工程建设项目资金支付管理办法
工程项目资金管理_长乐市工程建设专项资金管理办法
长乐市工程建设专项资金管理办法第一章总则第一条为加强工程建设专项资金管理，节约资金，控制成本，根据《预算法》和《财政部关于印发<基本建设财务管理规定>的通知》（财基[2002]394号）等文件精神，结合我市实际，制定本办法。
第二条本办法所称工程建设专项资金是指由公共财政预算资金、政府性基金、专户管理资金及政府信用保证的各类融资资金中安排用于基本建设支出、城市维护支出等政府投资的项目建设资金。
第三条工程建设专项资金管理的基本原则是：（一）集中管理原则。
专项建设资金实行国库集中支付管理，保障资金安全，提高资金使用效率。
（二）专款专用原则。
专项建设资金必须按规定用于经批准的基本建设项目，不得截留、挤占和挪用。
（三）注重效益原则。
专项建设资金的筹集、使用和管理，必须厉行节约，降低工程成本，防止损失浪费，提高资金使用效益。
第四条专项建设资金管理的主要任务是：贯彻执行国家有关法律、法规方针政策和基本建设的各项规章制度；依法筹集、拨付使用工程建设资金，保证工程项目建设的顺利进行；做好工程建设资金的预算、核算、决算监督和效益分析工作；加强工程概预（结）算、决算管理，降低工程造价，提高投资效益。
第二章管理职责第五条工程建设单位负责人对专项建设资金使用管理负全面责任。
工程建设专项资金实行“一支笔”审批制度，由建设单位主要领导或指定授权一名领导负责资金审批。
建设单位内部有关职能部门要各司其职，各负其责。
第六条工程建设单位财务管理部门具体负责专项建设资金管理，对资金的使用全过程实行监督,主要职责是：（一）贯彻执行国家有关投资管理的法律、法规和规章制度。
（二）建立、健全专项建设资金内部管理制度。
（三）做好建设期间财务管理基础工作，财务人员应当由持有会计从业资格证书的人员担任，严格执行基建财务制度，按照批准的概预算建设内容进行会计核算和财务管理。
（四）对基建活动中的材料、设备采购、存货、各项财产物资及时做好原始记录，及时掌握工程进度，定期进行财产物资清查，做好固定资产的登记、使用、移交等管理工作。
工程项目经费管理办法
第一章总则第一条为规范工程项目经费管理，提高资金使用效益，确保项目顺利实施，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所有工程项目，包括新建、改建、扩建、技术改造等工程项目。
第三条工程项目经费管理应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保资金使用的合法性和合规性。
（二）专款专用原则：工程项目经费必须按照项目预算和合同约定，专款专用，不得挪作他用。
（三）勤俭节约原则：加强资金管理，提高资金使用效率，降低项目成本。
（四）责任追究原则：对违反本办法规定的行为，将依法依规追究相关责任。
第二章经费预算管理第四条工程项目经费预算应根据项目实际情况编制，包括项目前期、施工、竣工等阶段的资金需求。
第五条工程项目经费预算编制应遵循以下程序：（一）项目管理部门根据项目需求，编制项目经费预算草案。
（二）财务部门对项目经费预算草案进行审核，提出修改意见。
（三）项目管理部门根据审核意见，对项目经费预算草案进行修改完善。
（四）经公司领导审批后，将项目经费预算正式下达。
第六条工程项目经费预算一经批准，原则上不得随意调整。
如确需调整，应按原审批程序办理。
第三章经费支付管理第七条工程项目经费支付应严格按照合同约定和项目进度进行。
第八条工程项目经费支付程序如下：（一）项目管理部门根据项目进度和合同约定，提出经费支付申请。
（二）财务部门对经费支付申请进行审核，确保支付金额符合合同约定和项目进度。
（三）财务部门按照审核意见，办理支付手续。
（四）项目管理部门对支付情况进行跟踪管理，确保资金使用效益。
第四章监督检查第九条公司设立项目经费管理监督检查小组，负责对工程项目经费管理进行监督检查。
