采购授权审批制度
采购授权审批制度
采购授权审批制度一、引言采购是企业运营中不可或缺的一环，其规范性和透明度对企业的发展和利益保护起着至关重要的作用。
为了确保采购过程的合规性和经济性，本文档旨在描述和规范公司采购授权审批制度。
二、背景企业采购过程中存在着潜在的风险，例如供应商失信、价格欺诈等问题。
为了降低这些风险，确保采购的合法性和合理性，采购授权审批制度应运而生。
三、目的本文档的目的是为了确保公司采购活动的合规性和规范性，保证采购决策的科学性和透明度，并提高采购流程的效率和控制。
四、适用范围本文档适用于公司内所有涉及采购活动的部门和岗位，包括但不限于采购人员、审批人员等。
五、采购授权审批的程序1.采购需求提出：采购人员根据业务需求提出采购需求，并填写《采购申请表》。
2.初步审批：相关部门负责人初步审批采购申请，确认申请是否符合公司政策和业务需求。
3.调查评估：采购部门对申请的采购需求进行详细调查和评估，包括供应商信誉、价格比较、质量保证等方面。
4.决策审批：采购部门就采购决策提出意见，并将其提交至相关决策人员进行最终审批。
5.采购合同签订：采购部门与供应商进行合同谈判，并在达成一致后签订正式采购合同。
6.履约管理：采购部门对合同履约情况进行监督和管理，确保供应商按合同要求提供服务和产品。
六、审批权限分级为了确保采购决策的科学性和合规性，公司制定了采购审批权限分级制度。
具体如下：1.一级采购授权：涉及较高金额或对公司业务有较大影响的采购活动，需要经过高级管理层批准。
2.二级采购授权：涉及中等金额或对公司业务有一定影响的采购活动，需要经过中层管理层批准。
3.三级采购授权：涉及较小金额或对公司业务影响较小的采购活动，需要经过部门负责人批准。
七、监督与风险控制为了确保采购活动的合规性和规范性，公司制定了一系列监督措施和风险控制措施：1.监督措施：–内部审计：定期进行内部审计，检查采购活动的合规性和有效性。
–风险提示：建立风险提示机制，及时发现和解决采购活动中的潜在风险。
采购授权审批制度
04
CATALOGUE
采购授权审批的风险及应对措施
采购授权审批的常见风险
未经授权的采购
没有经过适当授权的采购可能导致财务损失和法律风 险。
采购决策不当
由于人为错误或信息不对称，可能导致采购的物品或 服务不符合实际需求。
延误授权审批
由于审批流程不畅或审批时间过长，可能导致采购进 度延误，影响业务运营。
灵活应对
在实际操作中，应根据具体情况灵活应对，既要保证合法合规，又要提高效率， 减少不必要的环节和成本。
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4. 制度合规性
检查制度是否符合国家法律法规和企业内部 规章制度，以确保制度的合法性。
评估方法的确定
1. 数据分析
收集并分析采购授权审批制度实施前后的相关数据，如审 批通过率、采购成本等，以便进行效果评估。
2. 访谈调查
与相关采购部门和审批部门的人员进行访谈，了解他们对 制度的看法和建议，以便获取更全面的评估信息。
采购授权审批的、审批、执行等各环节的 状态和进度，确保采购活动的合规性和及时性。
01
定期报告
定期向上级管理部门或董事会报告采购 授权审批制度的执行情况，以及存在的 问题和改进措施。
02
03
异常处理
对于异常的采购申请或审批情况，应 立即进行调查和处理，防止风险扩大 。
01
明确规定了采购人在进行采购活动时需遵循的法定程序和要求
，其中包括了授权审批的环节。
《中华人民共和国合同法》
02
对于合同签订、履行、变更等环节的审批权限和程序做出了明
确规定。
《国有企业采购管理规定》
03
对于国有企业采购过程中的授权审批事项做出了具体的规定，
采购订单审批制度
采购订单审批制度1. 引言采购订单是公司采购商品和服务的重要文件，为确保采购过程的合规性和高效性，制定采购订单审批制度是必要的。
2. 审批程序2.1 采购订单的审批程序应包括以下环节：- 申请：采购员根据需求提交采购订单申请。
