公司员工借款备用金管理办法
员工备用金及借款管理制度
一、目的
为规范公司员工备用金及借款管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工。
三、备用金管理
1. 备用金用途
备用金主要用于员工因公出差、零星采购、业务招待等日常零星开支。
2. 备用金额度
根据部门实际情况，财务部负责确定各部门备用金额度，并报公司领导审批。
3. 备用金领取
（1）各部门备用金管理人根据实际需要，向财务部提出备用金申请。
（2）财务部审核申请后，发放备用金。
4. 备用金报销
（1）备用金使用后，备用金管理人需在规定时间内填写报销单，并附上相关票据。
（2）财务部对报销单进行审核，确认无误后，予以报销。
四、借款管理
1. 借款用途
借款主要用于员工因私或因公需要，经公司领导批准后，可向财务部申请借款。
2. 借款额度
（1）因私借款：原则上不超过员工一个月工资总额的50%。
（2）因公借款：根据实际情况确定，但不得超过借款人工资总额。
3. 借款程序
（1）员工向财务部提出借款申请，并填写借款单。
（2）财务部审核借款单，确认无误后，发放借款。
4. 借款还款
（1）借款人需在规定期限内还清借款。
（2）财务部对还款情况进行跟踪管理。
五、监督与考核
1. 财务部负责对备用金及借款进行日常监督和管理。
2. 各部门负责人对备用金及借款的使用情况进行监督，确保资金安全。
3. 对违反本制度的行为，公司将依法进行处理。
六、附则
1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
公司备用金管理制度
公司备用金管理制度管理制度是组织、机构、单位管理的工具，对一定的管理机制、管理原则、管理方法以及管理机构设置的规范。
它是实施一定的管理行为的依据，是社会再生产过程顺利进行的保证。
合理的管理制度可以简化管理过程，提高管理效率。
这次漂亮的为亲带来了5篇《公司备用金管理制度》，希望可以启发、帮助到大朋友、小朋友们。
为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金备用金是指公司员工以现金、银行存款方式借用的用作零星开支、业务采购、公务出差等业务的款项。
备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种。
定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；临时备用金是指因临时性的需要而借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。
三、备用金管理的原则：1、坚持预算管理原则。
备用金的申报和借支必须在预算的范围内，没有列作预算的备用金不得借支；2、专款专用原则。
借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用；3、时效性管理原则。
定额备用金的时效为一年，临时备用金时效为一个月；4、权责对等，责任连带原则。
部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为其第一管理人。
第一管理人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性、必要性和借款标准，并督促其及时办理冲账、还款手续。
第一管理人在备用金不能按期收回时负连带责任。
四、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。
五、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
备用金规章制度(5篇)
备用金规章制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。
预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。
1.备用金借支管理(1)企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。
(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。
2.备用金保管(1)备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。
(2)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
(3)备用金账户应做到逐月结清。
(4)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
3.备用金预借、使用及报销流程4.备用金的会计核算(1)预付及补充备用金时借：其他应收款—备用金贷：银行存款(2)经审核报销时借：制造费用、管理费用等贷：其他应收款—备用金(3)收回备用金余额时借：库存现金贷：其他应收款—备用金备用金规章制度（2）是一种管理组织内部备用金使用的制度，旨在确保备用金的合理使用和监管。
以下是备用金规章制度的一些常见要点：1. 备用金的设立和管理：备用金应由财务部门进行设立和管理，包括确定备用金金额和来源，并建立备用金账户。
2. 备用金的用途：备用金主要用于应急和特殊情况下的支出，如突发事件、紧急维修等。
备用金不得用于日常支出或个人开支。
3. 备用金的申请和审批：任何人员都可以提出备用金申请，申请需详细说明使用事由、金额和预期效果，并提交备用金申请表。
备用金管理制度(精选9篇)
备用金管理制度（精选9篇）在生活中，各种制度频频出现，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
那么制度的格式，你掌握了吗？这次漂亮的小编为您带来了备用金管理制度（精选9篇），如果对您有一些参考与帮助，请分享给最好的朋友。
备用金管理制度篇一一、目的为了加强公司各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
二、范围是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。
三、职责1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回；2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回；3、由总经理负责备用金的审批。
四、备用金分类为保证日常临零支付而单独储备的现金。
备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种：1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的。
特点；2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。
五、管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。
各部门需将备用金帐户管理人员的情况报财务中心备案；2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支情况以电子报表形式报公司财务中心；3、公司财务中心有权对各部门的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金；4、定额备用金每年为一次周转期，即年底收回备用金，备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。
