超市财务管理规定完整版
超市 财务 管理制度
超市财务管理制度第一章总则第一条为规范超市财务管理行为，加强财务监管，保护企业的财务利益，提升财务管理水平，特制定本制度。
第二章财务管理机构第二条超市设立财务部，负责全面组织、协调和监督超市的财务管理工作。
第三条财务部按照超市的管理体制和工作需要，分别设置会计核算、财务预算、资金管理等职能部门。
第三章财务管理制度第四条超市财务管理实行财务总监负责制，全面负责超市的财务管理工作，负责财务管理部门的管理与监督。
第五条财务管理部门应当健全财务核算、财务预算、内部控制、风险管理等制度，配备专业人员，各司其职。
第六条超市财务会计制度应当按照国家有关法律法规和会计准则的规定进行执行，及时、准确地提供公司财务会计信息。
确保财务报表和财务信息的真实、完整和准确。
第七条超市财务预算应当根据公司经营发展规划和经济形势变化定期编制，预算分配和执行应当合理、科学，预算超支的问题应当及时进行整改。
第八条超市资金管理应当确保资金充足、合理、有效地使用，规范资金往来，加强资金监管和风险防范。
第九条超市应建立健全的内部控制制度，规范财务管理和财务操作，防止财务风险，保障公司的财务安全。
第十章财务管理工作流程第十条财务管理工作流程按照财务管理部门的职责和工作内容，协调各部门的配合，保证财务管理工作按部就班地进行。
第十一条财务核算工作主要包括会计凭证的录入、账务处理、会计账簿的记账核对、财务报表的编制等。
第十二条财务预算工作主要包括预算编制、预算审核、预算计划分配及预算执行控制等。
第十三条资金管理工作主要包括资金计划、资金监管、资金往来、银行结算等。
第十四条内部控制工作主要包括内控制度建设、内部审计、风险管理等。
第十五条财务部制定《财务管理工作手册》，明确财务工作流程和责任范围，确保财务管理的规范化和系统化。
第十六条财务管理工作应当根据公司的经营情况及时进行动态调整和改进，不断提高财务管理水平和效率。
第十七条财务管理部门应当定期向公司领导层和董事会提交财务管理业务情况的报告和分析，接受公司领导层的监督和指导。
超市财务管理制度规定范本
超市财务管理制度规定范本第一章总则第一条为加强超市财务管理，规范财务业务操作，保障超市的经济效益和财务安全，制定本制度。
第二条本制度适用于超市财务管理工作，适用于全体员工。
第三条超市财务管理应依法依规、规范运作，坚守诚信、公正、透明的原则。
第四条财务部门应设立专人负责日常财务管理工作，并保障相关人员具备相应的财务知识和技能。
第五条财务部门应建立财务档案，保存完整的财务文件和凭证，并定期进行备份，以保护重要财务信息的安全。
第六条超市应定期进行财务体检、审计，对财务状况进行全面检查和评估，确保财务的真实、准确和合规性。
第七条财务部门应及时向超市管理层汇报财务状况、经营成果和财务风险，提供专业的财务咨询和建议。
第二章财务预算管理第八条超市应每年制定财务预算，明确经营目标和财务指标，合理规划经营活动和资金使用。
第九条预算的编制应综合考虑市场环境、行业发展趋势、超市发展规划以及过往经验和数据。
第十条财务预算应包括收入预算和支出预算，并按月、季、年进行预测和控制。
第十一条超市应根据实际情况，不断修订和完善财务预算，确保预算的有效执行和经营目标的实现。
第三章财务报表管理第十二条超市应按照会计准则和财务规范，编制和公布年度财务报表。
第十三条财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等主要报表，并附注说明。
第十四条财务报表应真实、准确、完整地反映超市的财务状况、经营成果和现金流量，不得故意误导投资者和相关方。
第十五条财务报表应定期披露，及时发布，并接受内外部审计机构的审计和核查。
第四章费用支出管理第十六条超市应建立费用预算管理制度，明确各项费用的用途、标准和管控要求。
第十七条费用的支出应按照预算和合同约定进行，不得违规超支或挪用。
第十八条超市应建立完善的采购审批制度，确保采购的需求真实、合理，并与供应商签订合同进行约束。
第十九条超市应加强对工资、福利等费用的管理，确保按时足额发放，并保障员工的合法权益。