- 评估：相关部门对采购订单进行评估，包括核对采购内容、数量、价格等信息的准确性。
- 审批：经过评估后，采购订单提交给相关管理人员进行审批。
- 批准：审批通过后，采购订单由相关管理人员签字批准。
- 归档：已批准的采购订单归档保存，待执行。
3. 审批权限3.1 采购订单的审批权限应根据不同级别和职责进行划分，包括但不限于以下角色：- 低级别订单：采购员直接向主管申请和审批。
- 中级别订单：采购员向部门经理申请，由部门经理审批。
- 高级别订单：采购员向高级管理人员申请，由高级管理人员审批。
4. 审批流程4.1 审批流程应明确各个环节的时间要求和相关人员的责任。
- 申请环节：采购员提交申请后，应在XX小时内完成评估并提交给相关管理人员。
- 审批环节：相关管理人员应在XX小时内完成审批，并及时反馈结果给采购员。
- 批准环节：批准环节应在审批通过后的XX小时内完成签字批准。
- 归档环节：已批准的采购订单应及时归档保存，避免遗失或混淆。
5. 监督和管理5.1 采购订单的审批制度应建立有效的监督和管理机制，包括：- 审批记录：对每个采购订单的审批过程进行记录，包括审批人、审批时间等信息，以便追溯和查阅。
- 内部审计：定期进行内部审计，确保采购订单的审批制度得到有效执行。
- 风险防控：对潜在的审批风险建立预警机制，并及时采取措施进行防范和解决。
6. 审批制度的优化和改进6.1 采购订单的审批制度应根据实践经验和需求变化进行优化和改进，提高审批效率和准确性。
- 定期评估：定期评估采购订单的审批制度，发现问题并进行调整。
- 持续改进：根据用户反馈和需求变化，不断改进审批制度的流程和环节。
7. 结论通过制定采购订单审批制度，可以保障采购过程的合规性、规范性和高效性，减少采购风险，提升采购管理水平。
公司采购审批权限管理制度
第一章总则第一条为规范公司采购审批流程，明确采购审批权限，确保采购活动合规、高效，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有采购活动，包括原材料、办公用品、固定资产、劳务等。
第三条采购审批权限遵循以下原则：1. 分级审批：根据采购金额、采购物品类型和采购部门的不同，实行分级审批制度。
2. 逐级上报：采购活动需按照规定程序逐级上报，不得越级审批。
3. 透明公开：审批过程公开透明，确保审批结果的公正性。
第二章采购审批权限划分第四条采购审批权限分为以下级别：1. 一般审批：适用于单价在1000元以下或金额在5000元以下的采购活动，由部门负责人审批。
2. 中级审批：适用于单价在1000元以上、5000元以下或金额在5000元以上、10万元以下的采购活动，由部门负责人报分管领导审批。
3. 高级审批：适用于单价在5000元以上、10万元以下或金额在10万元以上、100万元以下的采购活动，由分管领导报总经理审批。
4. 特殊审批：适用于单价在5000元以上、10万元以下或金额在10万元以上、100万元以上的采购活动，由总经理审批。
第五条以下情况需特殊审批：1. 采购活动涉及公司核心业务或关键岗位。
2. 采购活动涉及公司重大战略决策。
3. 采购活动涉及公司对外合作或合资项目。
第三章采购审批流程第六条采购审批流程如下：1. 采购部门提出采购申请，填写《采购申请表》。
2. 部门负责人对采购申请进行初步审核，签署意见。
3. 依据采购金额和物品类型，按照分级审批原则，提交相应级别审批。
4. 审批部门对采购申请进行审核，签署意见。
5. 审批通过后，采购部门按照审批意见进行采购。
6. 采购完成后，采购部门将采购凭证和《采购申请表》报送财务部门进行报销。
第四章监督与责任第七条公司设立采购审批监督小组，负责监督采购审批权限制度的执行情况。
第八条采购审批人员应严格遵守本制度，对违反规定的行为，将追究相应责任。
第五章附则第九条本制度由公司采购部门负责解释。
采购授权审批制度
采购授权审批制度1. 背景公司采购是公司经营活动的一部分，也是保持公司正常运营和发展的重要保障。
