行为，视情节轻重给予通报批评、经济处罚或党纪政纪处分。
财务制度中三重一大的规定
财务制度中三重一大的规定一、三重一大的规定1. 三重审批三重审批是指在企业内部，对涉及到重要财务事项的审批程序需经过三级审批才能最终通过。
第一级审批通常由部门经理或主管负责，第二级审批由财务主管或财务经理负责，第三级审批则由企业高层领导人或董事会成员负责最终审批。
这一制度可以有效确保企业内部财务事务的严密审批和控制。
实际案例：某企业在进行资金预算编制时，需要经过三级审批程序，首先由各部门经理逐级审核并签署，然后由财务主管进行审批，最终提交给企业总经理或董事会审批通过。
这一制度有效地确保了企业财务活动的监督和控制。
2. 一大决策一大决策是指企业内部财务决策需要经过集体讨论和决策，确保决策的公开透明和严肃性。
财务决策涉及重大事项和资金运作，必须经过企业内部相关部门集体讨论，并由董事会或企业高层领导人最终做出最终决策。
实际案例：某企业在进行资金运作和投资决策时，需要召开董事会或管理层会议进行集体讨论和决策。
企业管理层对资金投资方向、额度和预期收益等进行全面评估，最终作出有利于企业长期发展和盈利的决策。
这一制度有助于避免单一人或少数人的决策失误，确保企业财务决策的科学性和合理性。
3. 财务制度的规定财务制度是企业内部制定的一系列规章制度，针对企业财务活动和财务管理进行规范和管理。
财务制度通常包括会计核算制度、财务管理制度、审计制度等内容，对企业的财务活动进行全面规范和控制。
实际案例：某企业制定了完善的财务制度，包括会计核算制度、财务管理制度和内部审计制度等内容。
在日常财务活动中，企业严格按照财务制度的规定进行操作和管理，确保财务数据的真实性和准确性。
这一制度的实施有助于企业建立健全的财务管理体系，提高企业经营效率和财务透明度。
二、三重一大的重要性1. 强化内部监督和控制财务制度中三重一大的规定，能够有效强化企业内部财务活动的监督和控制。
通过三级审批和集体决策机制，可以避免个别员工或管理人员的独断和不规范操作，确保企业财务活动的稳健和透明。
三重一大财务制度
三重一大财务制度首先，三重一大财务制度中的三重是指三个重要环节，分别是预算管理、会计核算和财务审计。
这三个环节在企业的财务管理中起着至关重要的作用，相互协调、相互配合，确保企业财务管理的全面性和完整性。
预算管理是企业财务管理中的第一个重要环节，其作用是规划企业财务收支的预期目标和计划，为企业的经营活动提供预算依据。
通过预算管理，企业能够对财务收支情况进行合理安排和控制，有效避免财务风险，保持企业财务的健康发展。
会计核算是企业财务管理中的第二个重要环节，其作用是记录和反映企业经济活动的各项信息，为企业的决策和管理提供准确的数据支持。
会计核算主要包括记账、分类、登账、汇总和报表编制等环节，通过会计核算，企业能够全面了解自身的财务状况和经营效益，及时发现和解决财务问题。
财务审计是企业财务管理中的第三个重要环节，其作用是对企业的财务活动进行独立、客观、全面和及时的审计，评估财务报表的真实性、完整性和合规性。
财务审计主要包括内部审计和外部审计两个方面，通过财务审计，企业能够发现和纠正财务管理中的问题和不足，保障企业财务管理的透明度和诚信度。
以上三个环节共同构成了企业财务管理中的三重制度，相互协调、相互配合，以确保企业财务管理的全面性和完整性。
三重一大财务制度的大是指其大的目标，即保障企业的经济安全和长期发展。
企业是经济组织的核心，其经济安全和良性发展对于整个社会的稳定和繁荣至关重要。
三重一大财务制度的设计和实施，旨在为企业的经济安全和长期发展提供坚实的财务保障。
在实际操作中，企业可以通过建立健全的财务管理制度、强化内部控制、加强财务监督和审计等手段，全面落实三重一大财务制度，确保企业财务管理的规范性和效率性。
同时，企业还可以不断完善财务管理信息系统、强化财务人员的培训和素质建设、加强与外部审计机构的合作等措施，进一步提升企业的财务管理水平和能力。
总之，三重一大财务制度是企业财务管理中的重要制度之一，其核心是为了确保企业财务管理的合规性、规范性和效率性，以保障企业的经济安全和长期发展。
财务三重一大内控制度
财务三重一大内控制度一、三重审批制度1.采购审批：企业进行采购活动时，需经过三个环节的审批，包括申请人、部门主管和财务主管的审批。
申请人需要填写采购申请单，说明采购物品、数量、金额等信息，并附上相关的报价和合同。
