总账业务用友会计电算化
会计电算化第四章总账管理系统
1
中小企业
帮助中小企业实现财务管理的规范和提升管理水平。
2
跨国公司
支持多语言和多账套管理，满足跨国公司的财务管理需求。
3
非营利组织
结合财务要求和报表生成，满足非营利组织的财务管理需求。
总账管理系统的安全问题
保障系统数据的安全是总账管理系统的重要任务。采取多层次的安全防护措 施，包括合理的权限控制、数据备份和加密等。
总账管理系统的实施方法和流程
1. 需求分析 2. 系统设计 3. 开发与测试 4. 数据迁移与校验 5. 培训与上线
1 凭证录入与管理
支持凭证录入、修改和删除，并提供凭证查询和管理功能。
2 财务报表生成与分析
自动生成财务报表，并提供灵活的财务数据分析功能，助力决策和战略规划。
3 总账科目设置与管理
支持总账科目的设置、修改和管理，确保准确的核算和分类。
总账管理系统的模块设计
基础模块
• 科目管理 • 凭证管理
业务模块
会计电算化第四章总账管 理系统
总账管理系统是企业财务管理中至关重要的一部分，它集中管理和记录企业 的所有财务业务，提供全面的财务信息分析和报表生成功能。
总账管理系统的概念
总账管理系统是一种电子化财务管理工具，用于跟踪和记录企业的财务活动， 包括凭证录入、汇总账务数据和财务报表生成等功能。
总账管理系统的功能
• 收入与支出管理 • 费用与成本管理
报表模块
• 财务报表 • 分析报告
总账管理系统的优势
高效性
大幅提高财务管理效率，减少人工错误。
可追溯性
记录所有财务活动，方便追溯和审计。
准确性
自动化处理，减少数据供丰富的数据分析和报表功能，助力决策。
总账管理系统的应用
会计电算化实训内容及过程
会计电算化实训内容及过程一、实训内容介绍会计电算化实训是指通过计算机等电子设备进行会计核算和财务管理的实践操作。
具体包括以下内容：1. 会计软件操作：学习并掌握常用的会计软件，如金蝶、用友等，了解其基本功能和操作流程。
2. 会计凭证录入：学习并掌握会计凭证的录入方法，包括手工录入和导入外部数据等。
3. 账务处理：学习并掌握账务处理方法，包括科目设置、账户管理、日记账、总账等。
4. 报表输出：学习并掌握报表输出方法，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
5. 数据备份与恢复：学习并掌握数据备份与恢复的方法，保障数据安全。
二、实训过程详解1. 实验前准备在开始实验前，需要做好以下准备工作：（1）选择合适的电脑设备和软件系统。
建议使用较新版本的Windows系统，并选择常用的会计软件。
（2）安装相应的驱动程序和软件。
根据所选设备和系统版本，下载并安装相应的驱动程序和软件。
（3）建立测试数据库。
在实验前，需要建立一个测试用的数据库，用于练习和测试各种操作。
2. 会计软件操作学习并掌握常用的会计软件，如金蝶、用友等，了解其基本功能和操作流程。
具体步骤如下：（1）打开会计软件。
双击桌面上的相应图标或通过开始菜单进入。
（2）新建账套。
在软件中选择“新建账套”，按照提示进行设置。
（3）设置凭证字号。
在软件中选择“设置凭证字号”，按照提示进行设置。
（4）录入基础数据。
包括科目设置、账户管理等。
3. 会计凭证录入学习并掌握会计凭证的录入方法，包括手工录入和导入外部数据等。
具体步骤如下：（1）手工录入凭证。
在软件中选择“手工录入凭证”，按照提示进行填写。
（2）导入外部数据。
将外部数据以Excel表格形式导入到会计软件中，并进行处理和调整。
4. 账务处理学习并掌握账务处理方法，包括科目设置、账户管理、日记账、总账等。
具体步骤如下：（1）科目设置。
在软件中选择“科目设置”，按照提示进行设置。
（2）账户管理。
在软件中选择“账户管理”，按照提示进行设置。
实验二 会计电算化期初录入
实验二会计电算化期初录入、总账管理一、初始化设置21.增加会计科目①在用友通主界面中，选择“基础设置”-“财务”-“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。
②单击“增加”按钮，打开“会计科目-新增”对话框，按照下表增加科目。
2.修改会计科目1）在“会计科目”窗口中，单击“资产”选项卡，双击“1131应收账款”科目，进入“会计科目-修改”窗口2）单击“修改”按钮，选中“客户往来”复选框，“受控系统”自动显示为“应收”3）按下表修改科目3.删除会计科目如果会计科目未经使用，也可通过删除功能来删除。