为了使采购活动更加规范、透明、高效，公司制定了采购授权审批制度。
2. 适用范围该制度适用于公司所有采购活动，包括但不限于物资采购、设备采购、服务采购等。
3. 采购授权审批制度的基本原则公司采购授权审批制度的基本原则如下：1.合理分工。
根据采购活动的性质、规模和风险等因素，合理划分采购审批权限，确保各级管理层对采购活动的监督和管理。
2.明确职责。
公司各部门、各层级的工作职责、权限、责任应明确，做好采购授权审批制度的专项管理和监督工作。
3.审批程序规范。
采购审批程序应规范、简便、透明、完整、具有可操作性和评价性。
4.诚信守法。
公司所有采购活动必须诚信守法，严格按照国家法律、法规和公司内部规章制度执行，杜绝虚假、失实、违法采购行为。
4. 采购授权审批制度的操作流程4.1 采购立项采购立项是采购活动开展的第一步，是确定采购需求及技术参数、采购类型、采购资金来源、采购计划及采购方案的过程。
采购立项分为两种情况：1.单项价值超过10万元或累计采购金额超过50万元的采购，需提交采购立项申请书，报公司领导审批，方可进入采购过程。
2.单项价值不足10万元或累计采购金额未超过50万元的采购，由采购部门审核、负责人审批后，方可进入采购过程。
4.2 采购审批采购审批是采购立项的核心环节，主要完成采购计划、采购方案、招标文件、中标通知书、谈判备忘录、合同等重要文件的审批。
采购审批分为两级审批：1.项目主管部门审批：对采购立项申请书经过初审后，按照权限对采购计划和采购方案进行审批。
2.公司领导审批：对项目主管部门审批通过的采购计划和采购方案进行审批，并决定是否进行公开招标、邀请招标或单一来源采购等方式进行采购。
4.3 合同签订采购审批通过后，由采购部门及项目主管部门共同组成谈判小组，与中标供应商就采购合同进行谈判，制定采购合同内容。
采购审批制度及审批流程
采购审批制度及审批流程1. 简介本文档旨在确立采购审批制度及明确其审批流程，以保证采购过程的透明度和合规性。
通过明确采购审批的责任和权限，有效管理机构内的采购活动。
2. 采购审批制度2.1 采购审批的定义采购审批是指对采购活动进行评估和授权的过程，包括对采购需求、供应商选择、合同签订等环节的审批。
2.2 审批责任和权限2.2.1 采购申请人采购申请人负责提出采购需求，并根据规定填写采购申请表格，包括采购物品、数量、预算等信息。
2.2.2 采购审批人采购审批人负责对采购申请进行审批，并根据申请的金额、采购类型等因素，决定是否批准采购申请。
2.2.3 采购管理部门采购管理部门负责对采购需求进行综合评估，并根据预算和采购政策，决定是否批准采购申请。
2.2.4 财务部门财务部门负责核准采购预算、合同金额等财务要素，并根据公司财务规定进行审批。
2.2.5 总经理总经理作为最终审批权力的代表，对重大采购项目进行最终批准。
3. 审批流程3.1 采购申请流程3.1.1 采购申请人填写采购申请表格并提交给采购管理部门。
3.1.2 采购管理部门对采购申请进行初步评估，并决定是否批准。
3.1.3 若采购管理部门批准采购申请，将申请转交给财务部门进行财务审批。
3.1.4 财务部门对采购申请进行核准，并决定最终批准。
3.1.5 若采购申请金额超过一定额度或属于特殊情况，将转交给总经理进行最终审批。
3.2 合同签订流程3.2.1 在完成采购申请和审批后，采购管理部门负责与供应商进行合同谈判和签订。
3.2.2 合同签订前应进行法律和商业风险评估，并确保合同条款合规。
4. 审批记录和归档4.1 每一步的审批都应有相应的审批记录，包括申请表格、审批意见、审批人签字等。
4.2 审批记录应及时归档并妥善保存，以备日后审计和查证。
5. 审批制度的执行与改进5.1 采购审批制度的执行应定期进行评估，对存在的问题及时进行改进和调整。
5.2 采购审批制度的改进需经过相关部门协商和讨论，并经过合法途径进行修订。
采购审批管理制度