第十条监督检查小组的主要职责：（一）对工程项目经费预算编制、执行情况进行监督检查。
（二）对工程项目经费支付情况进行监督检查。
（三）对违反本办法规定的行为，依法依规进行处理。
第五章责任追究第十一条对违反本办法规定的行为，依法依规追究相关责任。
建筑工程项目财务资金管理实施办法
建筑工程项目财务资金管理实施办法建筑工程项目的财务资金管理是确保项目顺利进行、实现预期效益的关键环节。
为了规范和加强建筑工程项目的财务资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，特制定本实施办法。
一、财务资金管理的目标和原则（一）目标确保项目资金的合理筹集、有效使用和安全运作，实现项目的经济效益和社会效益最大化。
（二）原则1、预算控制原则：根据项目预算对资金的使用进行严格控制，确保资金不超支。
2、专款专用原则：项目资金必须专项用于指定的工程项目，不得挪作他用。
3、效益优先原则：在资金使用过程中，优先考虑能够提高项目效益的支出。
4、风险防范原则：建立健全风险防范机制，降低资金管理过程中的风险。
二、项目资金预算管理（一）预算编制项目开工前，由项目经理组织相关部门，根据项目的设计方案、施工计划和成本估算，编制详细的项目资金预算。
预算内容包括工程直接费用、间接费用、管理费用、税费等各项支出。
（二）预算审批项目资金预算编制完成后，依次上报项目经理、财务部门和公司管理层进行审批。
审批过程中，要对预算的合理性、准确性进行审核，确保预算符合项目的实际需求和公司的财务状况。
（三）预算执行项目资金预算一经批准，必须严格执行。
财务部门要按照预算安排，合理调配资金，确保各项支出在预算范围内。
对于预算外的支出，必须经过严格的审批程序后方可列支。
（四）预算调整在项目实施过程中，如因工程变更、市场价格波动等原因导致预算发生变化，应及时进行预算调整。
预算调整同样要经过严格的审批程序。
三、资金筹集管理（一）资金来源建筑工程项目的资金来源主要包括自有资金、银行贷款、业主预付款等。
（二）资金筹集计划根据项目资金预算和工程进度，制定合理的资金筹集计划。
明确各阶段所需的资金量和筹集方式，确保项目资金的及时到位。
（三）融资成本控制在选择融资方式时，要充分考虑融资成本，选择最优的融资方案，降低融资成本。
四、资金使用管理（一）资金支付审批建立严格的资金支付审批制度，明确审批权限和流程。
工程项目的资金管理办法
一、总则第一条为加强工程项目资金管理，提高资金使用效益，确保工程项目的顺利实施，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合工程项目实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于公司所有工程项目，包括新建、改建、扩建、技术改造等项目。
第三条工程项目资金管理遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格按照国家法律法规、行业标准和公司内部规章制度进行资金管理。
（二）专款专用原则：工程项目资金必须专款专用，不得挤占、挪用。
（三）预算管理原则：建立健全工程项目资金预算管理制度，确保资金使用符合预算要求。
（四）效益优先原则：优化资金配置，提高资金使用效益，确保工程项目顺利实施。
二、资金预算管理第四条工程项目资金预算编制应遵循以下程序：（一）工程项目立项时，编制项目投资估算。
（二）项目可行性研究报告批准后，编制项目资金预算。
（三）资金预算经公司相关部门审核后，报公司领导审批。
第五条工程项目资金预算应包括以下内容：（一）项目总投资估算。
（二）项目建设期、运行期资金需求。
（三）资金来源及使用计划。
（四）资金筹措方式。
三、资金支付管理第六条工程项目资金支付应遵循以下程序：（一）施工单位按照工程进度和质量要求，提交工程进度款申请。
（二）公司财务部门对申请进行审核，确保符合预算和合同要求。
