海航控股2018年财务指标报告-智泽华

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2018年
2017年
2016年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
6,776,393.4
100.00 5,990,394.8
100.00 4,067,813
100.00
6,281,628
92.70 5,179,270.3
86.46 3,136,052.6
五、发展能力分析 从这三年来看，海航控股的营业收入一直保持增长态势，但2018年的 增长速度比上一年有所下降。2018年的营业收入为6,776,393.4万元，比
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海航控股2018年财务指标报告
2017年增长13.12%，低于2017年47.26%的增长速度。 海航控股2018年出现亏损，亏损364,806.4万元。从这三年来看，2016
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海航控股2018年财务指标报告
5,510,123.3万元，与2017年的4,310,229.4万元相比有较大增长，增长 27.84%。2018年流动负债为12,566,343.4万元，与2017年的6,817,758.7 万元相比有较大增长，增长84.32%。流动资产增加速度慢于流动负债的增 长速度，致使流动比率下降。当期流动比率过低，如果经营形势没有大的 变化，偿还流动负债比较困难。
0
-499,447.5 -203.83 481,043.6
18.41 406,237.1
0
-511,171.8 -218.98 429,635.4
42.98 300,479.6
0
-2,037.2 -101.64 124,273.8
17.2 106,031.3
0
11,724.3
-77.19 51,408.2
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2018年
2017年
0.44
0.44
0.22
0.66
0.63 0.63 3.29 0.63
2016年
0.9 0.9 1.9 0.54
2018年流动比率为0.44，与2017年的0.63相比有所下降，下降了0.19。 2018年流动比率比2017年下降的主要原因是：2018年流动资产为
海航控股2018年财务指标报告
海航控股2018年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表
2018年
2017年
2016年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
6,776,393.4
13.12 5,990,394.8
47.26 4,067,813
本期亏损，利息支出没有保障。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年
2017年
1,068.05
1,038.14
384.61
396.63
260.86
218.27
-45.38
-37.64
2016年 1,210.34 513.15 234.92 -42.43
77.09
15,881.9
0.23 15,933.3
0.27 12,041.2
0.30
245,893.4
3.63 246,099.4
4.11 178,193
4.38
144,109.6
2.13 141,769.7
2.37
92,670
2.28
636,908.1
9.40 210,095.7
3.51 452,202.5
-51.39 105,757.5
0
2018年实现利润为负499,447.5万元，与2017年的481,043.6万元相比， 2018年出现较大幅度亏损，亏损499,447.5万元。 企业亏损的主要原因是 内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
年，2017年企业均是盈利的，并且盈利不断增加。应当查明原因。
海航控股2018年总资产周转次数为0.34次，比2017年周转速度放慢， 周转天数从1038.14天延长到1068.05天。企业资产规模有较大幅度的扩大， 但营业收入没有相应的增长，致使企业总资产的周转速度下降。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年
11.12
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年
2017年
7.07
-7.54
-6.65
0.68
-5.11
13.27 7.17
8.3 4
5.47
2016年
22.61 7.39 10.49 6.28 6.41
海航控股2018年的营业利润率为-7.54%，总资产报酬率为0.68%，净资 产收益率为-5.11%，成本费用利润率为-6.82%。企业实际投入到企业自身
2017年
1.23
13.89
60.5
15.12
0.96 10.21 48.8 11.17
2016年
0.33 8.46 51.21 8.79
海航控股2018年营业周期为15.12天，2017年为11.17天，2018年比2017 年延长3.95天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
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海航控股2018年财务指标报告
经营业务的资产为13,774,785.6万元，经营资产的收益率为-3.71%，而对 外投资的收益率为-0.04%。
2018年营业利润为负511,171.8万元，与2017年的429,635.4万元相比， 2018年出现较大幅度亏损，亏损511,171.8万元。 以下项目的变动使营业 利润增加：公允价值变动收益增加37,758.7万元，营业收入增加785,998.6 万元，销售费用减少206万元，营业税金及附加减少51.4万元，共计增加 824,014.7万元；以下项目的变动使营业利润减少：管理费用增加2,339.9 万元，资产减值损失增加181,608.5万元，财务费用增加426,812.4万元， 营业成本增加1,102,357.7万元，共计减少1,713,118.5万元。增加项与减 少项相抵，使营业利润下降889,103.8万元。