财务各项指标自动计算表
【完整模板】现金流量表(自动计算)-Excel图表模板
本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况 进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析 结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。
二、填制计算平衡 1.概述 各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格 数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部分是根本不需录入数据的。
2.编制步骤
(1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。 或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前 提是原基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根据《企业会计制度》规定 格式编制，若原基础报表是按统一格式编制，直接复制覆盖即可。 (2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税率和坏账计提比例须按公司实际 情况进行修改。 三、检查 由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表 中各数据即可。 四、表格生成
六重要说明表外数据录入工作表税率和坏账计提比例须按公司实际六重要说明1本编制办法主要是根据两大主表编制极少依靠明细账制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况只能反映大概基本状况仅供对外使用决策需要则须按明细账簿认真分析另行编制不能用本办法应付了事
财务报表各项指标计算方法
财务报表中各项指标的计算公式一、短期偿债能力分析1. 营运资本＝流动资产－流动负债2. 流动比率＝流动资产÷流动负债3. 速动比率＝÷流动负债4。
保守速动比率＝÷流动负债5. 现金比率＝÷流动负债二、长期偿债能力分析1。
资产负债率＝×100％2. ①产权比率＝×100%②产权比率＝资产负债率÷3. 有形净值债务率＝×100％4。
利息偿付倍数＝息税前利润÷利息费用其中：息税前利润＝税前利润＋利息费用＝税后利润＋所得税＋利息费用5. 长期债务与营运资本比率＝长期债务÷6。
①固定支出偿付倍数＝÷固定支出②固定支出偿付倍数＝÷三、资产运用效率分析1. 总资产周转率＝主营业务收入÷总资产平均余额其中:总资产平均余额＝÷2总资产周转天数＝计算期天数÷总资产周转率2. 流动资产周转率＝主营业务收入÷流动资产平均余额其中：流动资产平均余额＝÷2流动资产周转天数＝计算期天数÷流动资产周转率3. 固定资产周转率＝主营业务收入÷固定资产平均余额其中:固定资产平均余额＝÷2固定资产周转天数＝计算期天数÷固定资产周转率4。
长期投资周转率＝主营业务收入÷长期投资平均余额其中：长期投资平均余额＝÷2长期投资周转天数＝计算期天数÷长期投资周转率5. 其他资产周转率＝主营业务收入÷其他资产平均余额其中：其他资产平均余额＝÷2其他资产周转天数＝计算期天数÷其他资产周转率6。
①应收账款周转率＝主营业务收入÷应收账款平均余额②应收账款周转率＝赊销净额÷应收账款平均余额其中:应收账款平均余额＝÷2应收账款周转天数＝计算期天数÷应收账款周转率7。
简易财务分析表
销售净收入
0
销货收到的现金
销售净收入
0
应分配利润
净利润
每股股利
每股净收益
留存收益
净利润
储+企+未
总资产
-
-
现金资产比重 #DIV/0!
应收账款比重 #DIV/0!
存货资产比重 #DIV/0!
无形资产比重 #DIV/0!
对外投资比重 #DIV/0!
流动负债比重 #DIV/0!
负债多元化指标 #DIV/0!