部门主管审批后，财务主管进行审批，核对采购资金是否符合预算，采购内容是否符合企业需求等。
通过三重审批，能够确保采购活动的合规性和透明度，防止采购中可能存在的盗窃、浪费和滥用等问题。
2.报销审批：员工的费用报销需经过三个环节的审批，包括申请人、部门主管和财务主管的审批。
申请人需要填写费用报销单，详细说明费用的发生原因和金额，并附上相关的凭证和票据。
部门主管审批后，财务主管进行审批，核对费用是否符合政策和规定，费用凭证的真实性和合法性等。
通过三重审批，能够确保企业费用的合规性和合理性，防止费用的虚报、冒领和滥用等问题。
3.支付审批：企业的支出支付需经过三个环节的审批，包括申请人、部门主管和财务主管的审批。
申请人需要填写付款申请单，说明付款对象、金额和付款原因，并附上相关的凭证和票据。
部门主管审批后，财务主管进行审批，核对付款对象的真实性和合法性，款项的合规性和准确性等。
通过三重审批，能够确保企业支出的合规性和准确性，防止财务支付中可能存在的错误、滞留和失误等问题。
二、一大盘点制度1.资产盘点：企业每年进行一次全面的资产盘点，确保企业财产的真实性和完整性。
资产盘点由财务部门负责组织和执行，包括固定资产、存货和应收账款等。
资产盘点需要进行实物清点和财务核对，确保财务账目和实物数量相符。
同时，还需要进行资产损失的评估和处理，及时发现并解决可能存在的盗窃、损毁和报废等问题。
通过一大盘点制度，能够对企业的资产情况进行全面了解，确保财务数据的真实性和准确性，防止资产的丢失、损毁和浪费等问题。
综上所述，财务三重一大内控制度是企业财务管理中的一种重要制度。
通过三重审批制度，能够确保采购、报销和支付活动的合规性和准确性，防止财务风险和损失。
“三重一大”之财务管理制度
“三重一大”之财务管理制度
“三重一大”是指企业内部财务管理制度的核心内容，即预算管理制度、会计核算制度、成本管理制度和资产管理制度。
这四个制度相互关联、相互支持，共同构成完整的企业财务管理体系。
1. 预算管理制度：预算管理是企业财务管理的基础和核心，通过制定、执行和控制预算，实现财务目标的制定和达成。
预算管理制度包括预算编制、预算执行和预算控制等环节，确保企业各项财务活动按照预算计划进行。
2. 会计核算制度：会计核算是对企业财务活动进行记录、归集、分类和汇总的过程，是财务管理的重要环节。
会计核算制度包括会计政策、会计方法、会计准则、报表编制等方面，确保企业财务信息的准确性和可靠性。
3. 成本管理制度：成本管理是企业对生产经营过程中的各项成本进行记录、分析和控制的活动，是企业经营决策的依据。
成本管理制度包括成本核算、成本分析和成本控制等环节，确保企业成本的合理性和可控性。
4. 资产管理制度：资产管理是对企业所有的资产进行管理和监控，包括固定资产、流动资产和无形资产等。
资产管理制度包括资产购置、入库、计提折旧和处置等环节，确保企业资产的安全和有效利用。
通过建立和完善“三重一大”的财务管理制度，企业可以有效地实现财务目标的制定和达成，提高财务管理的效率和效果，为企业的稳定发展提供有力的支持。
三重一大财务管理制度
03
索赔与追偿
如因对方违约造成损失，应依法进行索赔和追偿，维护企业合法权益
。
06
信息披露与报告
信息披露要求
定期报告
上市公司和国有企业应定期向董事会、股东大会或类似机构报告财务状况、经营 情况和现金流量等信息。
临时报告
当发生可能对股价、企业价值或财务状况产生重大影响的事件或交易时，应立即 披露相关信息。
01
作为公司财务管理的核心人物，负责制定和执行公司的财务战
略、预算和政策，同时监督日常财务活动和报告。
财务分析师
02
负责分析公司的财务状况，包括收入、成本、利润和现金流等
方面，为公司决策提供数据支持。
内审员
03
负责内部审计工作，检查和评估公司的内部控制系统，确保公
司财务报告的准确性和合规性。
决策权限
监控资金流动
通过财务核算和内部审计等方式，对企业的资金流动进行实时监控，防止资 金被挪用或滥用。
定期审计与评估
定期进行财务审计和评估，确保资金的合规性和安全性，同时对资金的使用 效益进行评估，为企业决策提供参考。
04
投资管理
投资决策
确立投资目标和战略
基于公司的发展战略和市场环境， 确定投资方向和目标。
报告时间
重大事项发生后，企业应立即向相关监管机构报告，并 在规定的时间内发布公告。
信息披露内容