（三）审核通过后，按照合同约定支付工程进度款。
第七条工程项目资金支付方式：（一）工程进度款支付：按工程进度和质量要求，分阶段支付。
（二）质保金支付：工程竣工验收合格后，按合同约定支付质保金。
（三）其他费用支付：按照合同约定和实际发生情况支付。
四、资金监督管理第八条工程项目资金监督管理应遵循以下原则：（一）建立健全工程项目资金管理制度，明确资金使用范围和程序。
（二）加强对工程项目资金使用的监督检查，确保资金安全、合规。
（三）对资金使用过程中的违规行为，依法进行处理。
第九条工程项目资金监督管理部门：（一）公司财务部门：负责工程项目资金预算编制、支付审核和监督管理。
施工企业项目资金支付管理办法
施工企业项目资金支付管理办法第一章总则第一条【编制目的】为进一步规范公司项目资金支付，加强项目管控力度，防范项目资金风险，特制定本办法。
第二条【适用范围】本办法适用于集团所属各级建安全资子公司和建安控股公司，建安参股公（以上简称“子公司”）。
第三条【职责分工】根据公司部门职能和成本管理规定，集团公司、子公司、分公司和项目部等管理层级分别承担项目资金支付的相应责任，集团公司商务管理部、工程管理部、财务资产部、资金管理中心等职能部门对项目生产管理提供专业服务支持。
第二章项目资金支付原则第四条【真实性】项目资金支付以业务真实发生为基础，以合同、结算、发票、送货单、入库单等原始凭证为支付依据，且各类原始资料凭证需保持齐备、完整，严禁对外支付相关依据不足的项目资金款项。
第五条【预算管理】项目应严格执行预算管理，结合成本管理目标编制资金计划，按照预算要求和资金计划组织协调资金调度，统筹支出，实现资金的合理占用和良性循环。
第六条【成本结算管理】项目成本结算应及时、合理。
项目发生的成本按月进行结算，当月发生的成本自次月起3个月内完成结算。
项目成本结算应与当月的产值、确认的营业收入相匹配。
第七条【分账制】项目资金支付必须实行分账制管理。
项目资金独立核算、专款专用，严禁在项目间违规拆借资金。
第八条【以收定支】项目应以收定支，以目标成本为上限控制各项支出，严控成本，严禁超付资金；根据收到的工程款项、经济承包责任人垫付转入的相关款项等合理使用资金，量入为出，严禁未经批准透支付款。
第九条【不相容岗位分离审批】项目资金支付应施行分离审批制度，不同责任人在授权范围内通过不相容岗位实行分离审批，严格审核付款业务的真实性，付款金额的合理性，以及申请人提交票据或证明的合法性，全面履行资金支付监管职能。
第十条【信息系统审核】所有项目资金支付必须使用信息系统线上审核，严禁线下审核。
其中，2021年起新开工的项目，必须使用广联达项目管理系统进行资金支付审核。
工程项目款管理办法
第一章总则第一条为加强工程项目款管理，确保工程项目顺利进行，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于我单位所有工程项目款的管理，包括工程招标、合同签订、工程进度款支付、竣工结算、工程款结算等环节。
第三条工程项目款管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行管理。
（二）公开透明原则：工程项目款的管理过程应公开透明，接受监督。
（三）效益优先原则：确保资金使用效益最大化。
（四）风险控制原则：防范和控制工程项目款风险。
第二章工程招标第四条工程项目招标应严格按照国家有关法律法规和政策规定进行，确保招标过程的公平、公正、公开。
第五条招标文件应明确工程项目的规模、内容、工期、质量标准、合同价款等要素。
第六条评标委员会应按照招标文件规定的评标标准和程序进行评标，确保评标结果的公正、公平。
第七条中标人应在规定时间内签订合同，明确工程款支付方式、进度和结算方式。
第三章合同签订第八条合同签订应严格按照招标文件和评标结果进行，确保合同内容的合法性和完整性。
第九条合同中应明确工程款支付方式、进度和结算方式，包括预付款、进度款、竣工结算款等。