现金流量对销售收入之比=经营活动的现金流入/销售净收入 注：经营活动的现金流入需手工收入
利润分配率=应分配利润/净利润 注：目前应分配利润未知
股利支付率=每股股利/每股净收益 注：目前公司不是股份公司
留存收益比率=留存收益/净利润 注：目前本期留存收益未知
可供发展基金比率=（储备基金+企业发展基金+未分配利润）/总资产
流动资产质量变动指数=现金净流量/流动资产增加额 注：现金净流量需手工收入 现金投入生产能力比率=经营活动现金净流量/资本性支出 注：现金净流量和资本性支出需手工收入 自由现金流量=经营活动现金净流量-资本性支出 注：现金净流量和资本性支出需手工收入
销售净现率=经营活动现金净流量/销售收入净额 注：现金净流量需手工收入
现金资产比重=现金/总资产 应收账款比重=应收账款/总资产 存货比重=存货/总资产 无形资产比重=无形资产/总资产 对外投资比重=对外投资/总资产 流动负债比重=流动负债/负债总额 负债多元化指标=（短期借款+长期借款）/负债总额 销售收入（经常性收入）比重=销售收入/总收入 有效收入比重=有效收入/总收入 注：有效收入待定 销售利润（经常性利润）比重=销售利润/总利润
财务指标计算
财务指标计算第一篇：财务指标计算1.绩效指标（1）净资产收益率（含少数股东权益）（%）净资产收益率=净利润/平均所有者权益×100%平均所有者权益=（年初所有者权益合计+年末所有者权益合计）/2（2）净资产收益率（不含少数股东权益）（%）净资产收益率=归属于母公司所有者的净利润/平均归属于母公司所有者权益×100%平均归属于母公司所有者权益=（年初归属于母公司所有者权益合计+年末归属于母公司所有者权益合计）/2（3）总资产报酬率（%）总资产报酬率=息税前利润/平均资产总额×100%平均资产总额=（年初资产总额+年末资产总额）/2 息税前利润=利润总额+利息支出（4）营业利润率（%）营业利润率=营业利润/营业总收入×100%（5）主营业务利润率（%）主营业务利润率=[主营业务收入+（利息收入+已赚保费+手续费及佣金收入）-主营业务成本-（利息支出+手续费及佣金支出+退保金+赔付支出净额+提取保险合同准备金净额+保单红利支出+分保费用）-主营业务税金及附加]/[主营业务收入+（利息收入+已赚保费+手续费及佣金收入）]×100%（6）成本费用利润率（%）成本费用利润率=利润总额/成本费用总额×100% 成本费用总额=营业成本+（利息支出+手续费及佣金支出+退保金+赔付支出净额+提取保险合同准备金净额+保单红利支出+分保费用）+营业税金及附加+销售费用+管理费用+财务费用+其他（7）盈余现金保障倍数盈余现金保障倍数=经营活动产生的现金流量净额/归属于母公司所有者的净利润（8）成本费用总额占营业总收入的比率（%）成本费用总额占营业收入的比率=成本费用总额/营业总收入×100%（9）总资产周转率（次）总资产周转率=（主营业务收入+利息收入+已赚保费+手续费及佣金收入）/平均资产总额（10）流动资产周转率（次）流动资产周转率=[主营业务收入+（利息收入+已赚保费+手续费及佣金收入）]/平均流动资产总额平均流动资产总额=（年初流动资产+年末流动资产）/2（11）存货周转率（次）存货周转率=[主营业务成本+（利息支出+手续费及佣金支出+退保金+赔付支出净额+提取保险合同准备金净额+保单红利支出+分保费用）]/平均存货余额平均存货余额=（年初存货余额+年末存货余额）/2 存货余额=存货净额+存货跌价准备（12）应收账款周转率（次）应收账款周转率=[主营业务收入+（利息收入+已赚保费+手续费及佣金收入）]/平均应收账款余额平均应收账款余额=（年初应收账款余额+年末应收账款余额）/2 应收账款余额=应收账款+（应收保费+应收分保账款+应收分保合同准备金）+应收账款坏账准备（13）资产现金回收率（%）资产现金回收率=经营活动产生的现金流量净额/平均资产总额×100%（14）应收账款增长率（%）应收账款增长率=本年应收账款增长额/年初应收账款余额×100% 