各银行企业信用等级评定(可打印修改)
中国建设银行企业信用评级指标体系
中国建设银行企业信用评级指标体系为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。
中国建设银行评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，通过评估，就客户的偿债能力作出全面判断，以评定信用等级。
企业信用等级分为7级，各级意义如下：AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。
AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。
A级：企业市场竞争力强。
有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。
BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。
BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。
B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。
F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策的企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类的企业。
企业信用等级根据企业评估指标得分评定，F级企业不评分，根据评估条件直接评定。
企业信用等级评定依据如下表所示。
企业信用等级有效期为一年，从审批认定之日起计算。
在有效期内，企业经营状况发生重大变化，例如重大建设项目、重大体制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故及赔偿等对企业履约能力有一定影响，将重新评级。
评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其他等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所示。
在评估时，每项指标均为5分，总分为80分。
定性指标参照表中计分标准评定，如与计分标准不相吻合，评估人员可根据实际情况判断定分。
银行小企业信用等级评分表-其他型
4）5%≤结果＜6%，得3分； 5）6%≤结果＜7%，得4分； 6）结果≥7%，最高得5分。
3.应收账款 周转次数
企业近12个月的 1）结果＜2，不得分；
5 分 累计销售收入/应收账 2）2≤结果＜3，得1分；
款平均余额
3）3≤结果＜4，得2分；
4）4≤结果＜5，得3分； 5）5≤结果＜6，得4分； 6）结果≥6，最高得5分。
五、发展前景 1.行业前景
2.发展趋势
6分
根据国家和地方
2
分
政府的经济产业政策 以及其他行业信息综
合判断
1）属于国家和地方重点支持行业的，最高得2分； 2）属于国家和地方鼓励适度发展行业的，得1分； 3）属于国家和地方限制发展行业的，不得分。
根据近两个会计 1）近两个会计年度企业主营业务收入增长率均超过15%的，最高得2分； 2 分 年度企业主营业务收 2）均增长但增长率未达15%的，得1分；
经营或大量投资高风险行业的，得-10分。
总分
0
信用等级调整情况及理由：
评分结果对应信用等级
综合评价信用等级
主办调查人（签字及日期）：
风险经理（签字及日期）：
注：1、如客户的重大变动导致相关时点数据不具代表性或失去评价意义，可选择能真实、公允反映客户情况的时点数据，经风险监控官或风险监控主 管批准后使用。
二、经营状况 27 分
上一会计年度或
当年企业实际缴纳的
1.年主营业务税 金及附加
10
分
营业税、增值税、所 得税和各种附加等税 费合计，以实际纳税
单据为准（单位：万
元）
1）结果＜3，不得分； 2）3≤结果＜6，得1分； 3）6≤结果＜9，得2分； 4）9≤结果＜12，得3分； 5）12≤结果＜15，得4分； 6）15≤结果＜18，得5分；
银行企业信用评级指标体系[1]
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中国建设银行企业信用评级指标体系为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。
中国建设银行评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，通过评估，就客户的偿债能力作出全面判断，以评定信用等级。
企业信用等级分为7级，各级意义如下：AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。
AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。
A级：企业市场竞争力强。
有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。
BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。
BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。
B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。
F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策的企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类的企业。
企业信用等级根据企业评估指标得分评定，F级企业不评分，根据评估条件直接评定。