第十条合同签订后，双方应按照合同约定履行各自的权利和义务。
第四章工程进度款支付第十一条工程进度款支付应根据工程进度、合同约定和质量要求进行。
第十二条工程进度款支付应遵循以下程序：（一）施工单位提交工程进度款申请报告，包括工程进度、质量、安全等情况。
（二）监理单位对工程进度、质量、安全等进行审核，并提出审核意见。
（三）建设单位根据监理单位的审核意见和合同约定，对工程进度款申请进行审批。
（四）建设单位将审批通过的工程进度款支付给施工单位。
第十三条工程进度款支付应严格按照合同约定的时间和比例进行。
第五章竣工结算第十四条竣工结算应根据合同约定和工程实际情况进行。
第十五条竣工结算应遵循以下程序：（一）施工单位提交竣工结算报告，包括工程量清单、工程款支付情况等。
工程建设项目资金管理制度
工程建设项目资金管理制度第一章总则第一条为规范工程建设项目资金管理，保障资金使用安全、合理、高效，提高工程建设项目经济效益，制定本制度。
第二条本制度适用于我公司所有工程建设项目，包括新建、改建、扩建、技术改造等项目。
第三条工程建设项目资金管理应遵循公开、公平、公正、便民原则，保证资金使用的安全、合法、合规。
第二章资金管理责任第四条工程建设项目资金管理由项目负责人全权负责，确保资金使用符合国家法律法规和公司内部制度规定。
第五条项目负责人应加强对资金的监督和控制，确保项目资金的安全和合理使用。
第六条财务部门应加强对资金的监测和管理，做好工程建设项目资金的预算编制、执行和监督工作。
第七条公司领导层应加强对工程建设项目资金管理的监督，确保资金使用的合法、合规。
第八条项目部门应加强对资金的使用记录和报销审批，确保资金使用的真实、清晰。
第九条对于违规使用资金的人员，公司将给予相应的处罚并追究责任。
第三章资金分配和使用第十条工程建设项目的资金来源应及时分配到项目账户，并按照预算执行。
第十一条资金支出应按照采购、支付、结算流程，确保资金使用的合理性。
第十二条对于超出预算的支出，需提出合理的解释和报备。
第十三条资金使用应遵循项目管理的原则，确保项目进度和质量。
第十四条资金使用的记录应真实、准确，确保资金使用的透明和可追溯。
第四章资金监督和检查第十五条公司内部应设立资金监督和检查部门，加强对工程建设项目资金的日常监督和检查。
第十六条资金监督和检查部门应定期对工程建设项目的资金使用情况进行检查，确保资金使用的合规。
第十七条对发现的资金使用不规范的情况，资金监督和检查部门应及时报告公司领导层和相关部门，提出整改建议。
第十八条公司领导层应加强对资金监督和检查的指导和督促，确保监督和检查工作的顺利进行。
第五章资金使用的报告和评估第十九条工程建设项目的资金使用情况应定期报告公司领导层和相关部门。
第二十条公司领导层应对工程建设项目的资金使用情况进行评估，提出合理的建议和意见。
工程建设项目资金使用管理办法
工程建设项目资金使用管理办法1. 引言本办法旨在规范工程建设项目资金的使用和管理，确保项目资金的合理、高效使用，防止资金浪费和滥用。
本办法适用于所有工程建设项目资金的使用和管理。
2. 资金使用管理原则2.1 合规性原则：工程建设项目资金的使用必须符合相关法律法规和政府政策，不能违法违规。
2.2 公正性原则：工程建设项目资金的使用必须公平、公正，禁止以任何形式给予或接受贿赂、回扣等不正当利益。
2.3 高效性原则：工程建设项目资金的使用应当高效、节约，提倡科学管理，避免资源浪费。
3. 资金使用管理程序3.1 项目立项和预算编制：工程建设项目依照法定程序立项，编制详细、合理的项目预算。
3.2 资金申请和审批：项目单位根据实际需要，按照预算编制的项目资金需求，向上级主管部门提出资金申请，并经过审批合规后方可使用。
3.3 资金支付和结算：经过资金申请和审批后，项目单位按照法定程序执行支付和结算流程，确保资金使用的合法性和准确性。
3.4 资金监督和审计：项目资金使用过程中应设立独立的监督机构，负责对资金使用进行监督和审计，防止资金滥用和浪费。
