股权投资中的律师尽职调查【精编版】
股权投资尽职调查报告
股权投资尽职调查报告股权投资尽职调查报告4篇在经济发展迅速的今天，报告对我们来说并不陌生，多数报告都是在事情做完或发生后撰写的。
那么大家知道标准正式的报告格式吗？下面是小编收集整理的股权投资尽职调查报告，仅供参考，欢迎大家阅读。
股权投资尽职调查报告1一、尽职调查的目的简单讲，尽职调查的根本原因在于信息不对称。
融资方的情况只有通过详尽的、专业的调查才能摸清楚。
1、发现项目或企业内在价值投资者和融资方站在不同的角度分析企业的内在价值，往往会出现偏差，融资方可能高估也可能低估了企业的内在价值。
因为企业内在价值不仅取决于当前的财务账面价值，同时也取决于未来的收益。
对企业内在价值进行评估和考量必须建立在尽职调查基础上。
2、判明潜在的致命缺陷及对预期投资的可能影响从投资者角度讲，尽职调查是风险管理的第一步。
因为任何项目都存在着各种各样的风险，比如，融资方过往财务账册的准确性；投资之后，公司的主要员工、供应商和顾客是否会继续留下来；相关资产是否具有融资方赋予的相应价值；是否存在任何可能导致融资方运营或财务运作出现问题的因素。
3、为投资方案设计做准备融资方通常会对企业各项风险因素有很清楚的了解，而投资者则没有。
因而，投资者有必要通过实施尽职调查来补救双方在信息获知上的不平衡。
一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时投资者可以决定在何种条件下继续进行投资活动。
二、尽职调查的流程尽职调查的范围很广，调查对象的规模亦千差万别，每一个尽职调查项目均是独一无二的。
对于一个重大投资项目，尽职调查通常需经历以下程序：立项—成立工作小组—拟定调查计划—整理/汇总资料—撰写调查报告—内部复核—递交汇报—归档管理—参与投资方案设计。
1专业人员项目立项后加入工作小组实施尽职调查2拟订计划需建立在充分了解投资目的和目标企业组织架构基础上3尽职调查报告必须通过复核程序后方能提交。
股权转让模式下的尽职调查详细内容定稿（5篇范文）
股权转让模式下的尽职调查详细内容定稿（5篇范文）第一篇：股权转让模式下的尽职调查详细内容定稿关于对莱阳建通房地产开发有限公司(简称“建通公司”)股权转让尽职调查详细内容一、建通公司的设立及存续情况1.建通公司的设立申请/审批文件、设立建通公司的项目核准文件、营业执照、组织机构代码证及所有登记证照文件（外汇/外债登记证、财政登记证等）；2.建通公司登记事项，包括历次变更、变动情况调查，并进行合法合规性审查；3.建通公司年审情况，是否存在影响建通公司合法存续的重大法律障碍，如吊销、注销等；4.建通公司出资情况，验资报告及出资证书；5.建通公司经批准的中外合资合同或中外合作合同（如有）、公司章程，及所有补充、修改文件；6.建通公司成立以来的股东会、董事会决议及会议记录，现有全体董事、监事以及各董事和监事的委任方名册；7.房地产开发企业资质证书，经营范围内所有依法应取得的资质、许可、政府批复等，并审查此等资质是否仍合法有效；8.建通公司成立以来的合并、分立、变更、重大改组、重大投资，参股其他企业等其他对外投资情况；9.建通公司组织结构图，关于其设立的子公司、分公司、营业部、办事处或经营其他业务的详细情况，以及相关的设立批准文件、登记证、营业执照等。
二、建通公司股权结构及股东1.建通公司当前的股权结构、股东名单及其合法性，公司各股东、实际控制人的营业执照或商业登记证明及公司章程；2.建通公司股东协议、附件及所有补充、修改文件；3.公司股权结构的历次变更及其合法性，有关公司股权转让协议及相关批文（如4.建通公司股权权利障碍设置情况（如股权是否存在争议，是否存在股权质押、查封、第三方权利设置等情况，并审查相关文件）。