企业信用等级评定依据如下表所示。
企业信用等级有效期为一年，从审批认定之日起计算。
在有效期内，企业经营状况发生重大变化，例如重大建设项目、重大体制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故及赔偿等对企业履约能力有一定影响，将重新评级。
评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其他等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所示。
在评估时，每项指标均为5分，总分为80分。
定性指标参照表中计分标准评定，如与计分标准不相吻合，评估人员可根据实际情况判断定分。
中国建设银行企业信用评级指标体系
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中国建设银行企业信用评级指标体系
为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。
中国建设银行评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，通过评估，就客户的偿债能力作出全面判断，以评定信用等级。
企业信用等级分为7级，各级意义如下：
AAA 级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。
大。
很大。
评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其他等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表
所示。
采功效记。
信用社(银行)企业信用等级评定标准word资料16页
信用社（银行）企业信用等级评定标准第一章总则第一条为加强信贷管理，防范信贷风险，提高信贷资产质量，建立全省农村信用社统一企业信用等级评定体系，特制定本标准。
第二条省农村信用社进行企业信用等级评定的目的，是掌握客户信用状况，为信贷决策和信贷管理提供依据，不作为向社会提供咨询服务和资信证明的依据，未经联社同意，不得在报刊等媒体上公布。
第三条开展企业信用等级评定工作必须遵守国家的有关经济政策和金融法规，遵循“合法、客观、公正、公平”的原则，实事求是地反映被评估企业的信用等级状况。
第二章评级对象及评级依据第四条凡已经或申请与农村信用社建立信贷关系的客户，以及为农村信用社的信贷客户提供担保的企业，均应按本标准进行信用等级评定。
新组建且没有一个完整会计年度财务报表的企业、非企业法人客户不适用本办法。
第五条企业信用等级评定以审计过的企业年度财务报表为依据，有效期为一年。
在年度内，若企业的财务状况发生较大变化，主要财务指标数值变化较大的，应根据企业最新的月度财务报表做适当调整后，对企业信用等级进行重新评定。
第三章企业信用等级评定的指标体系第六条评级对象按经营性质分为工业、商贸及进出口、房地产、旅游酒店服务类、公用事业类、投资管理类，其中公用事业类包括基础设施、交通运输、邮电通讯等企业。
对开展多种经营的企业，以产品销售收入中占比最高的业务种类作为判定企业类型的依据。
对集团公司的评级，应以合并财务报表作为评级依据。
第七条企业信用等级评定是利用多项经济、技术指标，在对企业经营管理状况进行全面分析、评定的基础上，采用定量与定性结合的办法，对企业信用状况进行判断的过程。
本办法建立以下五类指标体系，作为考核评估内容。
（一）偿债能力指标1、资产负债率反映企业负债高低情况，指标计算公式如下：资产负债率=负债总额/资产总额2、利息保障倍数衡量企业偿还借款利息的能力，指标计算公式如下（如不能得到利息费用的详细资料，可用“财务费用”代替“利息费用”）：利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用3、流动比率反映企业即期偿债能力，指标计算公式如下：流动比率=流动资产/流动负债4、速动比率反映企业即期偿债能力，指标计算公式如下：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债5、现金比率反映企业即时偿还流动负债的能力，指标计算公式如下：现金比率=（货币资金+三个月到期的短期投资和应收票据）/流动负债6、现金流动负债比率反映企业以经营活动现金流入偿还债务的能力，指标计算公式如下：现金流动负债比率=经营性现金净流量/流动负债7、经营活动产生的现金流量净额反映企业经营活动产生现金的能力。
信用等级评估模板1
≥5%，3分；
＜0不计分；
0至5%之间按3分作线性调整。
（本期净资产-上年同期净资产）/上年同期净资产
百分比
0.0
评定信用等级：（自动评级后，可上调一个等级，下调等级不限，并说明理由）
信用等级评定标准（事业单位类）
借款主体：
我行授信：
行业：
适用评级体系：
注册资本：
净资产：
销售收入：
初评支行：
D、在两家及两家以上银行逾期，-3分；
E、逾期1年以上，-6分。
选项
-6.0
我行业务合作记录
我行日均结算存款量/我行授信余额≥30%，3分；
小于30%按3分的百分比作线形调整。
百分比
0.0
四、规模指标
总资产
10亿及10亿以上（7）
5亿至10亿元（6）
3亿至5亿元（5）
3亿以下按5分的百分数作线形调整。
小于30%（包括30%）不计分
（事业收入+经营收入+附属单位上缴收入+其他收入）/（事业支出+经营支出）*100%
百分比
0.0
收入计划完成率
＞100%（4）
80%至100%之间按4分的百分比作线形调整，
小于80%（包括80%）不计分
报告期收入/计划收入*100%
百分比
0.0
经营收入占比
＞50%（6）
选项
0.0
股东背景
A、中央级企业、上市公司，2分；
B、地市级以上（含）政府控投企业，1分
C、民营企业及其他，0.5分
选项
0.5
管理者行业经验
