无锡商业大厦大东方股份有限公司实施内部控制规范工作方案
东风汽车有限公司内部控制规范实施工作方案
东风汽车有限公司内部控制规范实施工作方案篇一:XX有限公司内部控制规范实施工作方案XX有限公司内部控制规范实施工作方案为建立健全XX有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度,提高公司的经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略目标的实现和可持续发展，根据国家五部委下发的关于印发企业内部控制配套指引的通知，公司拟定了《XX有限公司内部控制规范实施工作方案》，经公司第四届董事会第二十八次会议审议通过后，由公司内控领导小组负责决策、指挥,公司内控工作小组协调各相关单位及部门负责具体实施。
一、公司基本情况1、公司概要公司法定名称：XX 有限公司英文名称：2、公司主营业务及经营范围3、公司组织架构公司严格按照法律法规及有关上市公司治理规范性文件，按照现代企业制度的基本要求，结合自身实际情况,不断建立健全法人治理结构。
公司股东大会、董事会、监事会及管理层按照法律规定和公司《章程》独立运作,形成权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间相互制衡的运行机制.公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，为董事会提供专业决策支持。
公司经营层在公司《章程》及董事会授权范围内执行董事会决议，行使公司经营管理权,对董事会负责。
公司组织机构之间权责明确、相互制衡,且均制定相应的工作制度和议事规则，确保公司决策、执行、监督检查程序的顺畅运行，为管理目标的实现提供组织保障。
二、内部控制体系建设的目标按照XX等相关部门的要求,公司将建立健全风险管理与内部控制管理的长效机制。
通过建立健全内部控制体系，梳理公司主要业务流程，对关键流程进行风险分析，找出风险点和控制缺陷；强化相关部门控制职责，实现对风险的有效控制；完善制度规范，建立自我评价的方法和标准，保证内部控制体系有效运行。
1、建立和完善符合现代企业管理要求的公司法人治理结构,形成科学的决策机制、执行机制和监督机制,确保企业经营目标的实现；2、建立行之有效的风险控制体系,强化风险管理,确保公司各项业务活动的健康运行；3、避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误，保护公司财产的安全与完整；4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、合法、完整，提高会计信息质量;5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度贯彻执行.三、内部控制建设工作方案1、内部控制实施范围及内容内部控制实施范围包括：股份公司及下属全资、控股子公司. 内部控制实施内容包括：内部控制合规诊断与现状检查；与财务报告相关的业务流程梳理及内部控制优化；风险管理与内部控制体系设计和建设；制定内部控制缺陷整改方案；落实缺陷整改工作；检查整改效果.2、内部控制建设总体思路本次内部控制体系建设的总体思路是“整体设计、先行试点、全面推进"，为保证体系建设的效率和效果，并满足外部监管机构的监管要求，计划将内部控制体系建设划分为三个阶段：第一阶段:整体设计全面分析公司及各子公司管理现状，制定内部控制体系建设总体规划，通过对整体现有的业务流程、制度以及控制活动进行诊断，针对内部控制缺陷进行改进和优化，设计内部控制手册总体架构，明确公司整体内部控制体系建设的工作方法和实施方案。
大东方购物中心安全管理制度
商场安全管理制度一、商场内任何部位均不得使用电热器具（电炉、电慰斗、热水器、微波炉等），特殊情况须经保安经理同意后方可使用。
商场外走廊处设置的电热水器、微波炉应有专人保管。
二、商场内严禁吸烟，对在商场内吸烟的顾客，商场保安人员和服务员应及时上前礼貌地制止。
三、商场电梯在运行时，如发现老人和小孩单独乘坐电梯，保安人员和服务员要及时上前提醒或劝阻。
如确要乘坐电梯，保安人员或服务员要主动扶持。
商场电梯要有明显的提醒标识。
四、商场内的消防通道和进出口要保持畅通，不准有任何障碍物。
五、商场经理为商场安全工作第一责任人，在抓好商场业务工作的同时，要主动履行安全工作职责，认真抓好安全工作，坚持每天巡查一次并做好巡查纪录。
库房安全管理制度一、仓库内禁止烟火，不准乱拉临时电线，不准使用加热设备。
二、仓库照明应使用60W以下白炽防爆灯、防爆日光灯，严禁使用碘钨灯。
三、物品入库时，防止夹带火种。
入库后物品应按“五距”要求码放（顶距：货垛距顶50厘米。
灯距：货物距灯50厘米。
墙距：货垛距墙50厘米至80厘米。
柱距：垛与柱子10至20厘米。
垛距：垛与跺之间100厘米，主要通道其间距不应小于1.5米）。
四、要保持库内通道和入口的畅通，消防器材要放在指定地点，不得随意挪动，在消防器材一米范围内不能堆放物品。