三、建通公司的财产权利（不包括项目资产或土地）1.建通公司资产（不含知识产权）（1）制作除不动产、知识产权外的其他所有资产的清单（含生产设施、机器设备、办公设备、运输工具、备品、备件等）并进行逐项审查；（2）重要生产设施、设备或办公设备的购买合同及付款发票；（3）运输工具的购买合同、付款发票及车辆登记证明；（4）建通公司所持证券（包括股票和债券）的相关证明文件；（5）建通公司拥有的其它资产的证明文件；（6）建通公司是否在上述各项资产之上设置任何形式的担保或他项权利（如抵押、质押、留置等），审查相应的担保合同及主合同协议，以及设立担保所取得的政府批准文件及登记备案文件（如有）；（7）建通公司租赁的重要资产清单及相关证明文件，包括但不限于：租赁的生产设施、机器设备、办公设备清单及租赁合同；租赁运输工具清单及租赁合同；租赁的其它资产清单及租赁合；（8）与转让项目无关的土地使用权证及房地产权证（如有）。
公司股权融资的法律尽职调查范本
公司股权融资的法律尽职调查范本一、背景介绍在公司进行股权融资之前，进行法律尽职调查是必不可少的环节。
本文将以某公司的股权融资为例，介绍法律尽职调查的范本。
二、公司概况（公司名称）是一家成立于（成立时间）的（公司所属行业）公司，主要从事（公司主要业务）。
公司注册资本为（注册资本金额），股东包括（列举主要股东）。
本次股权融资旨在（说明融资目的）。
三、法律尽职调查范本1. 公司治理架构1.1 公司章程：对公司内部治理结构、股东权益等进行详细规定。
1.2 股东会决议：梳理过去三年内的股东会决议，并核对是否符合相关法律法规。
1.3 公司组织结构：了解公司内部的组织架构、职权划分，确保合规性。
2. 公司财务状况2.1 财务报表：审查公司过去三年的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
2.2 财务指标：评估公司的财务状况，包括营业收入、净利润、资产负债比率等指标。
2.3 关联交易：调查是否存在关联交易，并确认是否符合相关法律法规。
3. 重要合同与法律纠纷3.1 合同审查：核查公司与关键合作伙伴、客户之间的合同协议，并确保其合法有效。
3.2 法律纠纷：梳理公司过去三年的法律纠纷情况，包括诉讼、仲裁案件等。
4. 知识产权4.1 专利权：了解公司申请和拥有的专利，确认是否存在侵权风险。
4.2 商标权：核对公司注册的商标，确保其合法注册和使用。
4.3 版权：确认公司在产品、内容等方面的版权归属和合规性。
5. 相关许可与资质5.1 行业资质：核对公司所需的行业资质是否完备，并确保其有效性。
5.2 特许经营权：了解公司是否拥有相关特许经营权，并核实是否合规。
6. 人力资源6.1 雇员合同：审核公司雇员合同的合法性和有效性。
6.2 劳动争议：了解是否存在劳动争议案件，并核实相关情况。
7. 合规与监管7.1 相关许可证书：核实公司在经营过程中所需的各项许可证书是否齐全。
7.2 税务合规性：审核公司的税务合规情况，包括纳税申报、缴纳等方面。
公司股权投资的尽职调查
公司股权投资的尽职调查在进行公司股权投资之前，尽职调查是一项不可或缺的工作。
尽职调查旨在确定投资目标的真实情况，帮助投资者做出明智的决策。
本文将探讨公司股权投资的尽职调查的重要性以及进行尽职调查时需要注意的关键要素。
一、尽职调查的重要性尽职调查是投资者获取关键信息的途径，它有助于决策者了解潜在投资目标的各个层面。
通过尽职调查，投资者可以预估可能的风险和收益，并为决策提供基础数据。
尽职调查的重要性主要体现在以下几个方面。
1. 评估公司财务状况：尽职调查的一个主要目的是评估投资目标的财务状况。
通过分析财务报表、资产负债表和利润表等财务数据，投资者可以了解公司的盈利能力、偿债能力和现金流状况等关键指标，从而判断公司的价值和潜在风险。
2. 了解市场竞争力：尽职调查还需要对目标公司所处的市场进行研究。
这包括对竞争对手、市场份额和市场趋势的了解。
通过了解目标公司在行业中的竞争力，投资者可以评估其在未来能否持续增长。