4.指定会计科目指定会计科目是指出纳的专管科目，一般指现金科目和银行存款科目。
①在会计科目窗口中，选择“编辑”-“指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。
②选中“现金总账科目”单选按钮，从“待选科目”列表框中选择“1001现金”科目，单击“>”按钮，将现金科目添加到“已选科目”列表中③同理，将银行存款科目设置为“银行总账科目”5.设置结算方式①在用友通主界面中，选择“基础设置”-“收付结算”-“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口②按要求输入企业常用结算方式。
6.开户银行①在用友通主界面，选择“基础设置”-“收付结算”-“开户银行”命令，打开“开户银行”窗口②输入编号01，开户银行“工商银行中关村支行”，银行帐号888668432144322，按回车键出现下一行，上一行内容自动保存。
③同理，编写“中行美元账户”信息。
二．总账（一）总账系统参数设置①以账套主管身份进入用友通系统，单击“总账”选项，进行总账参数设置②选择“总账”-“设置”-“选项”命令，打开“选项”对话框，包括“凭证”“账簿”“会计日历”“其他”4个选项卡。
¤单击“凭证”，选中“出纳凭证必须经由出纳签字”和“支票控制”复选框（二）明细账权限系统管理中对操作员已做了功能权限的授权，但仅限于系统功能菜单一级，不能提供更明确的权限区分，而明细账权限设置可以弥补这一不足。
会计电算化(用友T3)理论练习题及标准答案
会计电算化〔用友T3〕理论练习题及标准答案一、单项选择题〔每题2分,共16题〕1.关于总账系统结账的描述,以下各项中,错误的选项是〔D〕A、结账前,本月凭证必须登记入账B、结账后,不能再输入该月凭证C、结账必须按月连续进行D每月可以结屡次账2.转账凭证的限制类型〔D〕A、借方必有R贷方必有C、凭证必有D凭证必无3.关于总账系统中往来核算的描述,以下各项中,正确的选项是〔D〕A往来核算是指会计核算中的资金往来业务B、往来核算是指对所有往来科目进行辅助核算C、任何科目都可以进行往来核算D往来科目是指需要进行往来核算辅助核算的科目4.在总账系统中,结账处理过程的顺序是〔B〕A、选择结账月份一一结账前检验一一结账处理一一备份结前数据B、选择结账月份一一结账前检验一一备份结账前数据一一结账处理C、选择结账月份一一备份结前数据一一结账处理一一结账前检验D—结账前检验一一选择结账月份一一备份结前数据一一结账处理5.使用总账系统填制凭证后,计算机自动检查借贷双方是否平衡,不平衡的凭证〔AA、不能保存B、可强行保存C、不能退出D、不能放弃6.报表格式的根本要素是〔B 〕.A.表头、表体、表尾、附注B.标题、表头、表体、表尾C.表头、表中、表尾D.标题、表体、表尾7,以下有关实现会计电算化的意义, 哪一个说法是不正确的〔A〕A会计电算化后,经济业务都由计算机来完成B减轻了劳动强度,提升了工作效率C推动企业治理现代化D全面、及时、准确地提供会计信息8.账务处理系统中,可以使用〔D 〕功能,建立适合本单位具体情况的专用账务处理系统.A凭证录入B账箭打印C银行对账D初始设置9,计算机账务处理系统中,某种凭证类别一旦使用,那么年度内〔D〕.A不能变动B能修改但不能删除C不能删除D不能修改或删除10.账务处理系统中,建账时间一旦设定那么〔B〕.A允许修改B不允许修改C允许对月进行修改D允许对日进行修改11.假设会计科目的编码方案为4-2-2-2 ,那么某会计科目的三级科目全编码为〔B〕.A 100101B 10010102C 1001010101D 010112.以下各项中,属于责任不相容岗位的是〔C〕.A电算化主管与审核B凭证录入与修改C凭证录入与审核D电算化主管与记账13.用友报表系统中,保存报表的默认扩展名是〔A〕.A REPB XLSC DOCD TXT14.填制凭证时,输入的会计科目编码应当是〔D〕科目编码. A一级B二级C总账D末级15.“治理费用〞科目通常设置的辅助核算是〔 B 〕.A个人往来B部门核算C工程核算D客户往来16.用友报表系统中,要生成有数据的报表,最重要的一步是〔A〕A输入关键字B保存报表格式C组合单元D画表格线二、多项选择题〔每题3分,共12题〕1.