食品公司财务管理制度
糕点食品公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，防范财务风险，保障公司资产安全，促进公司可持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其所属分支机构、子公司等所有财务活动。
第三条本制度遵循国家相关法律法规、财务会计准则和公司内部管理制度。
第二章财务管理体制第四条本公司财务管理实行统一领导、分级管理、责任到人的管理体制。
第五条公司财务部为财务管理职能部门，负责公司财务管理的全面工作。
第六条各部门、子公司应积极配合财务部工作，共同维护公司财务秩序。
第三章财务管理职责第七条财务部职责：1. 负责公司财务预算编制、执行和监督；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、高效使用；3. 负责公司成本费用控制，提高公司经济效益；4. 负责公司财务报告编制、分析和披露；5. 负责公司税务筹划，依法合规缴纳各项税费；6. 负责公司内部控制体系建设，防范财务风险。
第八条各部门、子公司职责：1. 按照公司财务管理制度和财务预算要求，合理使用资金；2. 配合财务部进行成本费用核算和控制；3. 及时提供财务报表和相关信息；4. 严格遵守财务纪律，不得擅自改变财务管理制度。
第四章财务管理内容第九条资金管理：1. 财务部负责制定公司资金管理制度，明确资金筹集、使用、回收等环节的审批程序和权限；2. 公司资金筹集应遵循合规、高效、安全的原则；3. 公司资金使用应遵循节约、合理、高效的原则；4. 财务部负责定期检查资金使用情况，确保资金安全、高效使用。
第十条成本费用管理：1. 财务部负责制定公司成本费用管理制度，明确成本费用核算、控制、考核等环节的审批程序和权限；2. 各部门、子公司应按照成本费用管理制度合理控制成本费用；3. 财务部负责定期进行成本费用分析，提出改进措施。
第十一条财务报告编制与披露：1. 财务部负责按照国家财务会计准则和公司内部管理制度编制财务报告；2. 财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果；3. 财务部负责定期披露财务报告，接受股东和社会监督。
食品公司财务管理制度
食品公司财务管理制度第一章总则为了规范食品公司财务管理工作，提高财务运营效率，保证公司财务安全，依法合规、科学高效地运营食品公司财务，特订立本制度。
第二章财务管理职责第一节财务管理部门职责1.负责编制公司财务管理制度，并进行定期评估和更新；2.负责订立公司财务管理的工作计划和年度预算；3.负责公司的日常财务运作，包括资金收付、票据管理、银行存款、财务会计、成本管理等；4.监督公司各部门的财务活动，确保账务精准、完整、适时；5.进行财务风险防控，适时发觉、预警和应对可能存在的风险；6.参加公司重点决策的财务分析和决策咨询。
第二节部门负责人职责1.负责财务管理部门的日常工作，保证财务管理部门的正常运行；2.引导员工进行财务操作和处理财务数据，确保账务的精准性；3.供给财务数据和分析报告，为公司决策供给支持；4.督促和检查部门员工的工作进展，适时发觉并解决问题。
第三章财务管理条例第一节资金管理1.公司资金管理采纳预算管理制度，并设立资金专项账户；2.资金使用需经指定人员审批，并严格依照预算执行；3.财务部门负责资金的收付、调拨和存储，确保资金安全；4.每月末财务部门需结算上月资金情况，上报公司财务总监。
第二节财务会计1.公司采纳滚动预算制度，财务会计依照预算执行；2.财务会计需要每月按时进行账务处理，确保账务精准性和适时性；3.财务会计需依据会计原则和法律法规，编制财务报表和相关报告；4.财务会计需做好账务归档和存储，按规定时间保留公司会计档案。
第三节成本管理1.公司采纳标准成本管理制度，订立明确的成本核算方法和流程；2.各部门需依照成本管理制度，认真填写成本核算表，并适时上报；3.财务部门负责成本核算表的审查和汇总，保证数据的真实和精准；4.财务部门需定期分析成本信息，提出合理化建议，掌控成本。