第二十条超市应建立严格的报销管理制度，规范员工的费用报销行为，防止虚假报销和费用浪费。
超市财务制度管理办法
超市财务制度管理办法第一章总则第一条为规范超市财务管理，加强财务监督，保证财务安全，提升超市经济效益，根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规，制定本办法。
第二条超市财务制度管理办法适用于超市的财务管理工作，具体包括会计核算、预算管理、现金流管理、财务报告、财务审计等方面的规定。
第三条超市财务部门负责本办法的具体执行，超市经理负责全面落实本办法。
第二章财务管理机构设置第四条超市财务管理机构设置原则：主要包括财务部门、财务审计部门。
第五条财务部门职责：具体负责超市的会计核算、税务管理、资金管理、预算编制等工作，并定期向超市经理汇报财务状况。
第六条财务审计部门职责：具体负责对超市的财务活动进行审计和监督，保证财务的合法、规范和透明。
第三章财务管理制度第七条会计核算制度：超市应建立健全的会计核算制度，按照会计准则进行核算，确保财务数据真实可靠。
第八条预算管理制度：超市应根据经营计划，编制年度预算，严格控制各项支出，确保超市财务状况稳健。
第九条现金流管理制度：超市应严格管控现金流动，建立健全的款项管理制度，防止资金挪用和流失。
第十条财务报告制度：超市应定期编制财务报告，并及时上报给上级管理机构和相关部门，确保财务情况透明。
第四章财务监督和审计第十一条财务监督：超市应建立健全的财务监督机制，对各项财务活动进行全程监督，发现问题及时处理。
第十二条财务审计：超市应每年进行财务审计工作，对财务数据的真实性和合法性进行检验，确保财务安全。
第五章处罚规定第十三条对违反超市财务制度管理办法的行为，财务部门有权对相关责任人进行警告、罚款、停职等处罚，并及时上报超市经理。
第六章附则第十四条本办法自颁布之日起正式实施，超市各部门要严格遵守，确保财务管理工作顺利进行。
第十五条本办法解释权归超市管理部门所有。
超市财务制度管理制度
超市财务制度管理制度第一章总则第一条为了规范超市财务管理，健全财务管理制度，保障超市经济效益，规避风险，根据国家相关法律法规和上级部门关于超市财务管理的规定，制定本制度。
第二条超市财务管理制度是指超市为确保经济运行的正常、有序及合法性，制定的财务管理制度。
第三条超市财务管理制度适用于超市内部财务管理的全部活动。
超市的负责人必须严格执行超市财务管理制度，并严格遵守相关法律法规。
第四条超市财务管理的基本原则是合法、规范、透明、公正、及时、真实、准确。
第五条超市的财务管理部门应当根据超市的实际情况，制定详细的财务管理办法，并根据需要进行适时的调整。
第六条超市财务管理部门应当及时更新相关财务管理规章制度，保证财务管理制度的科学性和及时性。
第七条超市的财务管理部门应当加强财务管理制度的宣传，使员工充分了解并遵守财务管理制度。
第八条超市的各级领导人员应当加强对财务监督的重视，对违反财务管理制度的行为，严肃处理，确保财务管理制度的执行。
第九条财务管理部门应当对超市各方面的经济活动进行全面的监督和检查，发现问题及时处理。
第十条对于违反超市财务管理制度的人员，财务管理部门应当给予适当的处罚，情节严重的应当追究法律责任。
第十一条超市财务管理制度的具体条款、细则由超市财务管理部门根据实际情况制定，并交由超市领导审批。
第二章超市财务管理组织第十二条超市的财务管理组织包括财务管理部门、财务主管、会计人员。
第十三条超市的财务管理部门负责超市的财务管理工作，根据超市的实际情况设立财务管理人员。
第十四条财务主管是负责财务管理部门的主管，负责制定和实施超市的财务管理制度。
第十五条会计人员是负责超市日常会计工作的人员，负责超市的账务处理及财务报表的编制。
第十六条超市财务管理组织的各个部门之间应当密切合作，形成协同工作的局面。
第十七条超市的财务管理人员应当具备相应的专业知识和工作经验，不得有不法行为。
第十八条超市的财务管理人员应当严格履行职责，遵守超市的各项规章制度。
超市财务管理制度
1. 现金支出必须经过审批，出纳不得随意支出。
2. 所有现金收入（除营业款外）都必须开具收据，及时入账。