关于建立会计科目的表达,以下各项中,正确的有〔ABQA、对有多种辅助核算要求的科目,需设定多种标志B、对有数量核算要求的科目,必须设定数量计量单位Q、对有外币核算要求的科目,必须设定外币币名D无外币核算的科目,注明“无外币核算〞2.关于总账系统的功能,以下各项中,正确的有〔ABQA填制和审核凭证B、出纳治理Q、输出各种日记账、明细账和分类账D本钱计算和编制报表3.关于总账系统提供的功能, 以下各项中,正确的有〔ABQDA、假设有外币核算可有自动由外币、汇率、本币全额中的两方计算出第三方B、可自动生成红字冲销凭证Q、提供出纳签字功能D提供总账、明细账、凭证、原始单据相互联查,溯源功能4.在总账系统中,不能结账的情况有〔ABCDA有未记账的凭证B、上月未结账C、总账与明细账不一致D权益类账户未全部结账完毕5.会计电算化的意义〔ABCD〕A全面、及时、准确地提供会计信息B、促进了会计职能的转变C、推动企业治理现代化D 促进会计自身的不断开展6.关于总账系统中,凭证删除的描述,正确的选项是〔BD 〕.A.记账前已审核的凭证不能直接删除,可采用红字凭证冲销法冲销B.记账前已审核的凭证不能直接删除,可先取消审核而后删除C.记账后的凭证不能直接删除,可先取消审核而后删除D.记账后的凭证不能直接删除,可采用红字凭证冲销法冲销7.会计电算化信息系统的核心子系统有〔ACD 〕A、系统治理子系统B、工资治理子系统C、账务处理子系统D报表处理子系统8.会计电算化信息处理系统与手工会计处理系统的不同点〔ABD 〕A、核算工具不同B、数据信息的载体不同C、会计的目标不同D箭记规那么不同9.1.证参数工程的构成〔ABCDA、凭证日期和凭证字号B、摘要和金额C、会计科目D制单人和附件张数10.固定资产的增减处理〔ABCDA、固定资产的增加B、固定资产的减少C、固定资产卡片的修改D固定资产卡片的删除11.不允许记账的情况〔ABCDA不平衡的凭证,不允许记账B、未审核的凭证,不允许记账C、上月未结帐,本月不允许记账D期初试算不平衡的,不允许记账12.以下会计电算化岗位设置的说法中,正确的选项是〔〕A出纳和记账审核应该是同一人B软件开发人员不能操作软件处理会计业务C在较小的单位中,会计主管可兼任电算主管和审核记账岗位D应单独设出纳员岗位三、判断题〔每题1分,共题〕1.建立账套时,如果选择“是否按行业预置科目〞,那么系统会自动建立企业所需的所有会计科目.〔X 〕2.所设置的操作员一旦被引用,仍可以被修改和删除. 〔X 〕3.账务处理系统初始化设置一般包括：设置根底档案、设置会计科目、设置凭证类别、录入期初余额等操作.〔 V 〕4.记账凭证是由输入凭证的人员同时进行审核的.〔X 〕5.一台计算机必备的输入输出设备是：键盘、鼠标、显示器(V )6.会计电算化使财务会计治理由事后治理向事中限制、事先预测转变. (V )7.汇兑损益的结转,其转出科目是本年利润.( X )四、简做题(共题)1.简述会计电算化的意义.(6分)(1)减轻了会计人员的工作强度,提升了会计工作效率.(2)全面、及时、准确地提供会计信息.(3)提升了会计人员素质,促进了会计工作的标准化.(4)促进了会计职能的转变.(5)推动企业治理现代化.(6)促进会计自身的不断开展.2.简述电算化会计账务处理系统与手工会计账务处理系统的比较.(7分)(1)数据处理的起点不同.(2)记账的含义不同.(3)数据处理的方式不同.(4)数据存储的方式不同.(5)对账的方式不同.(6)数据处理的终点不同(7)数据查询的繁简不同。
会计电算化(用友U8V10.1)模块五
• 【凭证审核控制到操作员】: 若对凭证审核范围有明确分工或者审核 只能由特定人员完成, 则应选择此项。
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任务二 总账系统初始化
• 【银行科目结算方式必录】: 选中该选项, 则填制凭证时结算方式必 须录入; 若录入的结算方式时勾选了“是否票据管理”, 则票据号也 控制为必录, 否则票据号不控制必录。 不选中该选项, 则结算方式和 票据号都不控制必录。
• 【往来科目票据号必录】: 选中该选项, 填制凭证时往来科目必须录 入票据号。
