商业银行贷款业务管理(1)
商业银行经济学(贷款业务管理)习题与答案
一、单选题1、借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还的贷款属于（）。
A.可疑贷款和损失贷款B.次级贷款C.正常贷款D.关注贷款正确答案：B2、政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利润等代为发放、监督使用并协助收回的贷款被称作（）。
A.特定贷款B.自营贷款C.担保贷款D.委托贷款正确答案：D3、一般来说，分级授权的主要依据是（）。
A.银行资质B.偿还能力C.贷款金额D.贷款信用正确答案：C4、以下哪一指标（）反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。
A.贷款/存款比率B.单个企业贷款比率C.中长期贷款比率D.贷款/资本比率正确答案：D5、我国商业银行法规定对同一客户的贷款余额不得超过银行资本金的（）。
A.50%B.10%C.20%D.30%正确答案：B6、以下哪个选项（）不属于速动资产。
A.有价证券B.应收账款C.存货D.现金正确答案：C7、流动负债率越高，表明企业长期负债的负担就越（）。
A.没有关系B.轻C. 重D.以上选项均不对正确答案：B二、多选题1、按照期限分类可将商业贷款分为（）。
A.定期贷款B.长期贷款D.透支正确答案：A、C、D2、我国《商业银行法》规定商业银行应遵循的经营方针是（）。
A.稳定性B.安全性C.流动性D.效益性正确答案：B、C、D3、以下哪些选项属于贷款定价的原则（）。
A.利润最大化原则B.保证贷款安全原则C.维护银行形象原则D.扩大市场份额原则正确答案：A、B、C、D4、抵押物的处分主要有哪些方式（）。
A.拍卖B.兑现C.转让D.报废正确答案：A、B、C5、以下哪些选项属于短期负债（）。
A.短期借款B.应付票据D.应交税金正确答案：A、B、C、D三、判断题1、我国票据贴现业务属于中长期贷款范围。
（×）2、担保贷款手续复杂，且需要花费抵押物(质物)的评估、保管以及核保等费用，贷款的成本也比较大。
商业银行信用贷款管理办法
商业银行信用贷款管理办法（试行）第一章总则第一条为规范本行信用贷款的行为，提高本行的信贷服务水平，增加对三农和实体经济的信贷投入，简化贷款手续，更好的发挥本行支农支小作用，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》及其司法解释、《物权法》，制定本办法。
第二条本办法所称的信用贷款，是指以借款人的信誉为保证，在核定的额度和期限内发放的贷款。
第三条本办法是本行对信用贷款业务操作的具体规定。
第四条办理信用贷款业务应严格遵循本办法的有关规定，以“安全性、流动性、效益性”为经营要求，以“小额、流动、分散”为信贷原则，以服务三农和实体经济发展为经营方向。
第二章贷款适用对象、条件、用途、期限、利率第五条贷款对象：户籍地或经营地在**县域范围内，具有中华人民共和国国籍和完全民事行为能力有一定经济基础的，年龄一般不超过65周岁的自然人；经工商行政管理机关核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户。
第六条除了具备《浙江**联合村镇银行股份有限公司信贷操作规程》中规定的申请人基本条件外，申请信用贷款的借款人还必须具备以下条件：（一）借款申请人为企事业单位及其他经济组织（1）贷款总额不得超过所有者权益；（2）资产负债率小于60%；（3）现金净流量和经营性现金净流量均大于零；（4）企业经营管理规范，无逃废债、欠息等不良信用记录；（5）税务风险比较小。
（二）借款申请人为农户（个人）（1）有正当职业和稳定的收入来源，具有按期偿还贷款本息的能力；（2）有固定单位的，借款人所在单位必须是由银行认可的并与银行有良好合作关系的行政及企业、事业单位且需由银行代发工资；（3）遵纪守法，没有违法行为及不良记录；（4）在本行开立个人结算账户，并同意银行从其指定的个人结算账户中扣收贷款本息；（5）银行规定的其他条件。
第七条贷款用途：可用于生产经营中所需的流动资金周转或消费。
第八条贷款利率、额度、期限按照本行相关规定执行。
商业银行的企业贷款业务
商业银行的企业贷款业务商业银行作为金融机构的一种，承担着为企业提供融资支持的重要角色。
企业贷款业务是商业银行的主要业务之一，它不仅对于企业的发展至关重要，也对整个经济的稳定发展起到了积极的推动作用。
本文将围绕商业银行的企业贷款业务展开讨论。
一、企业贷款的定义及分类企业贷款是指商业银行向企业提供的用于企业经营活动或特定投资项目的资金支持。
根据用途和期限的不同，企业贷款可以分为经营性贷款和投资性贷款。