本年应收账款增长额=年末应收账款余额-年初应收账款余额（15）存货增长率（%）存货增长率=本年存货增长额/年初存货余额×100% 本年存货增长额=年末存货余额-年初存货余额存货余额=存货净额+存货跌价准备（16）资产负债率（%）资产负债率=负债总额/资产总额×100%（17）已获利息倍数已获利息倍数=息税前利润/利息支出（18）流动比率流动比率=流动资产/流动负债（19）速动比率速动比率=速动资产/流动负债速动资产=流动资产-存货（20）现金流动负债比率（%）现金流动负债比率=经营活动产生的现金流量净额/年末流动负债×100%（21）短期借款占全部借款的比率（%）短期借款占全部借款的比率=年末短期借款余额/年末借款合计数×100% 年末借款合计数=年末短期借款余额+年末长期借款余额（22）抵押（质押）资产占总资产比率（%）抵押（质押）资产占总资产比率=年末抵押（质押）资产额/年末资产总额×100%（23）担保金额占净资产比率（%）担保金额占净资产比率=年末担保金额/年末所有者权益合计×100%（24）带息负债比率（%）带息负债比率=年末带息负债总额/负债总额×100%（25）或有负债比率（%）或有负债比率=或有负债总额/所有者权益总额×100%（26）营业总收入增长率（%）营业总收入增长率=本年营业总收入增长额/上年营业总收入×100％本年营业总收入增长额=本年营业总收入-上年营业总收入（27）主营业务收入增长率（%）主营业务收入增长率=[主营业务收入+（利息收入+已赚保费+手续费及佣金收入）]（本年数-上年数）/[主营业务收入+（利息收入+已赚保费+手续费及佣金收入）] 上年数×100%（28）营业利润增长率（上年营业利润＞0时成立）（%）营业利润增长率＝营业利润增长额/上年营业利润×100%（29）利润增长率（上年利润总额＞0时成立）（%）利润增长率=利润增长额/上年利润总额×100%利润增长额=本年利润总额-上年利润总额（30）国有资本保值增值率（%）国有资本保值增值率=扣除客观因素后的年末国有资本及权益/年初国有资本及权益总额×100%（31）资本积累率（%）资本积累率=所有者权益增长额/年初所有者权益×100% 所有者权益增长额=年末所有者权益合计-年初所有者权益合计（32）资产增长率（%）资产增长率=（年末资产总额-年初资产总额）/年初资产总额×100%（33）固定资产增长率（%）固定资产增长率=固定资产增长额/年初固定资产原价×100% 固定资产增长额=年末固定资产原价-年初固定资产原价（34）技术投入比率（%）技术投入比率=本年科技支出合计/[主营业务收入+（利息收入+已赚保费+手续费及佣金收入）]×100% 2.人均指标（1）从业人员人均利润（元/人）从业人员人均利润=利润总额/全年平均从业人员人数（2）从业人员人均资产（元/人）从业人员人均资产=年末资产总额/年末从业人员人数（3）从业人员人均人工成本（元/人）从业人员人均人工成本=从业人员人工成本总额本年实发数/全年平均从业人员人数（4）职工人均利润（元/人）职工人均利润=利润总额/全年平均职工人数（5）职工人均资产（元/人）职工人均资产=年末资产总额/年末职工人数（6）全年职工人均工资（元/人）全年职工人均工资=全年实际发放职工工资总额/全年平均职工人数（7）全年在岗职工人均工资（元/人）全年在岗职工人均工资=全年实际发放在岗职工工资总额/全年平均在岗职工人数（8）管理本部在岗职工人均人工成本（元/人）管理本部在岗职工人均人工成本=管理本部在岗职工人工成本总额/管理本部平均在岗职工（9）人均实际上交税金（元/人）人均实际上交税金=本年实际上交税金总额/全年平均职工人数3.