如果使用现金流量科目, 则必须输入现金流量项目及金额。 • 【自动填补凭证断号】: 如果选择凭证编号方式为系统编号, 则在新
增凭证时, 系统按凭证类别自动查询本月的第一个断号默认为本次新 增凭证的凭证号。 如无断号则为新号, 与原编号规则一致。 • 【批量审核凭证进行合法性校验】: 如果勾选, 则在批量审核凭证时 对凭证进行二次检查, 提高凭证输入的正确率, 合法性校验与保存凭证 时的合法性校验相同。
• 【同步删除外部系统凭证】: 选中该选项, 外部系统删除凭证时相应 地将总账凭证同步删除。 否则, 将总账凭证作废, 不予删除。
• (３) 凭证编号方式。
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任务二 总账系统初始化
• 系统在“填制凭证” 功能中一般按照凭证类别按月自动编制凭证编 号, 即“系统编号”; 但有的企业需要系统允许在制单时手工录入凭 证编号, 即“手工编号”。 是否勾选由企业根据自身的核算要求进行 选择。
会计电算化简答资料
1.系统管理的主要功能系统管理是用友ERP—U8管理软件中一个非常特殊的组成部分。
它的主要功能是对用友ERP-U8管理软件的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，具体包括以下方面：1.账套管理账套指的是一组相互关联的数据，每一个企业的数据在系统都体现为一个账套。
也就是说，在用友ERP-U8应用系统中，可以为多个企业分别建账,且各账套数据之间相互独立，互不影响,使资源得以最大程度地利用。
系统最多允许建立999个账套。
账套管理包括账套的建立、修改、引入、输出等。
2.年度账管理在用友ERP—U8应用系统中,每个账套里都存放有企业不同年度的数据，称为年度账.为了方便管理,系统将年度账作为操作的基本单位。
年度账管理包括年度账的建立、引入、输出和结转上年数据，清空年度数据。
3.系统用户及操作权限的集中管理为了保证系统及数据的安全与保密，系统管理提供了用户及功能权限的集中管理功能.通过对系统造作分工和权限的管理，一方面可以避免与业务无关人员进入系统，另一方面可以对系统所包含的各个子产品的操作进行协调，以保证各负其责,流程通畅。
操作员管理包括操作员的增加、修改、删除等操作。
操作员权限的管理包括操作员权限的增加、修改、删除等操作.4.建立统一的安全机制对企业来说，系统运行安全。
数据存储安全是必须的，为此,用友ERP—U8应用系统设立了强有力的安全保障机制。
在系统管理中,可以监控并记录整个系统的运行过程，设置数据自动备份、清楚系统运行过程中的异常任务等。
2. 用友相关的概念（1）账套与年度账用友ERP—U8管理软件中最多允许建立999个账套。
不同的账套数据之间彼此独立，没有丝毫关联。
账套是由年度账组成的。
每一个账套中一般存放不同年度的会计数据，为方便管理,不同年度的数据存放在不同的数据表中，即为年度账.采用账套和年度账两层结构的优点如下。
（1）便于企业的管理,如进行账套的上报，跨年的数据结构调整等。
（2)方便数据输出和引入.(3）减少数据的负担，提高应用效率。
会计电算化软件应用操作步骤详解
会计电算化软件应用操作步骤一、启动系统治理：执行“开始〞—“程序〞—“用友ERP-U8”—“系统效劳〞—“系统治理〞命令，进进“用友ERP-U8〖系统治理〗〞窗口。
2.登录系统治理以系统治理员Admin的身分注册系统治理。
执行“系统〞—“注册〞命令，翻开“注册〖系统治理〗〞对话框。
3.增加操作员执行“权限〞—“用户〞命令，进进“用户治理〞窗口单击工具栏中的“增加〞按钮，翻开“增加用户〞对话框。
按表中所示资料输进用户。
4.建立账套执行“账套〞—“建立〞命令，翻开“创立账套〞对话框。
输进账套信息5.财务分工执行“权限〞—“权限〞命令，进进“操作员权限〞窗口。