经营性贷款主要用于企业的日常经营资金周转，包括流动资金贷款、信用贷款等。
投资性贷款则是用于企业的固定资产投资，如购买设备、房产等，通常具有较长的贷款期限。
二、商业银行的企业贷款流程1. 申请阶段：企业向银行提交贷款申请，包括基本信息、贷款金额、用途等。
银行将根据企业的信用状况以及还款能力进行评估，并要求提供相关的财务报表和担保材料。
2. 审批阶段：银行对企业的申请进行审查，包括对企业的信用、还款能力、抵押担保品的价值等进行评估。
同时，银行还需要进行风险管理，确保贷款的安全性。
3. 合同签订：一旦贷款申请通过审批，银行将与企业签订贷款合同，明确贷款金额、利率、贷款期限、还款方式等具体条款。
双方在合同中还会约定违约责任、还款保证等重要事项。
4. 贷款发放：在合同签订之后，银行将按照约定的方式和时间将贷款金额划入企业账户，以供企业使用。
5. 贷款管理：企业在贷款期间，需要按照合同约定准时还款，并提供相关的还款证明和财务报表。
同时，银行会定期对企业进行贷后管理，监控企业的还款状况以及经营状况。
三、商业银行企业贷款业务的意义和作用1. 促进企业发展：商业银行的企业贷款业务为企业提供了资金支持，可以帮助企业扩大生产规模、引入先进技术、提升市场竞争力，从而促进企业的快速发展。
2. 促进就业增长：企业贷款使得企业能够获得资金支持，扩大经营规模，创造更多的就业机会，为社会经济发展做出积极贡献。
3. 优化资源配置：商业银行通过对企业资金需求的评估，根据市场需求提供贷款支持，可以优化资源配置，促进资源的有效流动。
商业银行贷款业务流程及商业银行贷款
商业银行贷款业务流程及商业银行贷款一、商业银行贷款业务流程1.客户申请贷款：客户向银行提交贷款申请，填写相关表格并提供所需材料，例如财务报表、经营计划等。
2.银行评估与审查：银行对客户的申请进行评估和审查。
评估包括对客户的信用状况、还款能力、担保能力等进行评估，审查包括对客户所提供的材料的真实性和完整性进行审查。
4.贷款审批与签约：根据对客户的评估和调查结果，银行对贷款申请进行审批，并与客户签署贷款合同。
5.贷款发放与放款：经过审批并签署合同后，银行将贷款发放给客户，并将贷款金额划入客户指定的账户中。
6.贷后管理与还款：贷款发放后，银行对贷款进行贷后管理，包括贷款余额、还款期限、还款方式等管理，客户按合同约定的还款方式和期限向银行还款。
二、商业银行贷款种类及特点根据不同的用途和对象，商业银行的贷款可以分为以下几种：1.经营贷款：主要用于企业的营运资金周转、扩大生产、购买设备等，常见的经营贷款包括流动资金贷款、固定资产贷款。
2.消费贷款：主要用于个人消费支出，常见的消费贷款包括个人住房贷款、汽车贷款、教育贷款等。
3.房地产开发贷款：用于地产开发商的土地购置、建设、销售等，具有较长的贷款期限和较高的利率。
4.订单融资：用于企业向供应商购买原材料、生产设备等，根据采购订单和合同提供融资支持。
1.利率较低：由于商业银行可以通过吸收存款降低融资成本，因此商业银行的贷款利率相对其他渠道较低。
2.灵活的还款方式：商业银行可以根据客户的实际需求和还款能力提供多种还款方式，例如等额本息、等额本金、按季度还款等。
3.多样化的担保要求：商业银行根据客户的信用状况和贷款用途等因素，可以要求不同的担保方式，包括房产抵押、保证人担保、质押等。
4.专业的贷后管理：商业银行在贷款发放后会进行贷后管理，包括对客户的还款情况进行监测，并在出现逾期等情况时采取相应的措施。
总结起来，商业银行贷款业务是商业银行的核心业务之一，它通过提供融资支持帮助企业和个人实现经营和个人发展目标。
《商业银行管理学》课后习题答案及解析
《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。
2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。
3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。
4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。
5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。
6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。
7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。
8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。
二、简答题1. 试述商业银行的性质与功能。