采购审批管理制度一、总则为规范和加强采购审批管理，提高采购活动的效率和合规性，确保采购活动的合法、公正、公平、透明，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有的采购活动，包括但不限于物资采购、设备采购、服务采购等。
三、审批权限1. 采购审批权限分为三级，分别为一般审批、重要审批和特殊审批。
2. 一般审批指采购金额较小、影响范围较小且不涉及敏感信息的采购行为，审批权限由部门经理或副经理拥有。
3. 重要审批指采购金额较大、影响范围较大或涉及公司核心利益的采购行为，审批权限由总经理或相关高级管理人员拥有。
4. 特殊审批指公司内部尚未规定的具有特殊性和紧急性的采购行为，审批权限由董事会或相关决策机构拥有。
四、审批流程1. 采购申请：a. 采购部门填写采购申请表，明确采购物品、数量、金额等相关信息；b. 采购部门提交采购申请表至审批人员。
2. 审批流程：a. 审批人员审查采购申请表，并进行初步评估，确保采购申请内容完整、准确、符合公司政策和法规要求；b. 审批人员核实采购申请内容，澄清不明确之处，按照审批权限进行审批；c. 若采购金额较大或内容复杂，需征求其他相关部门或专家意见；d. 审批人员签署审批文件，将审批文件交由财务部门核对相关款项。
3. 采购实施：a. 审批文件通过后，采购部门根据审批文件要求进行采购实施；b. 采购部门及时向审批人员报告采购进展情况，确保采购过程的透明性和合规性。
五、风险管控1. 严格执行审批流程，杜绝违规行为；2. 制定采购合同模板，规范合同条款，降低合同风险；3. 定期对采购流程和实施情况进行内部审查，及时发现和解决问题。
六、责任追究1. 对于违反采购审批管理制度的行为将依据公司规定予以处理；2. 对于存在违规行为的审批人员将追究其相关责任；3. 对于因未严格履行审批流程而导致公司遭受损失的，相关部门负责人将被追究责任。
七、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释和管理；2. 本制度自颁布之日起生效。
采购授权与审批制度
采购授权与审批制度采购授权与审批制度是企业中一个重要的管理制度，它是规范企业内部采购行为的基础。
本文将从以下几个方面就采购授权与审批制度进行分析和探讨。
一、采购授权1.采购授权是什么？采购授权是企业领导根据企业的管理相关规定，授权给各级管理人员执行采购任务的权利，以便实现企业采购目标。
2.采购授权的原则首先，采购授权要有明确的授权范围，不同岗位有的是有授权限制的，比如普通员工无法执行大金额的采购任务等。
其次，采购授权要有明确的授权人，以免出现不必要的纷争。
第三，采购授权要有明确的授权方式，比如可以是书面授权、口头授权等等。
3.采购授权的好处针对企业来说，采购授权可以明确各个岗位的责任和权利，为企业的采购管理提供良好的保障。
另外，采购授权可以有效地降低企业内部购买成本，提高采购效率，为企业的长期发展提供有力保障。
二、审批制度1.什么是审批制度？审批制度是针对企业内部采购行为进行限制和约束的一种制度，它是保证企业采购合法性和合规性的基础。
2.审批制度实施的原则首先，审批制度要有明确的限制范围，各级管理人员必须按照规定的范围进行审批，否则就会被追究责任。
其次，审批制度要有有效的流程控制和文件归档。
所有的审批流程必须详细记录，以便核查和检查。
第三，审批制度的实施必须规范，各部门必须按照制度进行审批，否则会被追究责任。
3.审批制度的好处针对企业来说，审批制度可以保证企业采购行为的合法性和合规性。
另外，审批制度可以规范企业内部的采购流程，提高采购效率，为企业的长期发展提供更大的保障。
综上所述，采购授权与审批制度是企业内部采购管理中不可或缺的一部分，它们可以规范企业采购流程，保证采购的合法性和合规性，为企业的长期发展提供保障。
因此，企业在采购授权与审批制度方面需要重视，并且及时修订和完善制度，以适应时代的发展和企业的需求。
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4．会审意见呈交采购总监、公司总经理进行审核并签署最后意见。