二、根底档案设置以主管“李力〞的身份注册1.启动企业门户2.进行根底设置；3.设置部门档案；4.设置职员档案；5.设置客户分类；6.设置需求商分类；7.地区分类；8.设置客户档案；9.设置需求商档案；三、总账系统初始设置的具体应用以主管“李力〞的身份〔一〕启动与注册〔进进总账〕〔二〕设置总账操纵参数〔三〕设置根底数据1.建立会计科目—增加明细会计科目、修改、删除会计科目建立会计科目—指定会计科目〔要是不指定，出纳无法签字〕2.设置凭证类不3.工程名目设置工程名目—定义工程大类、指定核算科目、工程分类定义、定义工程名目〔四〕输进期初余额1.输进总账期初余额2.输进〔五〕数据权限分配四、总账系统日常业务处理以会计“赵军〞的身份注册进进总账系统〔一〕凭证治理1.填制凭证；查询凭证；修改凭证；冲销凭证；删除凭证；作废凭证；整理凭证2.出纳签字(以出纳“王红〞的身份重新注册总账系统)3.审核凭证(以主管“李力〞的身份重新注册总账系统)4.凭证记账5.取消记账(需要才做：激活“恢复记账前状态〞菜单)在总账初始窗口，执行“期末〞—“对账〞命令，进进“对账〞窗口。
按Ctrl+H键，弹出“恢复记账前状态功能己被激活〞信息讲明框。
单击“确定〞按钮，单击“退出〞按钮。
会计电算化用友软件操作流程讲解
会计电算化用友软件操作流程讲解一、基础设置1.创建账套：打开用友软件，选择“账套管理”功能模块，点击“新建”按钮，按照系统提示填写账套信息，包括账套名称、期间设置、会计核算体系等。
2.设置核算项目：点击“科目设置”功能模块，根据企业的实际情况设置会计科目，包括资产、负债、共同、权益、成本、损益等科目。
二、日常操作1.录入凭证：点击“会计凭证录入”功能模块，选择“新增”按钮，按照凭证模板填写凭证信息，包括凭证日期、摘要、科目编码和金额等。
2. 复制凭证：使用快捷键Ctrl+C复制凭证，然后使用快捷键Ctrl+V粘贴凭证，用于同一科目相同金额的凭证录入。
3.删除凭证：选中要删除的凭证，点击右键，选择“删除”菜单，系统会提示确认操作，点击“是”即可删除该凭证。
4.查询和修改凭证：点击“凭证查询”功能模块，按照凭证号、凭证日期等查询条件进行凭证查询，选中要修改的凭证，双击进入修改界面修改凭证内容。
三、报表查询1.查询余额：点击“科目余额查询”功能模块，选择查询条件（如会计期间、科目编码），系统会列出相应科目的期初余额、借方发生额、贷方发生额和期末余额等信息。
2.查询总账：点击“总账查询”功能模块，选择查询条件（如会计期间、科目编码），系统会列出相应科目在不同期间的借贷发生额、余额等信息。
3.查询明细账：点击“明细账查询”功能模块，选择查询条件（如会计期间、科目编码），系统会列出相应科目在不同期间的单笔明细发生额、余额等信息。
四、报表输出1.打印报表：选择需要打印的报表，点击右键，选择“打印”菜单，系统会自动弹出打印设置对话框，设置好打印机和打印份数等参数后，点击“确定”即可打印报表。
2. 导出报表：选择需要导出的报表，点击右键，选择“导出Excel”或“导出PDF”菜单，系统会将报表导出为Excel或PDF格式的文件，可进行保存或其他操作。
五、财务报告1.编制报表：点击“财务报表编制”功能模块，选择需要编制的财务报表，系统会自动生成财务报表并显示在界面上。
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余额看成一个标志，那么
• <——基础设置—————1———总账业务——————
•
录入期初余额
• 操作步骤：
• 企业门户财务会计总账设置期初余额在“期初余额”列表下输入
主体账、辅助账期初余额试算
• 辅助账期初余额录入：双击科目点击增加选择辅助核算档案
• 实验任务：
• 按照实验资料录入期初余额并试算平衡
•
资产=权益
• 3，415，370．00 = 3，415，370．00
总账业务用友会计电算化
编码 1001 100201
1111 1131
113301
1201 项目核算 项目核算 1211 项目核算 项目核算 1242
科目名称 现金 银行存款 -工行人民币 应收票据 应收账款
退出？
• ESC键
总账业务用友会计电算化
4.1 总账初始化
4.1.2 选项 凭证、账簿选项是对凭证登记、账簿打印进行控制。比如说要在录入凭证时
是否必须登记支票登记簿、输入现金流量表项目，出纳凭证是否需要出纳签字 等等。
操作步骤：
企业门户业务总账选项凭证/账簿分页栏在控制项目□ 上√编辑确定
数量金额式（单位：台）项目核算:B产品
550201 总账业务管用理友会费计用电算-办化 公费
部门
4.1 总账初始化
• 要点提示： • 1.新建帐套（新用户）才需要人工输入基础档案、期初数据，如果是新
一年度的账，那么我们只需要通过进入系统管理“结转上年数据来实 现”。这个操作我们将会在本年度结账后再演示。
550101