3. 财务部门集中办理现金收入，不得擅自出具收款凭证或用白条收取现金。
4. 财务收款使用的收据必须从总部领取，不得私自购买或领取使用。
5. 严禁挪用现金或以个人名义借予他人。
6. 出纳现金库存限额最高为2万元。
7. 营业款当天及时送存银行，交存现金应由财务部两人以上同往，保安护送。
8. 出纳员应每日盘点库存现金，填制现金盘点表，由会计复核监盘，保证账款相符。
二、银行存款管理1. 财务部门应定期核对银行账户，确保账户余额准确无误。
2. 不得违规使用银行账户，严禁将公款转入个人账户。
3. 严格按照国家规定进行银行账户的开立、变更和撤销。
三、采购管理1. 采购部门根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可进行现金进货。
2. 借支现金时必须在借据上注明进货品种、金额和结账时间。
3. 货物到达后，立即办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结账。
四、销售管理1. 批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。
2. 如有赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同。
3. 货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。
4. 货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每天5%的比例收取滞纳金。
1. 费用报销必须提供真实、合法的原始凭证。
2. 报销审批流程：部门经理、店长、公司主要领导审批。
3. 费用报销应在报销单上注明用途、金额、审批人等信息。
六、财务档案管理1. 财务部门应建立健全财务档案管理制度，确保财务档案的完整、准确、安全。
2. 财务档案的保管期限按照国家规定执行。
七、财务部门职责1. 负责超市的财务核算、预算、分析等工作。
2. 对超市的财务状况进行监控，确保资金安全、合规。
3. 对超市的财务活动进行指导、监督，提高资金使用效率。
八、职业道德管理1. 财务人员应具备良好的职业道德，严格遵守财经法规和公司制度。
超市财务管理制度规定(三篇)
超市财务管理制度规定第一章总则第一条为了规范超市财务管理工作，提高财务管理水平，保护超市财产安全，维护超市经济利益，特制定本制度。
第二条本制度适用于超市财务管理工作的全过程，财务管理人员和相关部门应严格按照本制度的要求进行操作。
第三条超市财务管理主要包括预算管理、会计核算、资产管理、财务报告、审计等方面的工作。
第四条超市财务管理应遵循公正、准确、及时、高效的原则，确保超市财务信息的真实性和有效性。
第二章预算管理第五条超市财务管理部门应根据超市的经营特点和发展需求，制定年度预算，明确收入、支出、利润等各项指标。
第六条超市各部门应根据预算分配，制定月度、季度的经营预算，并在预算期限内完成。
第七条超市财务管理部门应定期对预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题，提出解决方案。
第八条超市预算的执行过程中，如有需要进行调整的，应提出申请，并经有关部门审批。
第三章会计核算第九条超市财务管理部门应建立健全会计核算制度，确保仪表台账的准确性和完整性。
第十条超市会计核算应按照企业会计准则的要求进行，做到账面和实际相符。
第十一条超市财务管理部门应定期编制财务报表，及时提供给相关部门和上级机构。
第四章资产管理第十二条超市财务管理部门应建立健全资产管理制度，确保超市财产的安全和有效利用。
第十三条超市资产管理应包括资产登记、验收、分配、使用、报废等全过程管理。
第十四条超市资产的购置、变动、处置等事项，应提前报财务管理部门审批，并及时进行登记和记录。
第五章财务报告第十五条超市财务管理部门应按时编制财务报告，确保报表的准确和完整。
第十六条财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以便全面了解超市的财务状况。