重大事项的详细情况、可能的影响范围、已采取的措施 和未来计划等。
THANKS
其次，该制度可以促进企业科学决策，降低财务 风险和经营风险，保障企业的可持续发展。
首先，该制度可以规范企业财务管理活动，提高 财务信息的真实性和可靠性，防止财务舞弊和腐 败现象的发生。
财务三重一大财务管理制度
一、概述为加强我单位财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务安全，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 依法理财：严格遵守国家法律法规和财务规章制度，确保财务活动合法合规。
2. 规范管理：建立健全财务管理制度，规范财务行为，提高财务管理水平。
3. 节约高效：合理使用资金，提高资金使用效益，降低成本。
4. 安全保密：确保财务信息安全，防止财务风险。
三、财务管理职责1. 财务部门负责全单位财务管理工作，具体职责如下：（1）贯彻执行国家财务政策、法规和财务制度；（2）建立健全财务管理制度，制定财务工作计划；（3）组织编制和执行财务预算；（4）负责会计核算、财务报表编制和财务分析；（5）管理资金收支、固定资产、债权债务等；（6）监督和指导各科室财务管理；（7）负责财务档案管理。
2. 各科室负责人对本科室的财务管理工作负总责，具体职责如下：（1）贯彻执行国家财务政策、法规和财务制度；（2）建立健全本科室财务管理制度；（3）组织编制和执行本科室财务预算；（4）负责本科室资金收支、固定资产、债权债务等管理；（5）加强对本科室财务人员的培训和指导。
四、财务管理制度1. 预算管理：财务部门根据国家政策、单位发展规划和实际情况，编制年度财务预算，经单位领导班子研究批准后执行。
2. 收入管理：严格执行国家税收政策，加强收入征管，确保收入及时、足额入库。
3. 支出管理：按照预算和审批程序，合理控制支出，严禁违规开支。
4. 固定资产管理：建立健全固定资产管理制度，规范固定资产的购置、使用、维修和处置。
5. 债权债务管理：加强债权债务管理，确保债权债务安全。
6. 财务报告：财务部门定期编制财务报告，向单位领导班子和上级主管部门报告财务状况。
五、监督与考核1. 财务部门对各单位、各部门的财务管理工作进行监督检查，确保制度执行。
2. 对违反财务管理制度的行为，按照相关规定进行处理。
“三重一大”之财务管理制度
财务管理制度一、会计岗位责任（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,维护和遵守财经纪律，严格按财务制度办事。
（二）合理安排预算支出,定期分析预算执行情况,提高资金使用效益,保证统计业务工作顺利进行。
（三）准确使用会计科目。
正确处理会计事项,严格审核各项开支;做到帐、证、表三统一,会计工作制度化、规范化。
（四）按照上级主管部门的要求,准确、及时、完整地编制各种会计报表。
（五）对每年形成的会计档案，要整理立卷,装订成册，及时归档。
二、出纳岗位责任制（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,坚持原则,忠于职守,严格按财务制度办事,对于不符合制度的一切开支要敢于抵制,拒绝报销。
（二）严格遵守现金管理制度,不得以“白条”抵充现金,不得随意挪用或外借他人现金。
（三）严格审查一切收款、付款凭证,对不合理的以及没有按审批程序办理的凭证拒不受理。
（四）加强支票管理，建立支票领取、核消制度;要及时到银行查询清楚。
（五）及时整理单据,填制记帐凭证,做到日清月结,帐证相符,款相符。
三、财务报销制度（一）原始单据必须合理合法,内容完整，大小写金额相符。
经财务分管领导审核，局长签批。
如有涂改一律不予报销。
（二）工作人员出差,差旅费报销标准,按照财政部门规定执行,不得借出差之名“游山玩水”。
因私事外出或私自为外单位办事者,不予报销差旅费。
市局工作人员出差报销，经分管领导审核、局长审批后才能报销。
（三）出差借款须经局领导审批,回来后,必须在一周之内办理结算手续，如无特殊情况,逾期不办者,所借款项在工资中扣除。
（四）对于住宿自理的会议，报销差旅费需凭会议通知或出具证明,否则，不予报销。
（五）差旅费报销单的填写,一般一人填写一张,如多人一同出差一起报销,应由出差者签名，并要将所有要报销的原始单据按规范化要求,粘贴整齐，否则,财务人员不予办理报销手续。