基本生产成本
直接人工（项目核算:A产品） 59,168.00 41010101 直接人工（项目
直接材料（项目核算:A产品） 13,300.00 41010102 直接材料（项目
其他直接支出 （项目核算:A产品）
1,862.00 41010103 其他直接支出 （项目核算:B产
制造费用（项目核算:A产品） 7,104.00 41010104 制造费用（项目
• ②采用序时控制时凭证日期应大于或等于上笔业务日期。
• ③录入完辅助项后，辅助项信息将会在凭证下方显示
• ④外部系统传来的凭证不能不能在总账系统中进行修改，只能在
生成该凭证的系统中进行修改。
总账业务用友会计电算化
4.2 凭证处理
• 难点答疑：
• 1.如果想查询或者漏输了辅助项，应该如何操作？ • 填制凭证点击凭证中已录科目鼠标滑动至凭证下方辅助项 出现圆珠笔图样
其他应收款-差 旅费
物资采购
原材料
库存商品
科目属性 日记账，指定科目 日记账，银行账，指定科目
客户往来（其中：海城机电商场：72，500） 客户往来（其中：海湖县机电公司 95,000元 ，海城
电子商场 58,000元 ，秦南物贸商场 13,750元 个人往来（其中：陈国正 1500）
数量金额式（单位：千克） 数量金额式（单位：千克），供应商往来 数量金额式（单位：千克），供应商往来 数量金额式 数量金额式（甲材料2500kg，单位进价100元） 数量金额式（乙材料3200kg，单位进价60 元）
总账业务用友会计电算化
4.★★本章知识体系
4.1系统初始化
•4.1.1录入期初余额 •4.1.2选项
4.2凭证处理
• 4.2.1增加修改凭证 • 4.2.2删除冲销凭证 • 4.2.3出纳签字 • 4.2.4审核凭证 • 4.2.5记账反记账
4.3出纳管理
4.3.1查询日记账 4.3.2资金日报表 4.3.3支票登记簿 4.3.4银行对账单
1009）时，只有录入正确的现金流量金额，凭证 才能保存。
难点答疑： 如果不允许修改、作废他人填制的凭证，应该如何设置？
总账业务用友会计电算化
4.2 ☆☆☆凭证处理 • 4.2.1 增加修改凭证 • 操作步骤： • 1.增加凭证 • 总账凭证填制凭证点击增加录入凭证类型、日期（日期必须序时，
大于系统日期） 输入摘要、科目代码、金额、附件张数保存成功
总账业务用友会计电算 化
2020/11/15
总账业务用友会计电算化
课程结构 Contents
1
用友安装
2
系统管理
3
基础设置
4
总账业务
5
UFO报表
总账业务用友会计电算化
4 总账系统
• 总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，
输入和处理各种记账凭证，完成记账、对账以及 结账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账 和有关辅助账。
总账业务用友会计电算化
数量金额式
2111
2121
2151 2176 2176 2181 2191 217102 3101 311101 312101 314115
短期借款 应付票据
应付账款
应付职工薪酬-应付福利费 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交城建税 其他应付款 预收账款 应交税费-未交增值税 实收资本 资本公积-资本溢价 盈余公积-法定盈余公积 利润分配-未分配利润
3.作废的凭证不能被审核 4.★★未审核的凭证不能入账，本月也不能结账
总账业务用友会计电算化
• 难点答疑： • 1、严格来说，下列说法正确的是： • A.制单和记账不能为同一人 B 制
单和审核不能为同一人
• C审核和记账不能为同一人 D.出
纳和制单不能 为同一人
• 2、如何生成科目汇总表？ • 总帐凭证科目汇总
• 2.修改未审核的凭证 • 填制凭证直接更改错误数据保存 • 备注：如果凭证选项可以设定为不允许修改、作废他人填制的凭证，则必须
由制单人本人登录。
• 实验任务： • 1. 翻到第21张PPT,从经济业务1-13笔业务手工录入. • 2. 做业务时应思考以下 “三部曲”: • (1) 一笔经济业务需要哪些原始附件? • (2) 这些原始附件需要具备哪些合法要件才能录入凭证? • (3) 录入凭证时的会计处理是什么?