第5章 附则
第19条 本制度由总经理批准后执行、修改或废止。
第20条 本制度实施后，凡既有的类似规定自行终止，与本制度相抵触的，以本制度为准，与国家有关规定相抵触的，以国家有关规定为准。
7．将主管财务副总同意后的月度增补采购计划反馈给采购部，采购部去除价格因素抄送需求部门。
第11条撤销请购的审批流程
1．原请购部门通知采购部门停止采购，同时于《物资需求单》的第一、二联加盖红色“撤销”戳记并注明撤销原因。
2．若未执行采购，则采购部于原请购单上加盖“撤销”章后，转原请购部。
3．若已签订采购合同且请购单已送仓储部待办收料，采购部应通知撤销部门，并由仓储部据此将请购单退回原请购部门。
3．采购部汇总各部门的《物资需求单》并根据库存对其进行修正后，编制《月度采购申请计划》（如下表所示）报相关权限范围内的领导审批。
月采购申请计划
编号：年月日
名称
规格
请购数量
库存数量
采购数量
一次交货
分批交货
交货日期
备注
4．审批工作在每月28日前完成。
5．采购人员根据审批结果实施采购。
6．采购部及时将各部门未列入公司采购计划的项目反馈到各部门。
1．采购部是公司物资采购的归口管理部门，负责物资需求信息的汇总、提出采购申请、制订采购计划、供应商选择与管理、价格谈判、参与采购验收及结算付款申请等工作。
2．物资需求部门填制物资需求单，经部门主管审批签字后报采购部汇总审核。
3．质检部负责采购物资的质量检验，出具验收报告等工作。
4．仓储部协助开展物资验收工作，办理物资入库手续及进行物资登记与保管。
5．对于一些低值易耗生产物资的紧急采购，允许由采购部经理直接审批先行采购，再补充相关手续与文件。
第3章 采购合同审批
第13条 合同签署前，有关责任人应当对合同初稿会审稿所涉内容进行全面审查。合同审查的具体分工和流程如下。
1．公司财务部主要负责对合同价款的形成依据、款项收取或支付条件等条款进行审查并提出意见。
3．审批的经济性原则是指在满足公司生产经营需求的前提下最大限度地减少开支。
第9条对预算外请购单的审批，除执行以上审批手续外，一律报总经理审批。
第10条采购计划增补审批程序
1．相关部门经理审批《增补需求计划申请表》，将《增补需求计划申请表》递送采购部。
2．采购部接到相关部门报送的《增补需求计划申请表》后一个工作日内编制月度增补采购计划。
5．财务部负责按采购合同进行采购付款审核、办理付款作业并做相关账务处理。
第4条采购作业需明确各不相容岗位职责分离的原则，以达成有效的采购制约与监督。
1．请购与审批岗位分离。
2．供应商选择与审批岗位分离。
3．采购合同或协议的拟定与审核、审批岗位分离。
4．采购、验收与记录岗位分离。
5．付款申请、审批与执行岗位分离。
2．法律顾问主要对合同内容条款的合法性进行审查并提出审查意见。
3．主管副总负责对合同所涉内容进行全面审查并提出审查意见。
4．总经理根据相关部门所提意见、办理程序的规范性以及其他认为需要审查的内容对合同进行审阅并签署意见。 5．采购部经理在审查后签字认可合同文本。
6．采购部根据总经理的审查意见修改合同文本，并将总经理审查意见、合同签署相关附件等文件再次报送审查后，由公司总经理或受总经理授权的相关人员正式签署合同。
3．采购部经理半个工作日内审批月度增补采购计划。
4．主管副总一个工作日内审批采购部经理审批同意的非生产类和5万元以上的生产类月度增补采购计划。
5．采购部将采购部经理或主管副总审批同意的月度增补采购计划报财务部。
6．财务部经理根据资金状况，针对月度增补采购计划签署部门意见，半个工作日内将5万元以内的生产类增补计划直接反馈给采购部门，非生产类的和采购金额超5万元的生产类增补计划由主管财务的副总在半个工作日内审批。
第17条 若采购物资规格、数量或质量与采购订单或合同有差异，采购部需及时与供应商联系，协商解决办法，并报主管副总或公司总经理审批。
第18条 特采申请与审批程序规定