第四章财务管理考核第一节考核标准1.资金管理：考核资金的使用是否依照预算执行，资金利用效率是否高；2.财务会计：考核财务会计的会计精准性和适时性，报表的精准性；3.成本管理：考核成本核算表的精准性和适时性，成本管理的效果；4.财务风险防控：考核财务风险防控措施的有效性和成效。
配送食品公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强配送食品公司的财务管理工作，规范财务行为，防范财务风险，保护公司合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于配送食品公司及其所属子公司、分支机构等。
第三条公司财务管理工作应遵循国家有关法律法规、会计准则和公司规章制度，坚持合法性、真实性、准确性、完整性和及时性原则。
第二章财务管理体制第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，对董事会负责。
第五条财务部下设会计部、出纳部、成本控制部等部门，各司其职，协同工作。
第六条公司财务管理工作实行统一管理、分级负责原则，各级岗位必须严格执行岗位责任制。
第三章财务管理职责第七条财务部职责：（一）建立健全公司财务管理制度，规范财务行为；（二）负责公司财务报表的编制、审核、报送工作；（三）负责公司税务申报、缴纳工作；（四）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；（五）负责公司成本核算、分析、控制工作；（六）负责公司财务风险防范工作。
第八条会计部职责：（一）负责公司会计核算工作，保证会计信息真实、准确、完整；（二）负责公司会计凭证、账簿、报表的编制、审核、报送工作；（三）负责公司财务分析、预测、决策工作。
第九条出纳部职责：（一）负责公司现金、银行存款的收付工作；（二）负责公司资金收支计划的执行和监督；（三）负责公司银行账户的管理和监督。
第十条成本控制部职责：（一）负责公司成本核算、分析、控制工作；（二）负责公司成本预算的编制、执行和监督；（三）负责公司成本降低措施的研究和实施。
第四章财务管理流程第十一条财务审批流程：（一）各项财务支出，应按照公司财务审批权限，由部门负责人提出申请，经财务部审核，报总经理批准；（二）大额支出、投资、融资等重大事项，应经董事会审议批准。
第十二条财务报表编制流程：（一）各部门按照财务报表编制要求，提供相关数据；（二）财务部对数据进行审核、汇总，编制财务报表；（三）财务部将财务报表报送总经理、董事会。
第五章财务风险防范第十三条公司应建立健全财务风险防范体系，加强风险识别、评估和控制。
小型食品行业财务管理制度
第一章总则第一条为规范小型食品行业的财务管理工作，加强财务管理，提高经济效益，保障企业合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括资金管理、成本核算、费用控制、税务处理、会计核算、财务报告等。
第三条财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务工作的合法性。
2. 真实性原则：真实反映企业财务状况，保证财务数据的真实性、准确性和完整性。
3. 及时性原则：及时处理财务业务，确保财务信息的及时性。
4. 节约性原则：合理控制成本，提高资金使用效率。
第二章资金管理第四条企业应建立健全资金管理制度，明确资金收支权限，确保资金安全。
第五条企业资金收支应通过银行账户进行，严禁现金交易。
第六条企业应制定合理的现金管理政策，确保现金收支平衡。
第七条企业应加强对银行账户的管理，定期核对银行对账单，确保账户余额准确。
第三章成本核算第八条企业应建立健全成本核算制度，确保成本核算的真实、准确、完整。
第九条企业应按照国家会计制度规定，合理确定成本核算方法和成本核算对象。
第十条企业应加强原材料采购、生产、销售等环节的成本控制，降低生产成本。
第十一条企业应定期进行成本核算分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施加以改进。