A、5年及5年以上，2分；
B、3年到5年，1分；
企业银行信用等级评级标准
3. A：表示企业具有良好的信用质量，违约风险较小。
企业银行信用等级评级标准
4. BBB：表示企业信用质量一般，违约风险存在一定程度的不确定性。 5. BB：表示企业信用质量较差，违约风险较高。 6. B：表示企业信用质量很差，违约风险非常高。 7. CCC：表示企业信用质量极差，违约风险非常高。 8. CC：表示企业已经违约，但仍有可能进行债务重组。
企业银行信用等级评级标准
企业银行信用等级评级标准通常由专业的信用评级机构制定，以帮助投资者和债权人评估 企业的信用风险。以下是一种常见的企业银行信用等级评级标准，具体标准可能因评级机构 而异：
1. AAA：最高信用等级，表示企业具有极低的违约风险，非常安全可靠。
2. AA：表示企业具有很高的信用质量，违约风险较低。
企业银行信用等级评级标准
9. C：表示企业已经违约，无法偿还债务。
10. D：表示企业已经违约，无法偿还债务并且处于破产状态。
需要注意的是，不同的评级机构可能使用不同的评级标准和符号，因此在进行信用评级比 较时，应该了解具体评级机构的评级标准和方法。此外，企业的信用评级还可能ห้องสมุดไป่ตู้到其他因 素的影响，如财务状况、行业竞争情况、市场前景等。
企业信用评级标准(参考)
企业信用评级标准（1）评级对象。
凡向我公司申请担保授信的客户，如已有至少两个会计年度经营期财务报表，均应按规定进行信用等级评定。
（2）评级的企业类型。
我司考虑到不同行业评价企业财务和经营状况的标准不同，主要参考上海和深圳证券交易所对上市公司的分类方法，将评级对象分为工业、商贸、公用事业、房地产开发、综合等五种类型，分别设置工业企业、商贸企业、房地产开发企业、公用事业企业、综合类企业等类型企业的信用评级指标体系与计分标准。
（3）评级指标体系。
我司信用评级指标按偿债能力、获利能力、经营管理水平、履约情况及发展能力和潜力共五个方面设置。
根据评级对象所属行业的差异及其资金运用和从事经营活动的特点，按上述五个方面有针对性地分别设置若干量化或非量化指标，由此构成一个完整的评级指标体系。
评级采用百分制。
见下表。
表6-9 我司对企业信用评级指标体系与计分标准表另外，考虑到银行自身对客户取舍方面的信贷政策定位与要求，以及当前中国的中小企业普遍存在着在不良比率高、财务报表真实性差、经营波动性大、抗风险能力弱等问题，客户信用评级中还按不同评级企业类型设立信用等级限定指标，这些指标主要是资产负债率、利润增长率、履约指标、客户规模指标、同业竞争力及报表真实性等6项。
见下表。
表6-10 我司对企业信用评级指标体系与计分标准表（4）信用等级的设置和评级标准。
参照国际惯例，授信对象的信用等级划分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C和D级共10个等级。
评级对象所获评级总分与信用等级和信用度的关系见下表。
表6-11 信用等级和信用度的关系表（5）客户信用评级管理。
针对客户经营中可能出现的重大不利变动情况，我司必须对客户进行动态跟踪。
如发生重大变动因素，须酌情调整有关评级对象的信用等级，这些不利因素可包括：客户主要评级指标明显恶化，导致评级分数降低10分或10分以上。
客户主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊或违法经营案件。
最新各银行企业信用等级评定
1中国农业银行企业信用等级评定2中国农业银行企业信用评定按得分高低，企业信用等级分为AAA、AA、A、B、3C五个等级：41．AAA企业。
得分为90分(含)以上，且资产负债率、利息偿还率和到期信用5偿付率指标得分均为满分，现金流量指标得分不得低于5分，有一项达不到要求，6最高只能评定为AA级。
72·AA级企业。
得分为80分(含)～90分(不含)，且资产负债率、利息偿还率8指标得分均为满分，到期信用偿付率指标得分不得低于10．8分，现金流量指标9得分不得低于3分，有一项达不到要求，最高只能评定为A级。
103．A级企业。
得分为70(含)～80分(不含)，且资产负债率指标得分不得低于115分，利息偿还率指标得分不得低于8．1分，到期信用偿付率指标得分不得低12于9．6分。
134．B级企业。
得分为60分(含)～70分(不含)；或得分在70分以上，但具有14下列情形之一的：(1)属于国家限制发展的行业；(2)资产负债率得分为5分以下；15(3)利息偿还率得分在8．1分以下；(4)到期信用偿付率得分在9．6分以下。
165．C级企业。
得分为60分(不含)以下；或得分在60分以上，但具有下列情17形之一的：(1)生产设备、技术和产品属国家明令淘汰，(2)资不抵债(3)企业已18停产半年以上；(4．存在逃废银行债权的行为，(5)利息偿还率得分在2．7分以19下}(6)到期信用偿付率得分在3．6分以下。
20国家开发银行企业信用等级评定21国家开发银行企业信用等级评定实行AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B 22级、C级七级。
行业信用等级用预警信号表示，分为绿信号、黄信号、红信号三23种。
地区信用等级用风险程度表示，分为低风险、较低风险、中等风险、较高风24险、高风险五类。
25中国银行客户信用评级26按照《中国银行客户信用评级办法》从偿债能力、获利能力、经营管理、履约27情况、发展能力与潜力五个方面进行评价，定期评定、适时调整，目前中国银行28的信用评级方法和评级标准属于银行内部掌握的信贷工具，不向社会公布，仅为29银行内部管理服务。
中国建设银行企业信用评级指标体系资料
中国建设银行企业信用评级指标体系为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。
