《银行国内保理》PPT课件

有追索权保理、无追索权双保理及第三方 担保保理业务的融资额度（相对风险较小 的三种）：
单笔保理融资金额：
≦应收账款发票金额９０％
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无追索权单保理业务的融资额度：
单笔保理融资金额： ≦应收账款发票金额80％
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（二）期限
180天以内；
AAA以上及一些特定的单位和部门可以延长 至1年。
国内保理
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国内保理概述
一、定义 国内保理业务是指境内卖方（债权人）
将其向境内买方（债务人）销售商品、提 供服务或其他原因所产生的应收账款转让 给我行，由我行为卖方提供应收账款保理 融资或／及商业资信调查或／及应收账款 管理催收或／及为买方提供信用风险担保 的综合性金融服务。
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二、当事人名词解释
（一）卖方（供应商、债权人）：对所提 供的货物或服务出具发票的当事方，即保 理业务的申请人。
（二）卖方保理行：是指为卖方办理国内 保理业务的中国农业银行国内分支机构。
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（三）买方（采购商、债务人）：对由提 供货物或服务所产生的应收账款负有付款 责任的当事方。
（四）买方保理行：是指在无追索权保理 业务中，为买方办理国内保理业务的中国 农业银行国内分支机构。
卖方保理行调查，并比照国内应收账款 融资业务管理权限报有权部门审查、审议 及审批。 卖方保理行向买方保理行发送《国内双 保理业务约请书》，约请买方保理行办理 双保理业务。
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二、保理融资款的偿还
1、有追索权保理下，若应收账款到期日买 方未付款，由卖方负责还款（属于买方违 约且卖方无力还款的，卖方保理行向买方 催收）；
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（二）以下应收账款不得转让： 1、账龄超过1年的应收账款； 2、应收账款受让日到应收账款到期日不超过15天（含）的
应收账款； 3、具有保证金性质的应收账款； 4、双方存有经济纠纷或债权债务关系涉及第三方的应收账
款； 5、因个人或家庭消费而产生的应收账款； 6、涉及特许经营、专利、商标、知识产权等市场不易定价
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八、 融资额度、期限、利息及费用
（一）融资额度
保理业务中分保理融资额度及保理担保 额度两种额度的核定和管理，执行《中国 农业银行法人客户授信管理办法》相关规 定。
有追索权保理业务和第三方担保保理业 务只占用卖方保理融资额度。无追索权保 理业务只占用买方保理担保额度。
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三、当事人关系
付款卖方
应收账款
买方
应
申
收
请
账 款
保
融
理资
等
卖方保理行
付款
付款 发出要约（如需）
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坏 账 担 保
买方保理行
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四、国内保理业务---业务流程
② 提出融资申请
农行
③ 应收账款及价值确认
卖方（借款人）
④ ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ立销售结算专用账户
⑤ 签订相关合同,转让应收账款 ⑥ 向企业发放信贷资金
买方
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26.02.2021
"速贷通"业务介绍
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五、业务种类
（一）有追索权保理
指我行向卖方提供保理项下融资后，若 买方在约定期限内不能足额偿付应收账款， 我行有权按照合同约定向卖方追索未偿还 融资款的保理业务。
按在转让时是否向买方公开应收账款债 权转让的事实，可分为有追索权公开保理 和有追索权隐蔽保理。
2、无追索权单保理下，若应收账款到期日 买方未付款， 由卖方保理行负责还款；
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3、无追索权双保理下，若应收账款到期日 买方未付款，由买方保理行负责还款；
4、第三方担保保理业务中，若应收账款到 期日买方未付款，由第三方负责还款。
（若第三方拒付，则由卖方无条件回购）。
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（三）利息及费用
融资利息；
保理手续费；
逾期违约金及其它。
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国内保理 业务流程
一、审批 （一）有追索权保理、无追索权单保理及
第三方担保保理业务
卖方保理行调查，并比照国内应收账款 融资业务管理权限报有权部门审查、审议 及审批。
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（二）无追索权双保理业务
按照信用风险担保服务是由卖方保理行 单独提供，还是由买方保理行提供，无追 索权保理又可划分为单保理和双保理。
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（三）第三方担保保理
指我行受让应收账款，由卖方之外的第 三方法人就买方付款向我行承担连带责任 担保，卖方、卖方保理行、第三方签订 “担保协议”，约定如果买方到期未付款 或未足额付款，第三方向我行履行担保义 务；如果发生争议或第三方拒绝履行担保 付款义务，则由卖方无条件回购应收账款。
三、 应收账款回购
当买方、买方、第三方担保人以及货物 等出现风险对保理融资款造成潜在风险时， 卖方保理行可以要求卖方对融资款进行回 购，即提前收回融资款。
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（二）无追索权保理
指我行向卖方提供保理项下融资后，若 买方因财务或资信原因在约定期限内不能 足额偿付应收账款，我行无权向卖方追索 未偿还融资款。
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按照在转让时是否向买方公开应收账款 债权转让的事实，无追索权保理又可分为 无追索权公开保理和无追索权隐蔽保理 （暂不办理）。
的产权交易而形成的应收账款； 7、未来的金钱债权及其产生的收益即货物尚未交割或服务
尚未提供的应收账款；
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七 、 应收账款转让方式
（一）打包转让。卖方将其与特定买方之间因赊 销所产生的未来一段时间内（不超过１年）全部 应收账款债权打包转让给卖方保理行。
（二）单笔转让。卖方就其与买方之间的单个合 同单张发票项下未到期应收账款债权，经卖方保 理行审核确认后一次性转让给卖方保理行。
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六、应收账款应满足的条件
（一）应收账款必须符合以下条件：
1、应收账款基于正常、真实、合法的基础交易产 生；
2、应收账款权属清楚，没有暇疵，卖方未将其转 让给任何第三人，也未在其上为任何第三人设定 任何质权和其他优先受偿权；
3、卖方与买方在合同中未约定应收账款不得转
让的条款。
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