2. 如何理解商业银行管理的目标？3. 现代商业银行经营的特点有哪些？4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。
2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。
第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。
第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。
2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。
3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。
4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。
5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。
6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。
二、单选题1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。
商业银行贷款业务讲解
客户填写申请表，银行对客户的信用状况进行 审核。
资料准备
客户需准备各种手续、证件，如房产证、公司 资质证明、经营许可等。
商议贷款方案
银行根据客户需求，商议贷款数额、利率、还 款期限、还款方式有准备资料，并根据审核结 果决定是否通过贷款申请。
风险和管理
1
风险评估
随着人们对金融消费的不断深 入，贷款业务将继续保持稳健 的增长势头。
智能化引领创新
大数据、人工智能等技术不断 推动贷款业务智能化，实现更 加高效的风险控制和客户服务。
科技与金融深度融合
区块链等金融科技的发展，带 动贷款业务不断开拓新的领域 和市场。
额外费用 评估费、手续费、保险费等 担保费、中介费、保险费等 承诺费、管理费、保险费等
申请条件和所需文件
1 个人贷款
身份证明、年龄、收入证明、负债证明、担保等
2 中小企业贷款
营业执照、公司财务报表、经营计划、担保等
3 对公贷款
资质证明、合同、担保、财务报表、经营计划等
贷款业务前景和发展趋势
保持增长势头
银行会对客户的信用状况、还款能力、担保品价值等风险因素进行评估。
2
贷前管理
银行会要求客户提交健全的商业计划书、资金用途说明、负债表等资料。
3
贷后管理
银行进行客户还款监管、担保品管理、风险提示等，防止风险隐患。
利率计算和费用说明
贷款类型 个人 中小企业 对公
利率 4.65%- 8.25% 5.85%- 8.35% 3.25%- 5.90%
商业银行贷款业务讲解
商业银行贷款业务是银行向客户提供资金支持的一种业务。以下几个章节将 详细介绍这一复杂却又广泛应用的领域。
商业银行贷款业务的核算与管理
2. 贷款到期，银行主动扣收
贷款到期借款人未能主动归还贷款，而 其存款账户中的存款余额又足够还款 的，会计部门可及时与信贷部门联系， 征得同意后，由信贷部门填制“贷款 收回通知单”，加盖信贷部门业务公 章交会计部门。
会计分录同上。
3. 贷款展期
每一笔贷款只能展期一次，短期贷 款展期不得超过原贷款的期限，中 长期贷款展期不得超过原贷款期限 的一半，最长不得超过三年。
（四）应计贷款和非应计贷款应分别 核算
非应计贷款是指贷款本金或利息逾期90 天没有收回的贷款。
应计贷款是指非应计贷款以外的贷款。 当贷款的本金或利息逾期90天时，应 单独核算。
当应计贷款转为非应计贷款时，应将已 入账的利息收入和应收利息予以冲销。
二、信用贷款的核算
（一）贷款发放的核算 向企业发放贷款,设立贷款科目
录如下： 借：活期存款或联行科目或存放中央银行款项 借：贴现资产——利息调整
贷：贴现资产——商业承兑汇票 利息收入
同时销记“发出委托收款登记簿”
若贴现申请人账户余额不足时，则不足部分转 做逾期贷款，会计分录如下：
借：活期存款——贴现申请人存款户 逾期贷款——贴现申请人贷款户 贴现资产——利息调整
贷：贴现资产——商业承兑汇票 利息收入
例： 20××年9月12日工行福州台江支行开户单位福 州开关厂（账号： 2010006 ）申请将未到期的银行承 兑汇票一张办理贴现，金额1,000,000元，该汇票出票 日为 20××年7月12日，到期日为20××年10月12日， 审核无误，予以办理，贴现率为 3.54‰ 。
(二) 借款人财务状况评价
财务状况评价就是商业银行对借款人财 务报表中的有关数据资料进行确认、比 较和研究分析，以便掌握借款人的财务 状况和还款能力，为银行的贷款决策提 供依据。
《商业银行委托贷款管理办法》