第四章费用控制第十二条企业应建立健全费用管理制度，明确费用支出范围和标准。
第十三条企业应加强费用预算管理，严格按照预算执行。
第十四条企业应加强费用报销管理，报销人必须取得合法票据，并经相关部门审批。
第十五条企业应定期对费用进行审计，确保费用合规、合理。
第五章税务处理第十六条企业应严格遵守国家税收法律法规，按时足额缴纳各项税费。
第十七条企业应建立健全税务管理制度，明确税务处理流程。
第十八条企业应加强税务风险防控，确保税务合规。
第六章会计核算第十九条企业应建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实性、准确性和完整性。
第二十条企业应按照国家会计制度规定，设置会计科目，编制会计凭证。
食品公司财务管理制度
食品公司财务管理制度1. 引言食品公司财务管理制度是为了规范和优化公司财务管理流程，确保财务活动的规范性、合规性和高效性而制定的。
本制度适用于食品公司的所有财务管理活动。
2. 财务组织架构食品公司的财务组织架构应包括部门或职能：2.1 财务部门财务部门是食品公司负责财务管理的核心部门，负责财务报表的编制、资金的管理、预算的制定等工作。
2.2 内部审计部门内部审计部门负责对公司的财务管理活动进行内部审计，确保财务活动的合规性和有效性。
2.3 成本控制部门成本控制部门负责监控产品成本和费用支出，制定成本控制政策和措施，确保成本的合理控制。
3. 财务管理流程食品公司财务管理流程主要包括流程：3.1 预算管理食品公司应建立健全的预算管理制度，包括预算编制、审核、执行和监控等环节，确保财务活动按照预算进行管理。
3.2 资金管理资金管理是食品公司财务管理的重要内容，包括现金流管理、资金调度和投资决策等方面。
公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的合理运作和配置。
3.3 财务报表编制与分析食品公司应按照会计准则和相关法律规定编制财务报表，并定期进行财务分析，发现问题并及时采取措施加以解决。
3.4 成本控制食品公司应建立成本控制制度，包括成本核算、成本分析、成本控制等方面，确保产品成本的合理控制。
3.5 税务管理食品公司应合法合规地进行税务管理，包括遵守税法规定、及时缴纳税款、报送税务报表等。
3.6 内部控制与风险管理食品公司应建立健全的内部控制制度，包括财务审批流程、风险评估与控制等方面，确保财务活动的安全性和可靠性。
4. 相关政策和制度食品公司财务管理制度应与相关政策和制度相衔接，包括财会政策、税务政策、审计规范等，确保财务活动的合规性。
5. 责任与监督食品公司财务管理制度的执行和落实应由相关部门和人员负责，并接受内外部的监督和审计。
公司领导层应加强对财务管理工作的监督和评估，确保制度的有效实施。
6. 法律责任与违纪处理对于违反财务管理制度的人员，食品公司将按照相关制度和法律规定进行处理，包括纪律处分、经济处罚等。
食品行业财务管理制度范本
一、总则第一条为加强食品行业的财务管理，规范财务行为，确保公司经济健康、稳步发展，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、税务处理等方面。
二、会计核算第三条严格按照国家会计制度设置和使用会计科目，设立总分类帐、明细分类帐和备查帐，手工帐和微机帐同时使用。
第四条会计记帐程序：A、根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。
B、根据记帐凭证登记明细分类帐、银行存款日记帐和现金日记帐。
C、根据汇总的记帐凭证编制科目汇总表。
D、根据科目汇总表登记总分类帐。
E、月末要核对总帐与明细帐。
第五条会计报表：A、对外报表有：资产负债表、损益表、现金流量表。
对内报表有：资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、费用明细表。
B、编制报表数字要客观真实、准确可靠、内容要填写完整，各报表的数字之间要衔接一致。
C、需报送的会计报表要装订成册，加盖印章、每月10日前报出，要做到编报及时，每季进行一次财务分析，写出财务分析报告。