3. 分析法律合规性：公司在进行投资时必须考虑法律和监管方面的风险。
因此，尽职调查需要对目标公司的法律合规性进行评估，包括了解目标公司是否具有相关认证、许可和执照，是否存在与合规有关的纠纷或诉讼等。
4. 考察管理团队：公司的管理团队是决定公司未来发展方向的关键因素。
在尽职调查中，投资者需要评估目标公司的管理层是否具备相关经验和专业知识，是否能够有效执行业务战略，以及是否有足够的领导力。
5. 评估风险和回报：尽职调查的核心目标是评估投资风险和预期回报。
通过对公司的各个层面进行全面了解，投资者可以更好地评估投资目标是否符合其风险承受能力和预期回报要求。
二、进行尽职调查的关键要素进行尽职调查时，有几个关键要素需要特别注意。
1. 技术调查：技术调查是尽职调查的一项重要工作。
它涉及对公司的技术能力、产品性能和创新能力的评估。
通过技术调查，投资者可以了解公司的市场竞争力和未来创新发展潜力。
2. 法律和合规调查：法律和合规调查是保证投资方合法权益的重要环节。
股权投资法律尽职调查要点
法律尽职调查，是指投资方对拟投企业的客观事实和法律状态进行全面调查、分析，并向投资决策者提示投资可行性及法律风险。
本文从投资方内部律师、法务的角度，针对一般企业股权投资项目，梳理了法律尽职调查的核查要点，实际操作时可以参考适用。
一. 设立及合法存续1.设立。
核查设立程序、资格、条件、方式等方面是否符合公司监管、国有（集体）资产管理、外商投资管理等有关规定，是否得到有权部门的批准；核查工商注册登记是否合法、真实。
2.合法存续。
核查拟投企业目前是否合法存续，是否存在营业执照被吊销、经营期限届满等《公司法》和公司章程规定的需要解散和清算的情形，核查是否存在影响持续经营的情形。
二. 股权结构及演变1.股东的基本信息、出资比例。
股东如为法人或非法人单位，核查股东的成立时间、法定代表人或负责人、注册资本、注册地、组织形式、经营范围、股权结构等情况；如为自然人，核查其国籍、是否拥有永久境外居留权、身份信息、住所。
并核查股东是否依法存续并具有出资的资格，确认股东人数、住所、出资比例，并确认是否符合法律、行政法规的有关规定。
2.控股股东、实际控制人。
核查股东持有拟投企业股份和/或者间接支配拟投企业股份的表决权情况，核查相关股东采取的一致行动等约定，确定控股股东、实际控制人。
实际控制人须追溯至最终出资主体，包括自然人、国有（集体）资产管理主体。
3.控股股东所持股份的权属纠纷。
确认控股股东与其他股东之间是否存在委托持股、代为持股等情形，确认是否因此导致控股股东和受控股股东、实际控制人支配的其他股东所持有的股份存在重大权属纠纷。
4.股东所持股份的质押。
确认股东所持股份是否存在质押、冻结等权利负担，如存在，调查质押的合法性及可能引致的风险。
5.历次股权变动。
核查历次股权变动的法律程序、定价依据及对价的支付情况，核查相关法律文件的履行、完成情况，核查其他股东是否出具同意股权变动并放弃优先购买权或优先增资权的书面文件，确认历次股权变动是否履行了所有必需的批准、核准、备案或其他法定程序，是否合法、合规、真实、有效。
股权收购尽职调查报告精选全文完整版
可编辑修改精选全文完整版股权收购尽职调查报告致：AAA股份有限公司引言北京市XX律师事务所（以下简称“本所”）接受AAA公司（以下简称“贵司”）之委托，为其拟进行的对BBB有限公司（以下简称“BBB公司”）的股权收购，对BBB公司的相关法律状况进行尽职调查，并出具本尽职调查报告。
本报告仅供贵司为本次股权收购之目的使用，除可为本次股权收购之目的提供予其委聘的其他专业机构外，未经本所同意，不得用作任何其它用途，亦不得将其任何部分或全部披露于任何其他机构或个人。
一、本报告依据以下资料出具1、本所向BBB公司的主管工商行政管理局进行工商调查所获取的文件资料；2、BBB公司提供的文件资料；3 、BBB公司或贵司所作的陈述及所出具的书面确认。