• （以帐套主管注册新年帐套年度帐结转上年数据结转总账数据导出结
转科目结转成功）
• 2录入设有辅助核算的科目时需要双击进入对应的基础档案然后 录入期余额；录入数量金额式科目时，必须输入数量和总金额。
• 3.通过试算不平衡的差额来找出录入金额的错、漏 • 4.记账后期初余额将不能被修改
• 难点答疑： • 如果在增加辅助账期初余额时发现多增加了一行空数据，应该按什么键
制造费用-办公费 制造费用-房租
-
410502 制造费用-水电费
-
410504 制造费用-折旧
主营业务收入
数量金额式（单位：台）
数量金额式（单位：台）项目核算:A产品
主营业务成本
数量金额式（单位：台）项目核算:B产品 数量金额式（单位：台）项目核算:A产品
营业费用-业务招待费
数量金额式（单位：台）项目核算:A产品
操作步骤：
财务主管身份登录企业门户总账审核凭证确定弹出凭证对照式审核或
成批审核凭证下方显示审核人
实验任务： 对本实验资料已制单的5张凭证凭证进行对照式或成批审核 要点提示： 1.★★★制单和审核不能为同一人 2.凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有取消审核后才可以修改或删
除，取消审核职能由审核人员自己进行
总账业务用友会计电算化
4.2 凭证处理
4.2.5 记账与反记账
记账：记账凭证经审核后，即可用来登记总账和明细账。记账是由有记账权限的操作员发出操
作指 令，由计算机按照预先设定的程序自动进行合法性检验、科目汇总、登记账簿等操作。
相较于手工账，电算化节省了大量的人工，极大地提高了记账的效率和准确性
操作步骤： 业务总账凭证记账选择记账范围点击“下一步” “记账完毕” 实验任务： 对本实验资料已审核的凭证进行记账 要点提示： 1.第一次记账时，若期初余额不平衡，不能记账 2.未审核凭证不能记账 3.上月未记账，本月不能记账 4.记账完后不能整理凭证断号 5.记账后的凭证不能在“填制凭证”界面查询，只能在“查询凭证”界面查询 难点答疑： 1.上月未结帐，本月可以记账吗 不可以。 2.本月所有凭证全部审核完（即所有业务都处理完）才能够记账吗 不是。只要凭证通过审核，就可以记账
供应商往来（其中：南平市金属材料厂134 元）
供应商往来（其中：南平市金属材料厂 40 元，海城电子器材 厂 43,000元 ）
客户往来（其中：秦南物贸商场 12，000元
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410101 41010101 41010102 41010103
41010104 410501 410503 5101 项目核算 项目核算 5402 项目核算
实验任务： 除了系统默认√的选项之外，本实验资料还需要设置√ √□支票控制：目的是为了保证输入支票时必须使用支票登记簿； √□可以使用应收受控科目：目的是在不启用应收系统前提下照常输入科目金额。 √□可以使用应付受控科目：原理同上。 √□出纳凭证必须由出纳签字：收款、付款凭证出纳必须签字。 √□现金流量科目必录现金流量项目：当录入现金流量科目（1001，1002，
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4.2 凭证处理
4.2.3出纳签字 为加强企业现金收入与支出的管理，出纳人员可通过出纳签字功能 对制单员填制的带有现金或银行科目的凭证进行检查核对。
操作步骤：
拥有出纳权限操作员登录企业门户总账凭证出纳签字确定弹出凭
任务： 对本实验资料已录入的收、付凭证进行出纳签字 要点提示： 1.涉及指定科目的凭证才需出纳签字 2.凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修
5. UFO报表
4.5期末处理
•4.5.1定义转帐分录 •4.5.2生成记账凭证 •4.5.3对账、结账 •4.5.4反记账反结账