三、资金管理第六条公司设立资金管理部门，负责公司资金的筹措、使用和管理。
第七条公司资金的使用必须遵循以下原则：A、合法合规，确保资金安全；B、计划使用，避免浪费；C、效益优先，提高资金使用效率。
第八条公司资金支出实行审批制度，具体如下：A、500元以下支出，由部门负责人审批；B、500元（含）至1000元支出，由部门负责人报总经理审批；C、1000元（含）以上支出，由总经理审批。
四、成本控制第九条公司设立成本管理部门，负责公司成本的控制和降低。
第十条公司成本控制应遵循以下原则：A、目标明确，责任到人；B、过程监控，及时调整；C、效果评估，持续改进。
五、税务处理第十一条公司税务处理应遵循以下原则：A、合法合规，确保税务安全；B、准确核算，避免税务风险；C、合理避税，提高经济效益。
食品公司财务管理制度(范本)
食品有限公司财务管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
食品类财务管理制度
第一章总则第一条为加强我单位食品类财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障食品安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有食品类财务活动，包括采购、存储、销售、退货等环节的财务处理。
第三条食品类财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家法律法规，确保财务活动的合法性；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得伪造、篡改；（三）及时性原则：及时反映食品类财务状况，确保财务信息的时效性；（四）安全性原则：加强资金管理，确保资金安全；（五）效益性原则：优化资源配置，提高经济效益。
第二章财务管理组织第四条成立食品类财务管理工作小组，负责食品类财务管理的组织、协调和监督工作。
第五条小组成员由财务部、采购部、销售部等部门相关人员组成，负责具体实施食品类财务管理制度。
第三章财务核算第六条食品类财务核算应按照《企业会计准则》的规定进行，建立健全财务核算体系。
第七条食品类采购、存储、销售、退货等环节的财务处理，应严格按照以下程序进行：（一）采购环节：签订采购合同，明确采购数量、价格、付款方式等；采购完成后，及时办理入库手续，并填写入库单；（二）存储环节：建立库存管理制度，定期盘点库存，确保库存数据准确；库存物资发生损耗或过期，应及时处理；（三）销售环节：销售商品时，开具销售发票，确认收入；销售退回的商品，应及时办理退货手续；（四）退货环节：收到退货商品后，及时办理退货手续，确认退货收入。
第八条财务核算人员应定期编制财务报表，包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等，确保财务信息的准确性。
第四章资金管理第九条食品类资金管理应遵循以下规定：（一）资金收支必须纳入单位财务统一管理，不得坐支；（二）严格执行银行结算制度，确保资金安全；（三）加强现金管理，现金收支必须如实登记，不得白条抵库；（四）建立健全资金支付审批制度，确保资金支付合规。
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食品公司财务管理制度（一）总则一：为规范公司的财务管理，促进经营活动的有序发展，根据国家有关会计法律制定本制度。
二：本制度运用于公司一切经济活动。
三：会计核算以人民币为记账本位币。
四：会计记账采用借贷记账法。
（二）资产五：资产是企业拥有或者控制的能以货币计量的经济资源，包括各种财产、债权和其它权利。
六：资产分为流动资产、固定资产、无形资产、递延资产和其它资产。
七：流动资产指可以在一年内或超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产，包括现金及预付款项、存货等。
八：现金及各种存款按实际收入和支出数记账。