中国建设银行评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，通过评估，就客户的偿债能力作岀全面判断，以评定信用等级。
企业信用等级分为7级，各级意义如下：AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。
AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。
A级：企业市场竞争力强。
有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。
BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。
BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。
B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。
F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策的企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类的企业。
企业信用等级根据企业评估指标得分评定，F级企业不评分，根据评估条件直接评定。
企业信用等级评定依据如下表所示。
例如重大建设项目、重大体制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故及赔偿等对企业履约能力有一定影响，将重新评级。
评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其他等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所示。
在评估时，每项指标均为5分，总分为80分。
定性指标参照表中计分标准评定，如与计分标准不相吻合，评估人员可根据实际情况判断定分。
定量指标计算均采用年度财务报告中的数据，采用“比率分析、功效记分”方法。
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中国农业银行企业信用等级评定
中国农业银行企业信用评定按得分高低，企业信用等级分为AAA、AA、A、B、C五个等级：
1．AAA企业。
得分为90分(含)以上，且资产负债率、利息偿还率和到期信用偿付率指标得分均为满分，现金流量指标得分不得低于5分，有一项达不到要求，最高只能评定为AA级。
2·AA级企业。
得分为80分(含)～90分(不含)，且资产负债率、利息偿还率指标得分均为满分，到期信用偿付率指标得分不得低于10．8分，现金流量指标得分不得低于3分，有一项达不到要求，最高只能评定为A级。
3．A级企业。
得分为70(含)～80分(不含)，且资产负债率指标得分不得低于5分，利息偿还率指标得分不得低于8．1分，到期信用偿付率指标得分不得低于9．6分。
4．B级企业。
得分为60分(含)～70分(不含)；或得分在70分以上，但具有下列情形之一的：(1)属于国家限制发展的行业；(2)资产负债率得分为5分以下；(3)利息偿还率得分在8．1分以下；(4)到期信用偿付率得分在9．6分以下。
5．C级企业。
得分为60分(不含)以下；或得分在60分以上，但具有下列情形之一的：(1)生产设备、技术和产品属国家明令淘汰，(2)资不抵债(3)企业已停产半年以上；(4．存在逃废银行债权的行为，(5)利息偿还率得分在2．7分以下}(6)到期信用偿付率得分在3．6分以下。
国家开发银行企业信用等级评定
国家开发银行企业信用等级评定实行AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、C 级七级。
行业信用等级用预警信号表示，分为绿信号、黄信号、红信号三种。
地区信用等级用风险程度表示，分为低风险、较低风险、中等风险、较高风险、高风险五类。
中国银行客户信用评级
按照《中国银行客户信用评级办法》从偿债能力、获利能力、经营管理、履约情况、发展能力与潜力五个方面进行评价，定期评定、适时调整，目前中国银行的信用评级方法和评级标准属于银行内部掌握的信贷工具，不向社会公布，仅为银行内部管理服务。
中国银行的客户信用等级分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级、C级和D级，共十个信用等级。
AAA—A级，信用度分别为“特优、优、良”，客户信用很好，整体业务稳固发展，经营状况和财务状况良好，资金负债结构合理，经营过程中现金流量较为充足，偿债能力强。
BBB—B级，信用度分别为“较好、尚可、一般”，客户信用较好，现金周转和资产负债状况可为债务偿还提供保证，授信有一定风险。
CCC—C级，信用度分别为“较差、差、很差”，客户信用较差，整体经营状况和财务状况不佳，授信风险较大，应采取措施改善债务人的偿债能力和偿债意愿，以确保银行资金安全。
D级，信用度为“极差”：主要表现客户信用很差，授信风险极大。
中国进出口银行客户信用评定
企业信用状况标准如下：
优秀级：（AAA）90分及以上。
企业各项经济指标很好，经营管理状况好，经济效益很好，有很强的清偿与支付能力，市场竞争力强，企业信誉度高。
良好级：（AA）80-89分。
企业各项经济指标良好，经营管理状况较好，经济效益良好，有较强的清偿与支付能力，企业信誉度良好。
较好级：（A）70-79分。
企业有一定的经济实力，经营管理状况尚可，经济效益稳定，有一定的清偿与支付能力，企业信誉度尚可。
一般级：（BBB）60-69分。
企业各项经济指标一般，经营管理状况一般，清偿与支付有一定难度，存在风险。
较差级：（BB）50-59分。
企业各项经济指标较差，经营管理状况较差，清偿与支付有较大难度，存在较高风险。
差级：（B）49分及以下。
企业各项经济指标差，经营管理状况差，清偿与支付有很大难度，存在高风险。