1．经质检部负责人确认为不合格物资后，采购部根据生产经营需求决定是否申请特采，使用部门也可根据生产经营情况提出特采申请。
2．申请特采时，必须详细填写《特采作业申请书》，写明不合格原因及特采原因。
4．采购部汇总和审定各部门的年度需求，编制年度采购计划，提交主管副总进行审核。
5．年度采购计划经主管副总审批通过后，采购部将其作为最终采购计划反馈至相关部门。
第6条月度采购计划的制订与审批
1．各物资使用部门于每月25日前根据次月工作计划填写《物资需求单》，由部门经理签字后交采购部。
2．仓储部相关人员根据库存情况向采购部提供相关存货数据，并提供相关物资的采购预警。
申请部门：
申请人：
申请日期：
2．紧急采购的物资价值在5 000（含）元以下的，请购部门需报采购总监审批，审批同意后，转交采购部实施紧急采购作业。
3．紧急采购的物资价值在5 000元以上的，请购部门需报公司总经理审批，审批同意后，转交采购部实施紧急采购作业。
4．特殊情况下，请购部门可直接请示公司总经理，在紧急采购后补办相关审批手续。
非生产性设备
300元以下
采购部经理
300～2000元
部门经理、采购部经理
2000元以上
部门经理、总经理
办公用品
300元以下
采购部经理
300～5000元
部门经理、采购部经理
5000元以上
部门经理、总经理
第8条审批工Байду номын сангаас原则
1．采购申请按权限规定，逐级审批，总经理行使最后审批权。
2．审批内容主要是确定是否应采购、按什么标准采购以及采购的数量、质量。
采购授权审批制度
制度名称
采购授权审批制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章总则
第1条目的
为加强物资采购管理，明确采购授权范围与审批权限，规范公司的采购审批工作，提高采购效率，特制定本制度。
第2条适用范围
本制度适用于公司正常运营发展所需所有物资的采购作业，包括原材料、设备、办公用品等。
第3条公司执行采购各相关部门及岗位责任制
第2章采购申请审批
第5条年度采购计划的制订与审批
1．各部门必须在每年12月底之前做好采购部下发的第二年度物资计划申请表填报工作。
2．在填报第二年度物资计划申请表时，各部门应根据公司下达的年度工作任务情况制订出全年运营发展所需的物资用量计划，确保本部门计划符合运营和发展的需要。
3．各部门物资需求计划经部门经理审核签字后提交采购部。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
第12条紧急采购的审批程序
1、请购部门填写《紧急采购申请审批单》（如下表所示），注明需采购物资的基本信息，如名称、规格、型号、底价、建议价格等，同时详细说明紧急采购的原因，经部门经理签字后，交公司领导审批。
紧急采购申请审批单
物资名称
型号/规格
用途
底价
参考价格
请购数量
请购原因
请购部门经理确认
主管副总/总经理审批
第14条 公司根据对初稿会审稿修订签审后的合同定稿签订合同，零星物资根据财务部、设备部、使用部门签署的零星物资采购合同主要条款会签表签订合同。
第15条 采购签约权限规定
1．公司采购部经理有权签署采购标的额在5 000元以下的采购合同。
2．公司主管副总有权签署合同标的额在5 000～10 000元的采购合同。
第7条采购相关人员需严格执行采购申请审批权限规定（如下表所示）。
采购申请审批权限规定
采购项目
采购金额（元）
审批人
属统购项目的原料、物料及其他物资
部门经理、总经理
非属统购项目的原料、物料及其他物资
生产性设备
3000元以下
采购部经理
3000～10000元
部门经理、采购部经理
10000元以上
部门经理、总经理
3．合同标的额在20 000元以上的采购合同需由公司总经理签署。
4．公司直属分支机构和分公司采购合同在公司总经理的授权范围内签署。
第4章 采购验收审批
第16条 质检人员根据公司的检验程序执行抽检、判定，根据检验结果填写检验报告，经采购部、仓储部、质检部会签后报相关领导审批，其审批权限与采购签约的权限规定相同。