《商业银行委托贷款管理办法》商业银行委托贷款作为金融机构在实施贷款政策，支持金融监管规定有效执行的重要举措，对于实现经济社会发展、促进就业、增加稳定投资具有重要意义。
为了科学制定和有效实施商业银行委托贷款管理办法，保护和满足投资者的合法权益，确保商业银行委托贷款政策的有效实施，特制定本办法。
二、定义1.商业银行委托贷款：指“国有银行”的定义范围内的银行，向其他金融机构提供的贷款，不得侵犯其他金融机构的合法权益。
2.商业银行委托贷款业务：指商业银行委托其他金融机构从事贷款业务的相关活动。
三、原则（一）科学性原则商业银行委托贷款业务必须遵循科学性原则，按照《国家金融监管法》及其他有关法律法规，以及本行经营策略确定的贷款审查标准，进行合理审查和审批，比较合理地分析和评估贷款用途、贷款期限、担保方式、市场形势、还款能力等，确保贷款给付的安全性和可收回性。
（二）公平性原则商业银行在进行委托贷款业务时，一律遵守公平、公正原则，不得以任何理由或形式损害他人合法权益。
（三）诚信原则商业银行委托贷款业务要求遵守诚信原则，建立良好的诚信机制。
双方应遵守诚实信用原则，履行合同义务，营造良好的贷款环境。
四、贷款申请（一）贷款申请的文件齐全性商业银行委托贷款的金融机构与客户签订贷款协议之前，必须要求客户提交与贷款申请有关的文件，其中包括有贷款申请书、个人身份证明、担保人的担保函、企业营业执照、企业年报和财务报表等。
这些文件是商业银行委托贷款业务审查、评估、审批过程中不可或缺的重要依据，必须按照规定格式和要求提交。
（二）审批流程1.首先，商业银行应根据客户提供的资料，认真审查、评估贷款申请，初步确定其合法性、合规性；2.其次，参照《国家金融监管法》及其他有关法律法规，以及本行经营策略确定的贷款审查标准，对贷款申请进行审查；3.最后，根据审查结果，采取同意或拒绝的决定，将最终审查结果及时送至相关人员。
五、贷款实施（一）资料准备贷款实施前，客户应准备好相关资料，包括：企业营业执照、法人身份证明、担保人的担保函、企业年报和财务报表、企业准入条件等。
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信用社到期未收回欠款，遂以华光公司为被告提起诉讼。
后经查：华光公司汽车毁坏后，其保险赔偿金为45万元，
石桥信用社向保险公司要求受偿。
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二、业务要点
1. 抵押物的选择和估价（案例二）
可以抵押的财产
－建筑物和其他土地附着物 －正在建造的建筑物、交通运输工具 －建设用地使用权 －以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地
❖
第四章 商业银行贷款业务管理
❖ §1 商业银行贷款业务分类 ❖ §2 商业银行抵押贷款 ❖ §3 商业银行贷款管理 ❖ §4 商业银行贷款定价 ❖ §5 商业银行贷款的风险管理
精选课件
§1 商业银行贷款业务分类
期限： （活期、定期）贷款 保障： （信用、担保（抵押） 、票据贴现）贷款 对象： （公司、消费）贷款 用途： （流动资金、固定资金、不动产）贷款 偿还方法： （一次偿还、分期偿还）贷款 利率确定方式： （固定利率、浮动利率）贷款 贷款质量： （正常、关注、次级、可疑、损失）贷款
❖
从属性
❖
－抵押权之存在、转移和消失，均从属于主债权
❖
不可分性
❖
－抵押权及于抵押物整体
❖
－抵押权效力及于受担保债权全体
精选课件
❖
追及性
❖
－不论抵押物落入何处，抵押权人得追及该财产行使
权利
❖
物上代位性
❖
－抵押权的效力及于抵押物的代替物
❖
优先受偿性
❖
－抵押权的核心，对用作抵押物的特定财产所享有的
优越于一般债权人的权利
承包经营权 －依法可以抵押的其他财产
不得抵押的财产
精选课件
不得抵押的财产
－土地所有权 －耕地、宅基地、自留地等集体所有的土地使用权 －学校、幼儿园、医院等公益性事业单位和社会团体 的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施 －所有权、使用权不明或有争议的财产 －依法被查封、扣押、监管的财产 －禁止流通的财产 －国家机关的财产 －违法、违章的建筑物 －依法不得抵押的其他财产行使的权利
❖
即：对于债务人不转移占有、继续使用而供担
保债权之用的财产（抵押物），在债务人不履行或没
有能力偿还债务时，抵押权人可将该财产折价或拍卖、
变卖后的价款优先受偿的担保物权。
❖ － 抵押物抵押权的设定是抵押贷款的核心
精选课件
❖ 抵押权特性
❖
物权性
❖
－权利人直接支配标的物并享受其利益的权利
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Note：关于个人消费贷款