九：现金使用范围：1、员工工资及各种工资性的津贴、补贴、各种奖金。
2、各种劳保、福利费等以及国家规定的对个人的其它现金支出。
3、支出向个人收购农副产品和其它商品物资的价款。
4、因公出差人员必须携带的差旅费。
5、银行转账结算点（一千元）以下的零星支出。
十：现金收付1、各项现金收入应立即入账，并将超定额部分当日送存开户银行。
2、支付出现金必须从库存现金中支付或开户行提取，不得坐支。
3、现金账目每月余额要与实际现金库存相符，不得保留账外资金，不准白条顶库。
4、现金的收讫管理由出纳人员负责，非出纳人员不得经管现金。
5、定期执行现金清查盘点制度。
6、现金收付的原始凭证，需有经办人、主管经理、总经理签字后方可办理。
十一：支票的管理：1、除按国家现金管理制度规定的范围可以使用现金外，必须办理银行结算。
2、办理银行结算必须使用银行统一规定票据，并正确填写。
3、支票、印鉴由两人分别保管，保管人员不得随意存放或带出单位。
4、得签发空白支票，办理转账结算时账户必须有足够的资金，保证支付。
5、采用银行结算的各项经济往来，使用人按使用程序到计财部登记办理借用支票。
6、未经许可，任何人不得将签发的支票挪作他用。
7、支票签发接触后五日内必须报账。
8、由于个人工作原因，造成支票丢失、汇兑损失由当事人承担。
9、不得出租、出借账户。
十二：应收及预付款项包括：应收票据、应收账款、其它应收账款和预付货款、待摊费用等，应收及预付款项按实际发生额记账。
十三：存货指企业在生产经营过程当中为销售或耗用而储存的各种资产包括：产成品、在产品及各种材料、燃料、包装物、低值易耗品等。
1、各种存货按取得时的实际成本核算。
2、存货发出时，采用先入先出法。
十四：固定资产管理：1、按国家有关规定：（1）使用期限超过一年，单位价值1000元以上的房屋、建筑物、机械设备等；（2）不属生产经营主要设备的物品，单位价值2000元以上，并且使用期限超过两年的，界定位固定资产。
2、固定资产的评价，严格按会计制度执行。
3、购置固定资产必须经经理办公会研究决定后方可购买，购置时一律采用银行结算。
4、固定资产折旧采用平均年限法，净残值率为5%。
5、固定资产的大修理由经理办公会讨论通过执行。
6、使用部门应妥善保管，专人负责，不得擅自转移。
因个人原因造成的损失，按价赔偿。
十五：低值易耗品管理：1、不作为固定资产核算的各种生产工具、管理工具、包装容器等用具物品为低值易耗品。
2、采用五五摊销法进行摊销。
3、购置时预先提出申请，由财务部审核，总经理签批后方可购买。
4、规范管理、妥善保管，避免造成丢失、损坏、浪费。
十六：无形资产是指企业长期使用而没有实物形态的资产，包括专利权、非专利权、商标权、土地使用权等。
无形资产按实际成本记账，无形资产的摊销采用平均年限法。
十七：递延资产是指不能全部计入当年损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费，租入固定资产的改良支出等。
（三）负债十八：负债是企业所承担的能以货币计量，需以资产或劳务偿付的债务。
十九：负债分为流动负债和长期负债。
二十：流动负债是指在一年以内的一个营业周期内偿还的债务。
包括短期借款，应付票据、应付工资、应交税金，其它应付款和预提费用等。
二十一：长期负债是指偿还期在一年以上一个营业周期以上的债务。
包括长期借款、长期应付款等。
（四）所有者权益二十二：所有者权益是企业投资人对企业净资产的所有权。
包括企业投资人对企业的投入资本以及形成的资本公积金、盈余公积金、未分配利润等。
投入资本按实际投资数额入账。
（五）收入、费用和利润二十三：收入：1、收入是企业在销售商品或提供劳务等经营活动中实现的营业收入。
2、在发出商品、提供劳务，同时收讫价款或取得所得价款的凭据时，确认为营业收入。
二十四：费用：1、费用是企业在生产经营过程中发生的各项耗费。
2、直接为生产商品和提供劳务等发生的直接人工、直接材料、商品进价和其它直接费用，直接计入生产经营成本；企业为生产商品和提供劳务而发生的各项间接费用，应当按一定标准分配计入生产经营成本。