其他指标（1）长期股权投资占净资产比率（%）长期股权投资占净资产比率=年末长期股权投资余额/年末所有者权益合计×100% 长期股权投资余额=长期股权投资+长期股权投资减值准备（2）固定资产投资占主营业务收入的比率（%）固定资产投资占主营业务收入的比率=当年固定资产投资总额/[主营业务收入+（利息收入+已赚保费+手续费及佣金收入）]本年数×100%（3）人工成本占成本费用总额的比率（%）人工成本占成本费用总额的比率=从业人员人工成本总额本年负担数/成本费用总额×100%（4）人工成本占主营业务收入的比率（%）人工成本占主营业务收入的比率=从业人员人工成本总额本年负担数/[主营业务收入+（利息收入+已赚保费+手续费及佣金收入）]本年数×100%（5）实发工资占应发工资的比率（%）实发工资占应发工资比率=全年实际发放工资总额/全年应发工资总额×100%（6）企业办社会职工总数占全部职工的比率（%）企业办社会职工总数占全部职工的比率=年末企业办社会职工人数/年末职工人数×100%（7）企业办社会费用占利润总额的比率（%）企业办社会费用占利润总额的比率=企业办社会支付的经费补助额/本年利润总额×100%（8）平均固定资产折旧率（%）平均固定资产折旧率=当年计提的固定资产折旧额/当年计提折旧的平均固定资产原价×100%（9）新产品销售率（%）新产品销售率=新产品销售收入/营业总收入×100%（10）年末法定盈余公积占实收资本的比率（%）年末法定盈余公积占实收资本的比率=法定盈余公积/实收资本×100%资本收益率=净利润/实收资本*100% 资产保值增值率=期末所有者权益总额/期初所有者权益总额*100% 人工成本利润率是人工成本结构性指标之一，是指人工成本总额与利润总额的比率。
财务表格公式大全及使用
财务表格公式大全及使用财务表格公式大全包括多种函数公式，以下是一些常见的公式及使用方法：1. 净利润率（Net Profit Margin）：净利润率是衡量企业净利润占销售收入的比例。
公式为：净利润率 = 净利润÷ 销售收入。
例如，ACCRINT函数可以返回定期付息证券的应计利息，AMORDEGRC函数可以返回每个结算期间的折旧值。
2. 资本周转率（Return on Equity）：资本周转率是衡量企业资本效率的指标。
公式为：资本周转率 = 销售收入÷ 平均资本。
其中平均资本 = （长期负债 + 所有者权益）÷ 2。
3. 流动比率（Current Ratio）：流动比率是衡量企业流动性的指标。
公式为：流动比率 = 流动资产÷ 流动负债。
4. 速动比率（Quick Ratio）：速动比率是衡量企业流动性的指标。
公式为：速动比率 = （流动资产–存货）÷ 流动负债。
5. 毛利率（Gross Margin）：毛利率是衡量企业销售收入中毛利的比例。
公式为：毛利率 = （销售收入–销售成本）÷ 销售收入。
6. 资产负债率（Debt to Equity Ratio）：资产负债率是衡量企业负债占总资产的比例。
公式为：资产负债率 = 总负债÷ 总资产。
7. 销售利润率（Sales Margin）：销售利润率是衡量企业销售收入中净利润的比例。
公式为：销售利润率 = 净利润÷ 销售收入。
8. 权益报酬率（Return on Equity）：权益报酬率是衡量企业净利润占所有者权益的比例。
公式为：权益报酬率 = 净利润÷ 所有者权益。
在使用这些公式时，财务人员需要注意以下几点：- 确保数据的准确性和可靠性。
这些财务数据必须来自可靠的来源，并且在使用公式之前需要进行核对和验证。
- 使用正确的公式。
每个公式都有特定的参数和计算方法，需要按照正确的方式输入和使用。
(最新)自动计算各项财务比率和评价分析模板
资产负债表
金额单位：元2013年末2014年末2015年末2016年10月2013年末2014年末2015年末2016年10月
流动资产：流动负债：
货币资金短期借款
短期投资应付票据
应收票据应付账款
应收股利（利息）预收账款
应收补贴款其他应付款
应收账款应付工资
减：坏账准备应付福利费