五、库房内不准设办公室、休息室、不准住人，不准用可燃材料搭建隔层。
六、库房主管每天下班前要进行防火安全检查，做到人走灯灭并锁好门关好窗。
七、库房主管是库房安全工作第一责任人，在抓好库房业务工作的同时，要主动履行安全工作职责，认真抓好安全工作，坚持每天巡查一次并做好巡查纪录。
安保经理岗位职责一、在总经理领导下，全面负责本部门工作。
二、负责拟定本部门的各项规章制度，岗位职责。
三、负责制定本部门全年治安，消防培训计划，年度预算和工作总结。
四、全面掌握熟悉安保、消防监控中心动态，对下属员工进行考核、教育工作。
五、保障各种消防，监控设备及器材始终处于良好状态，通过定时检查，及时提出修理，更换或添置计划。
内部控制规范实施工作方案
内部控制规范实施工作方案一、背景介绍1.1 公司简介我公司是一家专注于提供优质产品和服务的企业，凭借在市场上的良好口碑和稳定的增长势头，已经成为行业的领导者之一。
为了进一步加强内部管理，提高运营效率，我们决定制定本《内部控制规范实施工作方案》。
1.2 内部控制的重要性内部控制是企业管理的重要组成部分，它对于维护企业利益、防范风险、规范业务流程具有重要意义。
通过建立健全的内部控制制度，我们可以确保财务数据的准确性、保护企业资产的安全、提高决策的科学性和有效性。
二、目标和原则2.1 目标制定本工作方案的目标是：建立完善的内部控制制度，强化风险管理，提高内部管理水平，确保公司长期稳健发展。
2.2 原则制定本工作方案的原则是：科学合理、依法依规、透明公正、系统完整、持续改进。
三、工作内容3.1 内部控制框架设计根据企业的规模、特点和行业要求，设计适合公司内部的控制框架，包括控制目标、控制要素和控制活动等。
3.2 风险管理与评估建立风险识别、评估和管理机制，对可能影响企业运营的各项风险进行全面分析和评估，制定相应的控制措施，保障企业的安全和稳定。
3.3 内部控制流程规范确定企业各项业务流程的标准操作规范，包括采购、生产、销售、财务等环节，明确各个环节的责任人和操作流程，保证业务的顺利进行和数据的准确性。
3.4 内部控制制度和政策制定制定和完善内部控制制度和政策，明确各个岗位的职责和权限，规范内部各项管理制度的执行，确保制度的有效性和可行性。
3.5 内部控制培训与宣贯组织内部控制培训和宣贯工作，提高员工对内部控制的认识和理解，增强员工的自律性和规范意识，确保内部控制制度的顺利实施。
四、实施计划4.1 制定详细计划根据工作内容，制定详细的实施计划，包括时间节点、责任人、执行方式等，确保每项任务的完成。
4.2 推动落实组织相关部门和人员按照实施计划执行，加强协调与沟通，确保各项工作的顺利推进。
4.3 监督与检查建立监督与检查机制，对各项内部控制措施进行跟踪和评估，及时发现问题并提出改进意见。
公司内部控制规范实施工作方案.doc
XX公司内部控制规范实施工作方案1附件：XX公司内部控制规范实施工作方案一、公司基本情况介绍本部分应列明公司简称、股票代码、上市地，介绍公司的性质、组织架构，以及内部控制工作的负责高管、牵头部门，内部控制实施工作是否聘请咨询机构及内部控制实施工作预算。
二、内部控制建设工作计划制定内部控制建设工作计划，包括工作任务，计划完成时间及责任人。
其中工作任务包括：1.确定内部控制实施的范围，包括股份公司、子公司及其重要业务流程，梳理风险，编制风险清单；2.将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷；3.制定内控缺陷整改方案；4.落实缺陷整改工作，可能包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等；5.检查整改效果；6.按照要求报备内控实施工作情况。
三、内部控制自我评价工作计划制定内部控制自我评价工作计划，包括工作任务，计划完成时间及责任人。
其中工作任务包括：1.编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的子公司和业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；2.确定内部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。
缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；3.组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿；4.对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单；5.根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告；6.按照要求披露内部控制自我评价报告。
四、内部控制审计工作计划制定内部控制审计工作计划，包括工作任务，计划完成时间及责任人。