3、行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的管理费用和财务费用，为销售和提供劳务而发生的进货费用、销售费用应当作为期间费用，直接计入当期损益。
4、成本计算按月进行。
5、按实际发生额核算费用和成本。
二十五：利润：利润是企业在一定期间的经营成果，包括营业利润，营业外收支净额。
二十六：财务报告是反应企业财务状况和经营成果的书面文件，包括资产负债表、损益表。
1、资产负债表是反映企业在某一特定期间财务状况的报表。
2、损益表是反映企业在某一特定期间的经营成果及其分配情况的报表。
3、会计报表根据登记完整、核对无误的账簿记录和其它有关资料编制，应做到数字真实、计算准确、内容完整、报送及时。
（六）计划财务部职责范围二十七：贯彻执行国家的财经方针、政策、法律、制度、组织单位的会计核算和财务管理工作，促进经营管理，提高经济效益。
二十八：按照国家有关会计制度的规定记账、算账、报账，做到手续完备、内容真实、资料准确、账目清楚、日清月结。
按期上报月、季、年终报表。
二十九：根据企业的实际情况筹集资金，合理使用资金及加强资金管理。
三十：定期进行财务分析，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，揭露经营管理中的问题，及时向领导提出改进建议，为领导决策提供财务依据。
三十一：制定资金使用计划和费用支出计划，合理控制计划的执行，并及时向领导汇报。
三十二：按照会计制度的有关规定，妥善保管、使用会计凭证、账簿、报表等会计档案资料。
三十三：认真做好固定资产，低值易耗品、原材料、产成品的普查、登记、盘点工作，做到账物相符。
三十四：遵守、宣传、维护国家的财经方针、政策、法律、制度。
（七）财务审批和报销管理制度三十五：公司经营性财务支出，根据各部门所执行的职能提出计划，经过充分论证，总经理批准后，可按计划支出。
三十六：费用支出实行定额管理，年初由各部门提出计划，财务部门审核后，编制定额指标，由总经理批准后，按计划执行，年末进行考核。
三十七：一切预借款项的申请，必须先由总经理批准。
预借款项的报销程序是：在制度规定标准之内的合理费用支出，由该部门主管先进行审核，再由财务部审核，然后由总经理批准后方可报销。
超过标准的不予报销，极特殊情况要写出申请报告。
三十八：购买实物必须由领收人或验收人签字，并填制入库单。
各部门设专人管理物品，财务部门定期盘点，短缺物品按购买价格从保管人工资中扣除。
三十九：公司行政费用支出，按下列办法执行：1、部门购置办公用品、杂物、低值易耗品等一切费用支出，必须贯彻先请后用的原则，事先说明用款金额及用途，征得总经理批准后方可办理，否则财务有权拒付。
2、汽车的保养、维修、燃油的消耗由综合管理部按计划掌握使用，汽车大修需经批准后进行，有关汽车的一切费用支出必须经主管领导签字后生效。
3、超过一千元的一次性支出必须使用支票。
4、使用支票必须填写借据、详细注明时间、用途、金额、收款单位等，报销时与原借据不符者不予报销。
5、支票借出后，五日内必须返回，特殊情况需说明原因。
6、出差人员的差旅费借款，必须提前申请，由总经理批准后方可借款，返回后七天之内必须结清差旅费借款。
7、报账时，收款单位开具的发票，必须是有税务印章形式的发票，在机关事业等非经营性单位所获得的零星管理费收据必须是有财政局票据检印章的专用发票，否则不予报销。
（八）计划管理一：计划管理的基本任务是降低产品单位成本、实行成本控制，使公司资金的使用更趋于合理化，更能挖掘资金的使用潜力，确保资金合理流向。
二：公司对各项资金的使用，应做出资金使用计划，然后进行合理分配。
三：年初各部门根据公司全年的经营计划，制定全年的费用预算、资金使用计划、消耗定额上交计财部。
四：计财部对各部门的资金使用计划、费用预算进行核定后制定全公司的年度财务预算，资金使用计划上报批准后，下发各部门按标准执行。
五：计财部对各部门的年度财务预算，进行控制和监督。
六：在执行过程中，对于超预算部分进行综合分析后，再做出相应处理。
七：对于预算外的费用支出，必须经过公司经理办公会讨论后，方可执行。
对于预算内不合理开支部分，要坚决制止，不予支付。