BBB公司以及贵司向本所陈述：为出具本报告，本所业已：向主管工商行政管理局进行工商调查；为出具本尽职调查报告所需要进行其它尽职调查，即：要求BBB公司及贵司向本所提供为本次股权收购所需要的资料或说明。
本报告仅就出具日之前已发生或存在的事实出具本报告。
贵司及其他专业机构认为需补充进行法律尽职调查的事项或需在正式股权转让合同中约定的事宜，敬请及时告之本所。
二、假定在出具本报告时，本所假定：1、所有提供予本所的文件资料均为真实有效；2、所有文件资料上的盖章均为真实，所有在有关文件资料上的签字均为真实，签字人均有权，或已被适当授权签署该等文件；3、所有提供予本所的文件资料上所描述的情况均准确、真实；4、 BBB公司及贵司已就所有可能影响本报告的事实及文件均已向本所披露及提供，并无任何重大隐满、遗漏及误导；5、向本所所作的陈述及提供予本所的书面确认均为真实准确；6、于本报告出具之日，所有提供予本所的文件资料及其所披露的事实均未发生任何变更。
三、BBB公司的基本情况（一）BBB公司及历史沿革本所认为BBB公司的注册号变更、注册地址变更均已依照中国有关法律的有关规定，获审批机关的批准，并持有审批机关核发的《企业法人营业执照》，应属合法有效。
股权投资尽职调查报告(共6篇)
股权投资尽职调查报告（共6篇）股权投资尽职调查报告（共6篇）第1篇：股权投资尽职调查清单股权投资尽职调查清单第一部分、基本情况调查（BasicInformation）说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。
一、公司背景（panyDescription）1、公司成立（1）历史沿革。
请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；公司主要股东背景，情况。
（2）请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；2、公司简介（1）请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等；（2）请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。
3、部门设置（1）请说明公司目前部门设置及人力资源的配置；（2）请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和1经营目标。
4、公司管理（1）请提供公司正式的组织架构图；（2）请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍）；（3）请提供公司核心经营管理人员的背景资料（简历、经营业绩/评价）；（4）请提供公司现有的外部支持（法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问等）。
二、产品/服务（Product/Service）1、请提供公司现有产品/服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）；2、请说明公司现有核心产品/服务的优势、特点，以及经营成绩；3、请提供公司正在开发的产品/服务项目的介绍资料，以及这些产品/服务项目的开发时间计划表；4、请说明公司现在是否有知识产权开发，如有，请具体说明；5、请提供公司现有无形资产资料（商标/知识产权/专利）。
公司股权投资的法律尽职调查与风险评估
公司股权投资的法律尽职调查与风险评估在进行公司股权投资之前，进行法律尽职调查和风险评估是至关重要的步骤。
本文将介绍公司股权投资的法律尽职调查和风险评估的意义、步骤和注意事项。
一、法律尽职调查的意义法律尽职调查是对公司股权投资的法律风险进行全面评估的过程。