第十七条财务报告应及时提供给上级机构，同时保护超市的商业秘密和敏感信息。
第六章审计第十八条超市财务管理部门应配合内部审计部门进行日常审计工作，保证财务数据的准确性。
第十九条超市财务管理部门应配合外部审计机构进行年度审计工作，接受审计人员的检查和调查。
超市财务管理制度规定模版
超市财务管理制度规定模版第一章总则第一条为了加强超市财务管理，规范超市财务活动，保证超市财务的真实性、合法性和准确性，提高超市财务运营效率和安全性，制定本制度。
第二条本制度适用于超市内所有财务活动，包括资金管理、会计核算、支出审批、预算编制和财务报告等。
第三条超市财务管理应遵循合法、公正、公平、透明的原则，发挥财务管理的监督职能，促进超市的健康发展。
第四条超市财务工作应遵循国家财经法律法规、政策规定，严格按照会计准则和会计制度进行操作。
第五条超市财务管理由超市财务部门负责，财务部门应具备相应的专业知识和能力，确保财务活动的顺利进行。
第六条超市财务部门应定期进行财务培训，提高财务人员的业务水平和管理能力，适应超市财务管理的需求。
第七条超市财务部门应建立健全财务档案管理制度，确保财务资料的完整性和安全性。
第二章资金管理第八条超市资金管理应遵循规范、安全、高效的原则，保障超市日常经营的顺利进行。
第九条超市应设立并使用统一的资金账户，确保资金流动的透明和准确。
第十条超市收支资金应及时入账、出账，不得滞留，确保资金的及时性和安全性。
第十一条超市应建立资金计划制度，合理规划使用资金，提高资金利用效率。
第十二条超市应加强对资金的监控和执控，及时发现和解决资金风险问题。
第三章会计核算第十三条超市应按照会计准则和会计制度进行会计核算，确保财务数据的真实性和准确性。
第十四条超市应及时采集和记录财务数据，在每月底进行财务结账，确保财务账簿的及时性和准确性。
第十五条超市应编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，及时向有关部门报送。
第十六条资产和负债的确认、计量和变动应符合会计准则和会计制度的规定。
第十七条超市应加强会计信息系统的建设和维护，确保会计信息的安全和可靠性。
第四章支出审批第十八条超市支出审批应符合财务预算和经营计划，确保支出的合理性和合规性。
第十九条超市支出应按照预算计划和会计准则进行核算和审批。
超市财务管理制度
超市财务管理制度一、总则为规范财务管理工作，保障公司财务稳健运行，提高运营效率，特制定本制度。
二、财务管理组织1.设立财务部，负责公司财务管理工作，由财务总监领导。
2.设立财务人员，负责具体财务核算和账务处理工作，由财务主管领导。
3.设立内部审核组，负责质量检查、审核公司内部财务管理工作。
三、财务管理制度1.资金管理（1）每日对账：财务部每日对公司收支进行核对、结算，确保账目清晰明了。
（2）资金使用：资金使用需经过财务部审批，不得私自挪用或冻结公司资金。
（3）资金存放：公司资金需存放在指定银行账户，不得存放于个人账户。
2.收支管理（1）收款管理：对于现金收款和银行卡收款需及时入账，确保收款真实可靠。
（2）付款管理：公司付款需经过审批程序，确保合规、及时付款。
（3）财务报销：员工报销需按照规定手续进行，包括报销单、发票等。
3.会计核算（1）凭证管理：财务部门负责开具和管理公司各类凭证，确保账目清晰。
（2）账簿填制：每月底对账务进行填制，并逐月归档保存。
（3）账务审核：内部审核组需对公司账务进行定期审查，确保核算准确。
4.财务报表（1）月度报表：每月底财务部制作月度财务报表并上报公司领导。
（2）年度报表：每年底财务部制作年度财务报表并上报审计部门。
5.内部控制（1）现金管理：严格控制公司现金流动，确保现金安全。
（2）财务制度：财务制度需进行定期审查更新，确保符合公司运营需要。
（3）风险控制：财务部需对公司运营风险进行评估和控制，确保运营平稳安全。
6.违规处罚对于违反财务管理制度的行为，将依据公司规定进行处罚，包括警告、罚款、停职等。
四、附则本制度自发布之日起生效，如有变动需及时调整并通知相关部门。
超市财务部门需对制度进行培训和宣传，确保各部门遵守。