六、备用金的使用程序：1、定额备用金和临时备用金的使用：1）借款部门填写《备用金申请表》——部门经理签字——中心负责人签字——财务中心核签备用金额度——总经理审批——会计记帐——出纳审核付款；2）各部门内部使用备用金，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款；3）备用金专管员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出，每季度10号前备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支情况报财务中心备查；4）借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务中心将从下月起直接从借款人工资中抵扣。
备用金规章制度(6篇)
备用金规章制度第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。
第四条备用金限额：办公室____元人民币(含食堂伙食费)，采购部____元人民币，科研部____元人民币，深圳分公司____元人民币。
第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。
备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。
备用金管理人员的职责：(一)办理借款手续;(二)办理借出手续;(三)办理报销手续;(四)负责登记备查账目。
第七条备用金借款。
各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。
财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。
财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。
第八条备用金的报销。
备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。
报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。
第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。
对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。
第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。
第十一条备用金的补齐。
备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。
公司备用金及借款管理办法
备用金及借款管理办法第一章总则【目的与依据】第一条为加强公司资金管理，提高资金使用效率，防止资金长期沉淀，防控资金被侵占风险，依据《企业内部控制应用指引第6号-资金活动》、《财务内部控制管理制度基本框架》规定，制定本办法。
【适用范围】第二条本规范适用于公司及全资、控股子公司。
【基本要求】第三条公司制定统一的备用金管理制度、借款管理制度，规范种类、额度、签批、对账、核销、催收等流程，保障资金的安全、有效。
第二章备用金管理【备用金】第四条备用金指公司拨付给内部员工个人作为长期重复滚动使用或用于零星开支的备用款项。
该部分资金由公司授权的固定人员在一定时期内重复使用。
公司实行严格的备用金管理制度。
【申请条件】第五条符合下列条件可以申请备用金：（1）为每月都会发生的重复事项；（2）长期驻外发生支出，单次办理借款有困难的事项；（3）备用金申请人须在集团工作三年以上的职能部门员工。
【限额管理】第六条备用金实行限额管理。
符合条件的备用金事项，以满足单次需求为限，金额不得超过人民币2万元。
【申请流程】第七条备用金申请人根据实际需要和公司规定提出申请，经所在部门最高负责人审核（包括子公司），报财务中心汇总，经首席财务官审核后，报请总裁审批。
未经履行审批程序的，财务不得办理付款。
备用金申请应当注明申请人、所属部门、办理事项、使用期限、金额等具体信息。
【收据】第八条收到备用金应当签署收据，交出纳保管。
【费用报销】第九条备用金申请人办理完毕事项、取得合法票据后尽快办理报销手续，释放备用金额度，避免影响下一次使用。
【备用金轮换】第十条备用金实行轮换制度。
备用金应在每年12月31日结账前全部交回财务部门，结清；年度结账完毕，另行办理申请手续。
【持有人变动】第十一条备用金持有人因工作调整、岗位变动、辞退或离职的，应当交回备用金或作报销处理，不得直接将备用金交接替者。
财务人员务必核实备用金收回的落实情况，否则不予签署调动单或离职单。
员工借款及部门备用金管理规定
XX有限公司员工借款及部门备用金管理规定1总则1.1目的为加强公司现金管理，提高资金结算的安全性和及时性，制订本规定。
1.2适用范围本规定适用于宁德本部及各发展区公司。
1.3员工对所借款项的安全性全权负责，且不得挪作他用。
2员工借款适用范围2.1开展项目（包括投资、并购、新建公司等项目）前期调研、评估、洽谈业务；2.2处理突发事件；2.3因业务需要一次长时间（15天以上）出差在外，出差地点不固定；2.4参与重大接待需使用现金支付的，可借支备用金；2.5在宁德以外地区从事经营活动的项目部（办事处）可指定专人借支备用金。
除以上情况外，员工不得从公司借款。
3员工借款的审批3.1员工借款必须遵循“前帐不清、后帐不借”的原则。
3.2员工只能在员工工作关系所在公司借款，不得在其他公司借款。
3.3在严格执行经批准的月（周）资金计划的前提下，员工因公借款须履行借款审批手续，填写纸质《借款申请单》（附件1）或在工作流系统上填写《借款申请单》，经部门负责人核准，财务负责人审核,总经理批准后，交由会计付款记账。
4员工借款额度4.1在项目开发、处理突发事件及其它需要大额款项的情况下，不同级别的员工按以下最高限额借款。
员工大额借款万元以上）须提前一个工作日通知财务部门。
5员工借款归还的管理5.1财务部门须严格按照审批时预计的还款时间跟催还款。
对已到还款期限的员工借款，财务部门须下发《员工借款清欠通知单》（附件2）催收。
5.2各财务部门须每月对员工借款进行一次全面清理，年中、年末员工借款必须清零。
5.3员工借款逾期且接到《员工借款清欠通知单》十日内，无特殊情况仍未偿还的，财务部门会同人力资源部门从借款人工资中逐月扣还。
5.4员工因工作调动、辞职、离职等原因离开原公司，必须到所在公司财务部门将所借款项还清方可办理离职（调动）手续。
5.5员工发生的项目专项借款，在该员工因离职或工作调动时须按照如下情况处置：（1）项目工作已完成的必须全额还款后方可办理调动（离职）手续; （2）项目工作未完成的必须与接替工作的员工办理借款的交接手续，填写《员工借款移交清单》（附件3）写明移交原因、时间、金额，并由部门主管审核签字，交由财务部门审核，办理借款余额转至接替工作人员（接受人）帐下的手续后，方可办理调动（离职）手续。
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
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公司员工借款、备用金管理办法
第一章总则
第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。
第二章管理范围
第二条暂借款、备用金等因特殊用途的临时性借款，包括：
3. 经各级主管签批（按公司报销流程）。
4. 到财务部领款（或转账）；
5. 财务部以请款单作为借款还款依据。
第五条对项目备用金借款：
1. 由项目经理提出备用金借款申请，注明理由；
2. 经各级主管审查、审核、签批（按公司报销流程）；
3. 到财务部领款（或转账）；
4. 财务部以审批后的备用金借款单为借款依据、费用冲销审核依据；
5、备用金借款前款不清（即冲账），后续提交的备用金申请不予审批。
第六条个人借款一般不超过其2个月工资额，超过须有公司担保人。
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