应收账款净额----应付股利
预付账款未交税金
其他应收款未付利润
*有效其他应收款其他未交款
存货预提费用
待摊费用待扣税金
待处理流动资产净损失预计负债
一年到期的长期投资一年到期的长期负债
其他流动资产其他流动负债
应收利润流动负债合计----流动资产合计----长期负债：
长期资产：长期借款
长期投资：----应付债券
长期股权投资长期应付款
长期债权投资其他长期负债
其中：合并差价长期负债合计----固定资产：递延税项：
固定资产原价递延税款贷项
减：累计折旧负债合计----减：固定资产减值准备少数股东权益
固定资产净值----
固定资产清理所有者权益：
工程物资实收资本（股本）
在建工程资本公积
待处理固定资产净损失盈余公积
固定资产合计----未分配利润
无形及递延资产：外币报表折算差额
无形资产未确认投资损失
长期待摊费用所有者权益合计----无形及递延资产合计----负债所有者权益合计----其他资产：
其他长期资产
递延税项：
递延税项款
资产总计----
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财务分析中234个财务指标的计算与分析（含阈值）
财务分析中234个财务指标的计算与分析（含阈值）一、变现能力比率1、流动比率=流动资産合计/ 流动负债合计标准值：2.0。
意义：体现企业的偿还短期债务的能力。
流动资産越多，短期债务越少，则流动比率越大，企业的短期偿债能力越强。
分析提示：低于正常值，企业的短期偿债风险较大。
一般情况下，营业周期、流动资産中的应收账款数额和存货的周转速度是影响流动比率的主要因素。
2、速动比率=（流动资産合计-存货）/ 流动负债合计保守速动比率=（货币资金+短期投资+应收票据+应收账款净额）/ 流动负债标准值：1/0.8意义：比流动比率更能体现企业的偿还短期债务的能力。
因爲流动资産中，尚包括变现速度较慢且可能已贬值的存货，因此将流动资産扣除存货再与流动负债对比，以衡量企业的短期偿债能力。
分析提示：低于1 的速动比率通常被认爲是短期偿债能力偏低。
影响速动比率的可信性的重要因素是应收账款的变现能力，账面上的应收账款不一定都能变现，也不一定非常可靠。
二、资産管理比率1、存货周转率=産品销售成本/ [（期初存货+期末存货）/2]标准值：3。
意义：存货的周转率是存货周转速度的主要指标。
提高存货周转率，缩短营业周期，可以提高企业的变现能力。
分析提示：存货周转速度反映存货管理水平，存货周转率越高，存货的占用水平越低，流动性越强，存货转换爲现金或应收账款的速度越快。
它不仅影响企业的短期偿债能力，也是整个企业管理的重要内容。
2、存货周转天数=360/存货周转率=[360*（期初存货+期末存货）/2]/ 産品销售成本标准值：120。
意义：企业购入存货、投入生産到销售出去所需要的天数。
提高存货周转率，缩短营业周期，可以提高企业的变现能力。
分析提示：存货周转速度反映存货管理水平，存货周转速度越快，存货的占用水平越低，流动性越强，存货转换爲现金或应收账款的速度越快。
它不仅影响企业的短期偿债能力，也是整个企业管理的重要内容。
3、应收账款周转率=销售收入/[（期初应收账款+期末应收账款）/2]标准值：3。
财务会计绩效考核量化表
财务会计绩效考核量化表1. 背景介绍财务会计绩效考核是评估财务会计部门工作表现的重要手段。
通过制定量化指标，可以客观地评价财务会计人员的工作质量和效率，为公司提供决策参考。
本文将介绍一个财务会计绩效考核量化表，并详细解释各项指标的含义和计算方法。
2. 绩效考核指标及权重分配指标名称权重（%）计算方法准确性30 错误数据数量/总数据数量时间效率20 完成任务所需时间/预定完成任务时间报告及时性15 提交报告的延迟天数/总报告数量团队合作15 团队合作奖励指标自我提升10 参加培训次数工作积极性10 工作积极性奖励指标3. 指标解释与计算方法准确性准确性是衡量财务会计工作中错误程度的指标。