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超市财务管理规定
Document serial number【NL89WT-NY98YT-NC8CB-NNUUT-NUT108】
超市财务管理制度
一.现金管理制度：
1.所有现金支出必须先审批后支出,出纳不得随意支出。
2. 所有现金收入(除营业款外)都必须开具收据，都要及时入帐，不得将销售单据收入、罚款收入、租金、应收电费、纸箱收入等不入帐。
3. 各种现金的收入都应由财务部门集中办理，任何部门和个人均不得擅自出具收款凭证或用白条收取现金。
4.财务收款使用的收据必须从总部领取，不得私自购买或领取使用。
5.严禁挪用现金或以个人名义借予他人。
6.出纳的现金库存限额最高为2万元。
7. 营业款当天及时送存银行或存入保险箱。
交存现金应由财务部两人以上同往，保安护送。
出纳根据记帐凭证，按业务发生的顺序逐日逐笔登记现金日记帐，做到日清月结。
8. 节假日，公休期间，严禁存放大量现金；出纳员应做好保险柜的安全管理工作。
9. 出纳应该每日盘点库存节余现金，填制现金盘点表，由会计复核监盘，保证帐款相符，发现差错及时查明原因并报告财务总监，原则上长款归公，短款由出纳和会计复核查明原因，追究责任并由责任人赔偿。
10. 因公业务需要借用现金的，借款人应当填写“借款单”，经其所在部门经理、店长、公司主要领导对其用途严格审核后交财务部。
一次性借100（含100）元以下，可直接经部门经理和店长审批，出纳凭以上签字办理；一次性借100以上－200元以下由部门经理、店长、财务中心主任审批，出纳凭以上签字办理，一次性借款在200元以上—5000元以下，由财务总监审批；出纳凭以上签字办理。
一次性借款在5000元以上报经董事长审批，出纳凭以上签字办理。
11. 现金付款业务必须有会计复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员
审核批准，出纳才能付款，现金付款所附单据要求付款内容真实，数字准确不得涂改。
12. 任何个人不得私用或私借公款。
除购买物品、业务招待、预付费用、差旅费以外在公司不得发生任何借款。
13. 购买物品、业务招待、预付费用性质的借款应当在借款之日起一周内报销或返现。
14.现金支付程序：（1）支付申请：供货商结帐或公司部门内因公用款时，应当向审批人提交申请，注明款项的用途、金额、并附相关证明或单据。
（2）支付审批：审批人根据其权限对支付申请进行审批，对不合规定的现金支付申请，审批人应当拒绝批准。
（3）支付复核：会计应当对批准后的现金支付申请进行复核，复核其批准范围、权限及相关单证是否齐全、金额计算是否准确，复核无误后，交由出纳员办理支付手续（4）办理支付：出纳根据复核无误的支付申请，按规定办理支付，及时登记现金日记帐。
15．财务部门对原借款未结清，又重新借款的，有权拒绝办理付款手续。
16．超过期限未办理报销手续或还款手续的，财务部门应进行催收，催收无正当理由仍未办理报销或还款手续的，财务部门有权从其工资中将所欠款项收回。
17．违反本制度规定者处责任人50－100元罚款，造成经济损失的由责任人全额承担。
二.收银员管理制度：
1. 收银员长短款在2元之内，视同收银正确处理；收银员长短款超过2元的，长款上交财务，短款补交；
2. 收银员出现多刷、误刷情况的：自己人为操作造成的多刷、误刷，20元以内的均按10元予以处罚，多刷、误刷超过20元的，按实际多刷、误刷金额予以相应处罚。
POS系统等设备故障造成的，报经收银组组长核实批准后，不予处罚；
3.收银组长全盘管理收银员，协调财务部门管理收银工作。
三.费用管理及货款结算制度：
1. 报销金额在100元以内的由店长审批；100元以上—5000元以下由公司财务总监审批，5000元以上由董事长审批。
2.所有的费用报销必须有内容真实的报销票据，写明事由、金额、经办人；
3. 办公费、电话费、日常零星开支（除车辆、房费、水电费，美工费用外）不超过当月销售额的千分之一。
车辆（小车）金额为500元/月，超出部分不予报销；
4. 货款结算，5000元以内由店长审批，5000-10000元由采购中心主任审核后，财务中心主任审批，10000元以上由采购中心主任审核后董事长审批。