它的目的是发现潜在的法律问题和风险，以帮助投资者做出明智的投资决策。
通过法律尽职调查，投资者可以了解目标公司的法律状况，包括股权结构、合同约束、知识产权、劳动法律和纠纷等方面的情况。
二、法律尽职调查的步骤1.明确调查目标在进行法律尽职调查之前，投资者需要明确调查的目标和范围。
例如，调查目标可能是确保目标公司的股权没有法律纠纷或债务，或者检查是否存在违反劳动法律的情况。
2.收集相关文件和信息投资者应该要求目标公司提供与法律相关的文件和信息，例如公司章程、合同文件、财务报表、知识产权证书等。
此外，还应与目标公司的管理层和法律顾问交流，以了解目标公司的法律问题和风险。
3.分析和评估在收集到相关文件和信息后，投资者需要对其进行分析和评估。
这包括检查合同的有效性和合规性，评估知识产权的价值和合法性等。
投资者还可以与法律专家协商，以提供专业的法律意见和建议。
4.报告和决策尽职调查结束后，投资者应该形成一份详尽的报告，总结调查的结果和发现的问题。
基于尽职调查报告，投资者可以更好地评估投资的风险和回报，并做出是否继续投资的决策。
三、风险评估的意义风险评估是对公司股权投资的潜在风险进行量化和评估的过程。
它的目的是识别和衡量各类风险，以帮助投资者制定风险管理策略，并保护投资的利益。
风险范围通常包括市场风险、经营风险、法律风险和财务风险等。
四、风险评估的步骤1.确定风险类型首先，投资者需要确定风险类型，并将其分为直接风险和间接风险。
直接风险是指可能直接影响投资收益的风险，例如市场风险和法律风险。
间接风险是指可能影响投资环境和条件的风险，例如经营风险和财务风险。
2.评估风险程度和概率在确定风险类型后，投资者需要评估每个风险的程度和概率。
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股权投资中的律师尽职调查第一部分:律师尽职调查的基本概念及其重要性第二部分:律师尽职调查的原则第三部分:律师尽职调查的程序第四部分:律师尽职调查的内容及案例分析第一部分:律师尽职调查的基本概念及其重要性(一)股权投资中律师尽职调查的概念律师利用其专业知识对目标公司的主体资格、经营管理合法性、资产、债权债务、诉讼等情况进行书面及实地调查，透过法律视角对相关材料、信息进行甄别、分析，向投资人提示投资可行性及风险。
(二)律师尽职调查的重要性根本原因:投资人永远不会比目标公司本身更了解目标公司法律方面的真实情况。
存在潜在法律问题的目标公司完全有可能也有能力利用此种信息不对称误导投资人向其投资。
投资是一项精确的商业活动，客观上要求对法律风险进行严格的控制。
投资风险的应有之义应指“商业风险”，而非可通过律师尽职调查予以减小乃至避免的“法律风险”。
股权投资实践中，与实业投资人相比较，财务投资人对律师尽职调查之必要性的观念粗放。
(三)律师尽职调查的目的及作用1.从法律角度调查目标公司的真实信息。
2.对其他专业尽职调查进行法律意义上的解读。
改变信息不对称的不利状况。
明确法律风险和法律问题，判断其性质和对投资的影响。
甄别投资对象。
就相关法律风险的承担、法律问题的解决进行谈判，事先明确权利义务，据此讨论投资对价。
避免投资失败或陷入纠纷律师能对目标公司现存和潜在的法律风险作出职业判断，为投资人最终的科学决策提供依据。
律师尽职调查的结果对双方最终能否达成投资交易及投资品质起着非常关键的作用。
第二部分: 律师尽职调查的原则(一)全面原则1.调查内容全面:目标公司的主体资格、股权结构、治理结构、关联关系;业务;资产;债权债务;重大合同;诉讼及争议;管理层和员工;税收;外汇;环保;等等2.材料全面:调查所有可调查的材料--“调查内容全面”的程序性要求(二)透彻原则全面原则要求“广”，透彻原则要求“深”。
书面调查与实地调查相结合。
就取得的第一手调查材料向第三方核实信息的真实性和准确性。