❖ 1. 个人住房按揭贷款 ❖ 2. 汽车消费贷款
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§2 商业银行抵押贷款
❖ 一、内涵和特征
❖ 1. 抵押和抵押贷款
❖
－ 抵押为一种民事担保制度。债务人提供一定
的财产作为履行债务的担保
❖
－ 银行以抵押方式发放的贷款，称为抵押贷款
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❖ 2. 抵押权及其特性
❖
案例 1-1、1-2
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案例一 关于抵押权的特性
❖ 1-1： 2011年4月1日，某市阳光经贸公司因资金短缺，
向本市啤酒厂借款。由于两企业间有经常性的业务关系，
加上阳光经贸公司的多次请求，啤酒厂答应借款。
❖
4月6日，双方签订了借款合同书，合同约定：啤
酒厂借给经贸公司现金50万元，借款期限为1年，利息总计
此前于2011年5月7日，宝河支行曾与坤轩公司签订 一份抵押合同，约定：为确保借款合同的全面实际履行，
坤轩公司愿以其拥有的某城市花园三栋商住楼中的200万 元权益作抵押。
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❖ 担保范围为主合同的本金及利息、借款人应支付的违 约金（包括罚息）、赔偿金和实现借款债权的费用（包括 诉讼费、律师费等）；抵押期间为主合同生效之日至主合 同履行期限届满之日后两年止。
❖ 提示：
❖ 考虑两个问题： ❖ 一是在建工程能否用作抵押物； ❖ 二是在建工程的重复抵押问题如何处理。
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2. 抵押率的确定 抵押率＝贷款本息之和 / 抵押物估价 * 100% 考虑因素： 贷款风险 借款人信誉 抵押物品种 贷款期限
3. 抵押物的产权设定和登记（案例三） 银行为证实并取得处分抵押物以作抵偿债务的权利，
民币60万元，期限自2011年5月26日至2011年11月26日， 月利率为0.8025％。同时合同还约定，华光公司以其所有
的“奔驰”豪华轿车一部作抵押，如到期不能还款，石桥
信用社可以将该汽车拍卖或变卖所得价款受偿。
❖
2011年11月19日，华光公司因公出车，途中
“奔驰”轿车被另一汽车追尾，造成汽车基本毁坏。石桥
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案例二 关于抵押标的的设定问题
2010年6月，祥龙房地产开发股份有限公司为建设资金融 资的需要，以自己正在建设的的明光大厦的第15层作为抵 押物，向京港城市商业银行申请抵押贷款，贷款金额1000
万元人民币，期限1年。经有关登记机关登记生效后，京 港城市商业银行发放了全额贷款。
2011年1月，明光大厦竣工。同年3月，祥龙公司在通 知京港城市商业银行后开始售楼。其中将15层A座以40万 元售与刘先生，并告知刘先生该楼已被抵押的情况。刘先
生在办理相关产权证后，以该套房产作抵押向建设银行京 港分行申请贷款，期限10年，抵押合同亦经登记。
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❖ 2011年8月，由于祥龙公司未能按期清偿贷款金额， 京港城市商业银行提起诉讼。在诉讼过程中，刘先生 向法院反映，要求维护自己的权益；建设银行京港分 行的委托律师也提出，在建工程所有权尚未形成，用 在建工程作抵押是无效的。
6万元。同时，应啤酒厂的要求，经贸公司又拉出其业务客
户三水服装厂为其借款提供不可撤销抵押担保，用三水服
装厂的厂房为其作抵押，并办理了抵押登记。后因经贸公
司未能按期还本付息，啤酒厂提起诉讼，要求三水服装厂
以其厂房承担还款责任。
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❖ 1-2： 2011年5月26日，华光经贸有限公司与石桥信
用社签订借款合同一份，约定石桥信用社贷给华光公司人
要求借款人将财产契约交指定机构登记过户，明确银行 为产权所有者和保险受益人。
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案例三 关于不动产抵押登记的效力研究
2011年5月8日，某商业银行宝河支行同坤轩房地产开 发股份有限公司签订借款合同一份。约定由宝河支行向坤
轩公司贷款150万元，期限自2011年5月8日至2011年11月8 日，月利率为0.891％，借款利息自借款转存到坤轩公司 账户之日起计算。同一天，宝河支行按借款合同付给坤轩 公司150万元。