5. 收银耗材旺季（9月—2月）不超过当月销售额的千分之五；淡季（3月—8月）不超过当月销售额的千分之六，超出部分收银组负担，节约部分用于奖励。
生鲜耗材领用不超过本部门销售额的千分之七，超出部分本部门查明原因上报店长，店长根据情况核销，节约部分用于奖励。
6. 购入经营用器材、设备以及改造装修工程,必须先向董事长申请,经董事长批准后方可购进或改造装修,报帐时报销凭证需附有批准的请购申请，否则，财务部一律不予报销或挂帐。
7.定额费用不允许超支，超支部分一律不予支付。
四.储值卡及会员卡积分返现制度：
1. 空白储值卡由专人管理做好发放、登记工作，顾客购买储值卡，付款后出纳开具收款收据；
2.计算机操作员凭财务收款收据金额给予充值并做好登记工作（卡号、收据号、面值）不得随意充值；
3. 计算机操作员充完值后，必须在收据上加盖“值已充”戳记，避免重复充值。
4. 没有财务收款收据证明一律不得办理储值卡充值业务，总台协助顾客查询充值金额；
5. 每个营业日结束，充值人员必须打印当日充值汇总表，随同当日储值卡充值登记表交予财务，财务部会计对其进行监督检查，发现问题及时报告店长及财务中心；
6. 涉及储值卡返点须按返点比例金额返给顾客，不得随意改变储值卡的返点比例，不得不返或据为己有；
7.售出的储值卡一律不予退现或顶交费用和租金。
8.计算机操作员协助顾客查询会员卡积分情况，根据顾客要求，扣减本次返点积分，并打印单据。
返现须填写返点表、卡号、卡主姓名、身份证号、本次返点积分、返点比例、返点金额、顾客必须签名认可；
9. 会计进行复核无误后，经店长批准后出纳予以支付（会员卡积分返现只仅卡本人凭身份证领款）。
10.违反本制度的责任人处50－100元罚款，并追究其经济责任。
五.团购管理制度：
1.综合业务部负责团购、接待、洽谈，并及时建立团购客户档案；
2.团购消费的最低限额为一次性消费1000元以上；
3. 一次性提货的团购，顾客在收银台全额交款，多次分批提货的团购，在财务室全额交款。
4.所有的团购业务、货物出场都必须经过收银台。
5. 团购优惠标准等同于储值卡办理的优惠标准，任何人不得随意改变团购的优惠标准。
6. 团购需要制作提货卡的，综合业务部按照提货要求（注明名称、数量、金额、限定期限、编号等）制作提货卡，在背面加盖综合业务部章，经办人章。
财务部收款后，在正面加盖财务章、出纳员章，核对清点后交给顾客。
7. 团购优惠的，综合业务部出具优惠单据，财务根据收款情况或购小票（一次性提货）核
实后予以支付。
8.财务部必须做好团购记录工作，以便核销发出的提货卡。
六、联营户申报特价商品管理制度：1．申报特价的商品必须真实，对于虚报、谎报特价的联营户，一经查实，以后一律不予批准特价。
2．申报特价商品的销售额不得超过当月总销售的15％，超出比例部分财务结算时按正常销售扣点。
3．申报特价商品按活动实行申报。
4．对于申报特价的商品，必须标明商品名称、条码、单价、数量。
5．申报特价的商品由综合业务部核准，店长审批、财务进行监督。
6．对于批准的特价商品须界定销售区间以及数量。
7．公司统一组织的促销活动，公司另行确定特价范围。
七．会计核算要求及会计职责：1．严格审核原始凭证，保证每项业务入帐的正确性，正确编制记帐凭证。
2．要求记帐凭证记录整洁，不允许刮、挖、擦、涂改3．核算科目列支正确，正确进行帐务处理；准确、规范登记总帐与明细分类帐。
4．完整记录债权债务，作到帐目清楚；核算正确。
5．按照权责发生制正确确认收入，合理划分区间费用并明确其归属期间。
6．定期与出纳和供应商对帐，如有不符，查明原因及时处理；做到帐证相符、帐实相符，帐帐相符7．按月编制财务报表，准确反映企业经营情况。
8．协调税务，做好税款申报与交纳工作；负责发票的购买和保管工作，管理发票开具、使用。
9．监督考核费用报销10．对每月应收款项制作成统计表，交于出纳收取或扣回。
11．监督卖场每月盘点情况，盘盈、盘亏及时查明原因，及时向店长汇报情况。
正确进行盘盈、盘亏帐务处理。
12．每月至少对清5家供货商的帐务，进行实时盘点，解决实销月结供应商商品盘损问题。