(三)区别对待原则1.目标公司发展阶段不同，律师尽职调查侧重不同。
种子期、创业期企业--核心竞争力(创业团队、知识产权)成长期、成熟期企业--尽职调查要求更全面2.目标公司行业不同，律师尽职调查侧重不同。
高科技企业--知识产权化工企业--环境污染问题3.目标公司背景不同，律师尽职调查侧重不同。
根据《公司法》设立的公司--公司治理改制企业--改制合规性、相关利益主体的利益问题解决(四)独立原则投资人独立。
尽职调查律师独立。
第三部分: 律师尽职调查的程序(一)签订保密协议;起草尽职调查文件清单。
(二)经投资人确认，向目标公司提交清单。
(三)向目标公司收取文件资料，核对复印件和原件，做好资料清单，双方代表签字确认。
(四)对目标公司依尽职调查内容进行全方位的实地考察，并作详细的笔录，尽可能取得笔录对象及目标公司负责人员的书面确认。
(五)对所收材料及所作笔录进行研究、调查、向第三方验证，并向投资人作初步汇报。
(六)对于仍未厘清的事实或者还需深入了解的信息，起草《补充文件清单》要求目标公司提供材料，并继续实地考察、调查、验证，直至查明。
(七)对不能完全获悉的情况，要求目标公司作出声明和保证。
(八)对调查所知的全部情况、文件资料进行整理和分析、研究，并向投资人出具尽职调查报告，对发现的法律风险进行分析，提出应对方案。
第四部分: 律师尽职调查的内容及案例分析(一)目标公司基本情况1.公司主体资格:合法设立，有效存续(设立的程序、资格、条件、方式等是否合法、合规;重点关注公司设立批准文件、营业执照、行业特殊证照、年检报告等)案例:天一科技投资贵州锑矿、铅锌矿失策2007年1月19日，天一科技向贵州的一家锑矿公司和一家铅锌矿公司投资8000万。
2007年6月19日，锑矿的详勘还未完成，仅拿到1万吨×5年的采矿权证，与协议约定不低于20吨相差甚远。
铅锌矿情况更糟，详勘、矿山建设、采矿权证都未如期完成。
以上项目一直没有回报，天一科技多次与对方交涉追回投资未果，迹象表明很有可能受到欺骗，遂报案，目前正在调查中。
2.公司宪章性文件对经营、增资等的特殊规定(公司章程、发起人协议、股东协议及各修改本)3. 股权结构:(1)股东认缴资本是否已缴足(验资报告、资产评估)(2)股东的股权是否质押(3)股东是否变更(股权转让/增资扩股)(工商档案)(4)与股东之间是否存在重大关联交易(5)是否存在限制公司融资的股东协议案例:弘毅投资巨石集团受挫案巨石集团股权设置过于复杂，而实际控制人又与股权关系不一致。
巨石集团与振石集团资产关系复杂，至今巨石集团资产审计评估尚未完成。
中国玻纤的定向增发换股未获证监会通过，导致弘毅无法退出。
4.公司内部治理结构:(1)治理结构是否建立，是否有效运转(2)公司成立以来的股东会决议/记录、董事会决议/记录。
(3)董事会、监事会、高级管理人员安排的合理性; 董事、高管的重大人员变动5. 其他基本情况:(1)目标公司和所有关联公司或前身实体的关系(2)公司实施股权激励的情况案例:某公司创业板IPO申请失败2007年9月，公司完成股份制变更。
2008年10月，大股东股份转让给关联企业(实际控制人未变)，但董事会成员发生重大变化。
2009年1月，某投资公司向该Pre-IPO公司增资。
2009年底，该公司IPO申请失败，主要原因是盈利能力不强，但是董事会成员重大变化也是原因之一。
(二)目标公司的业务及相关协议1.目标公司供应商、分销商和客户信息。
(1)重要供应商协议(2)长期供货协议(3)上述协议对目标公司可能存在的法律风险(4)区域性分销商协议(5)分销是否排除直销或其他销售方式(6)是否禁止分销商分销其他同类产品(7)对客户的全部承诺和保证的实现可能性和实现阶段案例:PPG倒闭案2005年，PPG开创国内网上服装直销模式，产品依靠OEM代工，销售依靠呼叫中心。
2006年8月、2007年4月、2008年3月，PPG获得三轮约8000万美元注资承诺，实收3600万美元。