（六）会议费的开支,各县(区)或各科室召开专业会议，需事先编制会议费预算报经局领导审批执行。
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财务管理制度
一、会计岗位责任
（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,维护和遵守财经纪律，严格按财务制度办事。
（二）合理安排预算支出,定期分析预算执行情况,提高资金使用效益,保证统计业务工作顺利进行。
（三）准确使用会计科目。
正确处理会计事项,严格审核各项开支;做到帐、证、表三统一,会计工作制度化、规范化。
（四）按照上级主管部门的要求,准确、及时、完整地编制各种会计报表。
（五）对每年形成的会计档案，要整理立卷,装订成册，及时归档。
二、出纳岗位责任制
（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,坚持原则,忠于职守,严格按财务制度办事,对于不符合制度的一切开支要敢于抵制,拒绝报销。
（二）严格遵守现金管理制度,不得以“白条”抵充现金,不得随意挪用或外借他人现金。
（三）严格审查一切收款、付款凭证,对不合理的以及没有按审批程序办理的凭证拒不受理。
（四）加强支票管理，建立支票领取、核消制度; 要及时到
银行查询清楚。
（五）及时整理单据,填制记帐凭证,做到日清月结,帐证相符,款相符。
三、财务报销制度
（一）原始单据必须合理合法, 内容完整，大小写金额相符。
经财务分管领导审核，局长签批。
如有涂改一律不予报销。
（二）工作人员出差,差旅费报销标准,按照财政部门规定执行,不得借出差之名“游山玩水”。
因私事外出或私自为外单位办事者,不予报销差旅费。
市局工作人员出差报销，经分管领导审核、局长审批后才能报销。
（三）出差借款须经局领导审批,回来后,必须在一周之内办理结算手续，如无特殊情况,逾期不办者,所借款项在工资中扣除。
（四）对于住宿自理的会议，报销差旅费需凭会议通知或出具证明,否则，不予报销。
（五）差旅费报销单的填写,一般一人填写一张,如多人一同出差一起报销,应由出差者签名，并要将所有要报销的原始单据按规范化要求,粘贴整齐，否则,财务人员不予办理报销手续。
（六）会议费的开支,各县(区)或各科室召开专业会议，需事先编制会议费预算报经局领导审批执行。
会议结束后，要及时进行结算,并附上参加会议人员名单及开会时间,并经局领导签字。
（七）控购商品必须办理审批手续,未经审批,擅自购买者,不予报销。
（八）领取转帐支票须经局领导同意,付款后应将支票存根及发票(收据)及时交回,不得无故拖延。
（九）市局一般办公用品一律由局办公室统一购买,负责供应；特殊用品（包括专业书刊）,由各科室申报办公室并经局领导审批同意后负责购置,否则,办公室不予报销。
四、现金管理制度
（一）现金支取的范围
1、支付给职工个人的工资、奖励工资、福利费及国家规定的对个人的其他支出。
2、支付出差人员的差旅费。
3、支付各种抚恤金、丧葬补助费、离退休金等。
4、支付辅助调查员、调查点、调查户的补贴。
5、不足转账起点的零星开支。
(二)要严格遵守银行核实的库存现金限额,一般不得超限额，不允许座支现金，不得以“白条"抵库存现金。
（三）出差人员外出购物时不得携带大量现金。
(四)严格履行现金收付手续，支付现金时,应在原始凭证上加盖“现金付讫”戳；收取现金时,应给对方开收据,加盖财务专用章。
现金收付都应做到手续完备,及时登记入帐。
五、物品的管理和核销制度
固定资产的管理和核销
（一）全局固定资产实行统一管理、分级负责，谁使用、谁
保管的原则。
（二）局办公室、计算科是局固定资产的管理部门。
其中：固定资产范围中的计算机由办公室和计算科统一管理；其他非计算机由办公室管理。
（三）办公室是局固定资产的核销部门。
二、其他物品的管理和核销
其他物品的管理由办公室负责统一管理实行领用制，各科室需用时到办公室领用，办公室要对购买的物品做好购买和领用登记工作。
六、大额资金使用：
根据市统计局经费使用情况，每次使用经费在1000元以下的办公经费，需报局办公室批准；1000元-5000元需报分管局长批准，5000-20000元需报局长批准，20000元以上经费使用必须先经局党组会议研究批准。
七、本制度由局办公室负责解释并组织实施。