错误数据数量除以总数据数量，得到一个准确率百分比，百分比越高表示准确性越好。
计算方法：准确性 = 错误数据数量 / 总数据数量时间效率时间效率是评估财务会计完成任务所需时间的指标。
完成任务所需时间除以预定完成任务时间，得到一个时间效率百分比，百分比越高表示时间效率越好。
计算方法：时间效率 = 完成任务所需时间 / 预定完成任务时间报告及时性报告及时性是评估财务会计提交报告延迟程度的指标。
提交报告的延迟天数除以总报告数量，得到一个及时性百分比，百分比越高表示报告及时性越好。
计算方法：报告及时性 = 提交报告的延迟天数 / 总报告数量团队合作团队合作是评估财务会计与其他团队成员合作程度的指标。
根据具体情况设定奖励指标，并根据团队评估结果给予相应奖励。
自我提升自我提升是评估财务会计参加培训次数的指标。
参加培训次数越多表示自我提升意愿越强，得分越高。
计算方法：自我提升 = 参加培训次数工作积极性工作积极性是评估财务会计工作态度和积极性的指标。
根据具体情况设定奖励指标，并根据绩效评估结果给予相应奖励。
4. 绩效考核流程1.确定绩效考核指标及权重分配。
2.收集数据，包括错误数据数量、完成任务所需时间、提交报告的延迟天数等。
3.根据指标解释和计算方法，计算各项指标的得分。
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0.56
四 、 发 展 能 力
36 资本积累率 37 总资产增长率 38 营业利润增长率 39 技术投入比率 40 营业收入三年平均增长率 41 资本三年平均增长率
合综 其他 比率
42 杜邦分析 43 固定资产综合折旧率
其他 比率
三 、 获 利 能 力
25 盈余现金保障倍数 26 总资产报酬率 27 净资产收益率 28 资本收益率 29 基本每股收益 30 每股收益 31 每股股利 32 市盈率 33 每股净资产 34 营业收入增长率 35 资本保值增值率
-56.1% 36.4% -63.6% -12.1% 14.4% 2.9% 9.14% 11.87% 见单独表格
被审计单位：山东***新型建材有限公司 项
1 一 债 短 能 期 力 偿 一 长 期 偿 债 能 力
签名 编 制
本年数
比上年增减 异常 否
目
2 1 流动比率 2 速动比率 3
财务比率分析表
指标名称 上年度 4 25.45% 3.97%
ห้องสมุดไป่ตู้
类别 序号
5 6=5-4 16.93% 4.06% -0.57% 0.09 0.00 0.01 -0.07 -11.25 0.00 -3.99 21.21% 1.96 183.84 3.90 92.21 0.29 1,254 0.16 2,284 0.05 6,611 3.99 -0.21 -1.96 -183.84 -3.90 -92.21 -0.29 -1,254.07 -0.16 -2,283.54 -0.05 -6,611.14 0.00 -0.005 -86.6% -75.1% -23.4% -40.2% 11.8% -3.3% -44.7% 0.00 0.87 0.75 0.23 0.40 -0.12 0.03 0.45
7
3 现金流动负债比 4 资产负债率 5 产权比率 6 或有负债比率 7 已获利息倍数 8 带息负债比率 9 应收账款周转率 10 应收账款周转天数 11 存货周转率 12 存货周转期（天） 87.4% 692.8%
94.8% 1817.5%
二 、 运 营 能 力
13 流动资产周转率 14 流动资产周转期（天） 15 固定资产周转率 16 固定资产周转期（天） 17 总资产周转率 18 总资产周转期（天) 19 不良资产比率 20 资产现金回收率 21 营业利润率 22 营业净利率 23 销售毛利率 24 成本费用利润率