4. 责任和惩处机制4.1 项目单位负责人对本项目的资金使用和管理承担最终责任。
4.2 对于违反本办法的行为，将依法追究相关人员的责任，包括但不限于警告、罚款、停职、降职、撤职等处罚措施。
5. 附则5.1 本办法自颁布之日起生效。
5.2 本办法解释权归属于本单位。
5.3 本办法最终解释权归属于本单位。
以上为《工程建设项目资金使用管理办法》的内容。
请各项目单位遵守并严格执行，确保工程建设项目资金的合理使用和管理。
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xxxx基本建设项目资金支付管理办法
第一章总则
第一条为确保xxxx基本建设工作的顺利进行，严格工程款（进度款、结算款、质量保证金）支付申报、审核、审批和支付程序，明确相关职能部门权限，提高工作效率，确保建设资金及时拨付到位和建设资金安全合理使用，根据相关法律法规的规定，结合xxxx基本建设管理工作实际，制定本办法。
第二章审批支付比例
第二条严格基建工程项目的付款及审批制度，基建工程的进度款和结算款严格按照合同约定的条款办理支付。
第三条因特殊情况，未到支付节点需要提前支付的，必须报分管基建工作管理领导审批。
第三章工程进度款申报审批支付程序
第四条申报审批程序
（一）施工单位申报
施工单位按照施工合同约定的时间节点，对已完成且合格工程量的，填报《工程款支付申报表》（项目经理签字、加盖公章），连同相关材料（原件）报送工程监理单位审核。
（二）监理单位审核
监理单位对施工单位报送的申报材料及本期工程进度、工程质量进行全面审查核算，填写审核意见和核算结果（总监理工程师签名、加盖公章），报送基建办项目组审批。
（三）建设单位审核
审核原则：以施工合同为主要依据，以实际完成工程量及工程价款为主要审核内容，严格控制拨付工程进度款累计总额。
1、项目组审核
项目组复核监理单位审核手续，并审查施工单位报送的工程量与形象进度，建设单位甲方代表和项目组长签署审核意见后报分管工程部领导审签，加盖印章。
2、全过程审计单位审核
全过程审计单位对施工单位所报工程进度的实物工程量、计量计价方式及支付办法、甲供材料及设备的计量情况、工程预付款的抵扣等情况进行审核，并签署意见。
3、基建办负责人审签
施工单位将签章齐全的本期价款结算单提交项目管理组，项目组提交基建办部门负责人审签。
4、财务管理部门支付
财务管理部门依据合同条款及工程价款结算资料办理工程进度款支付。
第四章工程结算款审批支付程序
第五条工程竣工结算报审及结算款审批支付流程
（一）工程竣工验收后，施工单位递交竣工结算书及完整的结算资料，报监理单位初步审核。
（二）监理单位对工程结算资料初步审核并签署审核意见加盖印章后，报项目办进行工程竣工结算审核。
（三）工程结算资料由项目办审核后送审计部门安排审计，工程结算终审由xxxx 审计部门审计或由审计部门委托社会审计单位进行。
最终审计结果作为单体工程项目最终的结算价格。
（四）按照合同约定，扣除质量保证金后，进行工程审定结算款的审批支付。
程序如下：
1、项目部负责接收工程审计报告，并向财务管理部门提交一份审计报告，办理工程结算报账手续。
2、施工单位按照审计报告确定的价款填写工程价款结算支付申请表，经办人签字加盖单位公章，并按照审核审批表格要求完成审签手续。
3、财务管理部门按照合同约定，扣除质量保证金后，支付工程结算款。
第五章质量保证金的支付审批程序
第六条支付审批工作流程
（一）质保期满后，施工单位提交工程质保金支付申请，并填写“质量保证金支付审批表”。
（二）工程项目使用单位审核并签署意见。
（三）甲方代表审核并签署意见。
（四）造价部项目负责人审签后，报造价部部长审核并签署意见。
（五）财务管理部门审核支付手续，依据合同条款支付质保金。
第六章附则
第七条在办理工程结算款、质保金支付手续的同时，还需按照xxxx的内部控制管理程序办理有关支付审批表。
xxxx。