2009年末，PPG倒闭，3600万美元投资化水。
PPG的失败，不能回避的问题之一就是PPG产品质量控制出现严重问题，原因是OEM合同的订立或履行出现问题。
2.销售、市场开发和其他重要信息。
(1)销售、代理、市场开发、广告投入及范围(相关协议)(2)与销售代表、经销商之间的利益安排(相关协议)(3)与董事、高管及持有公司股份5%以上表决权股份的股东之间订立的协议(如贷款协议)(三)目标公司的资产和财产权利1. 资产信息。
(1)不动产、设备、车辆等重大资产清单(2)相关资产所有权文件(3)权利障碍文件(如担保协议、租赁协议等)(4)不动产和重大资产取得方式及相关协议(5)是否存在产权纠纷或潜在纠纷案例:天一科技投资黄金开发公司难以运作2005年天一科技收购平江县黄金开发总公司股权，但从未直接进行过开采和冶炼。
因为该黄金开发总公司被定额承包给他人经营，该承包经营合同尚未到期。
2.知识产权信息。
a. 目标公司或其子公司拥有/使用的商标、服务标志、商号清单及相关证书b. 拥有的专利、专有技术、技术许可清单;专利或专利申请文件(注意区分)c. 著作权清单及著作权文件d. 域名等网络知识产权e. 与任何第三方签订的知识产权转让/许可协议f. 知识产权研究开发协议，技术服务或咨询协议g. 参与知识产权开发或对此作出贡献的技术人员及其他雇员名单h. 上述人员签订保密协议和竞业禁止协议等情况i. 知识产权担保信息j. 目标公司提出的或针对目标公司的有关知识产权的未决/威胁提出的侵权诉讼、调查或索赔相关信息k. 知识产权开发中使用第三方技术的情况l. 对目标公司任何知识产权的分析或评估信息m. 商业秘密等其他知识产权信息(四)目标公司的债权债务信息(陷阱!地雷!)1.重大的应收/应付账款情况(包括应收/应付账款)及其实现的风险2.对外担保情况以及代偿风险、追偿风险3.对外作出的重大借款/投资承诺4.有无侵权之债(IPR、环保、产品质量、劳动、人身等)(五)诉讼及争议信息1.成立以来影响到目标公司的全部已决、未决、威胁提出的诉讼、仲裁、行政处罚、政府调查等具体情况。
2.过去3年内任何对目标公司不利的重大诉讼的判决结果的程序，如:(1)赔偿数额较大(2)禁止使用某项资产(3)承担产品责任或类似责任3.成立以来遭客户投诉及投诉解决情况4.目标公司控股股东或主要股东、董事、高级管理人员遭受起诉或者接受政府相关部门调查的情况(六)管理层和员工信息1.劳动协议、竞业禁止协议、保密协议的格式文本2.员工名单及工资清单3.与管理层、技术人员及其他核心员工的协议4.与现任及前任与业务有关员工、管理人员、关联方、董事及顾问之间的所有协议清单5.上个及本财政年度期间向与业务有关的管理人员、董事、员工及顾问支付的所有薪酬清单6.成立以来发生的重大劳工问题7.企业内部规则和条例8.董事和高管在最近5年内的未刑证明(七)税收及外汇信息1.目标公司及其子公司的所有纳税申报单或其他纳税申报材料;有无未缴税款及原因2.任何税务机关批准的目标公司享受的任何税务抵免、税务优惠或其他激励措施的细节及文件3.外汇登记证(八)环保信息、产品质量、技术标准等(针对特定目标公司)以环保为例:·与可能存在的环境污染问题及诉讼相关的所有文件(与政府函件往来、内部咨询报告、针对目标公司或其子公司环境违规行为的通知)·目前的排污许可证或相关政府批文·当前环保工程的情况及相关工程文件·排污权交易情况律师尽职调查与财务尽职调查、商务尽职调查、企业文化尽职调查等共同构成了股权投资前必要的尽职调查。
律师尽职调查以法律为准绳，给出了执行投资决策与否的底线;而且财务尽职调查、商务尽职调查等其他内容的尽职调查一定程度上可以从法律的角度予以诠释，从而得出更明确的结论。
因为轻视甚至无视律师尽职调查而遭受损失的投资案例不胜枚举，作为成功的投资人应当将律师尽职调查作为投资前必经的操作步骤。