其中工作任务包括：1.确定将聘请进行内部控制审计的会计师事务所；2.按照要求披露内部控制审计报告。
企业内部控制管理实施规范
企业内部控制管理实施规范第一条为了引导与推动企业建立健全内部操纵，提高企业内部操纵与经营管理水平，促进企业健康可持续进展，保护社会主义市场经济秩序与社会公众利益，根据《中华人民共与国会计法》、《中华人民共与国公司法》、《中华人民共与国证券法》与其他有关法律、行政法规的规定，制定本规范。
第二条企业内部操纵规范包含基本规范、具体规范与应用指南等。
基本规范规定企业内部操纵的基本目标、基本要素、基本原则与总体要求，是制定具体规范与应用指南的基本根据。
具体规范与应用指南根据基本规范制定，是对企业有效执行基本规范作出的具体规定与应用说明。
第三条本规范适用于中华人民共与国境内的大型企业、上市公司与其他涉及重大公众利益的企业（下列简称企业）。
中小企业与其他有关单位能够参照本规范与具体规范建立健全本单位的内部操纵。
第四条本规范所称内部操纵，是指由企业董事会（或者者由企业章程规定的经理、厂长办公会等类似的决策、治理机构，下列简称董事会）、管理层与全体员工共同实施的、旨在合理保证实现下列基本目标的一系列操纵活动：（一）企业战略；（二）经营的效率与效果；（三）财务报告及管理信息的真实、可靠与完整；（四）资产的安全完整；（五）遵循国家法律法规与有关监管要求。
有义务对外提供财务报告的企业，应当确保财务报告及管理信息的真实、可靠与完整，具备条件的，还应同时实现其他操纵目标。
第五条企业内部操纵涵盖企业经营管理的各个层级、各个方面与各项业务环节。
不一致所有制形式、不一致组织形式、不一致行业、不一致规模的企业能够结合实际情况，从不一致的角度入手建立健全内部操纵。
但是，建立有效的内部操纵，至少应当考虑下列基本要素：（一）内部环境。
内部环境是影响、制约企业内部操纵建立与执行的各类内部因素的总称，是实施内部操纵的基础。
内部环境要紧包含治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机构设置、反舞弊机制等。
（二）风险评估。
内部控制规范实施方案
内部控制规范实施方案1. 引言内部控制是指企业为实现经营目标，通过制定规范、流程和措施，确保资产安全、财务准确性和合规性的管理体系。
内部控制规范实施方案是为企业制定和实施内部控制体系提供指导和方法。
2. 目标与原则2.1 目标该内部控制规范实施方案的目标是建立一个有效的内部控制体系，保障企业在经营过程中实现以下目标：•资产安全保障；•财务信息的准确性和可靠性；•合规性的达成；•有效和高效的运营。
2.2 原则内部控制规范实施方案的制定和实施应遵循以下原则：•合规性原则：遵守国家法律法规和相关政策，规范经营行为。
•风险管理原则：识别、评估和管理企业面临的各类风险。
•内控活动原则：通过授权、监督、风险评估、信息与通信等内控活动手段，确保内部控制的全面性和可操作性。
•信息与通信原则：确保全面、准确、及时地传递和沟通信息。
•监控与改进原则：建立监控机制，定期进行内部控制评估和改进。
3. 内部控制规范的制定与建立3.1 内部控制目标的确定根据企业的经营特点、行业特征和风险状况，明确内部控制目标和重点。
内部控制目标应包括资产安全、财务信息准确性、合规性和运营效率。
3.2 内部控制流程的设计根据内部控制目标，设计相应的内部控制流程。
流程设计应遵循合理性、有效性和可操作性原则，并结合企业实际情况进行调整。
3.3 制定内部控制政策与制度制定内部控制政策与制度，明确各个内部控制环节的职责与要求。
政策和制度应具体明确，操作规范，包括授权与审批、制度执行与监督等方面。
3.4 内部控制意识和培训加强内部控制意识和培训，提高员工对内部控制的认识和理解。
组织内部控制培训和教育活动，使全体员工明确内控职责，提高内控意识。
4. 内部控制规范的执行与监督4.1 内部控制的执行根据内部控制规范，进行内部控制的具体执行。
各个内部控制环节的执行人员需按照规范的要求完成相应的工作，确保内部控制流程的有效实施。
4.2 内部控制的监督建立内部控制监督机制，确保内部控制规范的有效执行。
内部控制规范工作实施方案(详细版)
内部控制规范工作实施方案(详细版)根据财政部的相关文件要求，我单位制定了内部控制规范工作实施方案，以保障单位经济活动的合法合规和资产安全。
具体工作内容如下：一、控制目标内部控制是单位对经济活动的控制，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动风险进行防范和管控。
我单位的控制目标包括：经济活动合法合规、各项资产安全和使用有效、会计信息真实、完整、可靠、提高资金使用效率以及作为反腐倡廉的重要手段。
二、实施范围内部控制规范实施的范围包括本单位。
我们将充分利用已有成果，结合本次内控工作的具体要求，追踪资金的具体流向，建立健全各项规章制度。
三、实施原则在制定实施内部控制的各项标准时，我们将遵循以下原则：对单位预算收支的全过程进行控制，突出重点，对关键控制点和关键岗位要特别加以防范，相互牵制和制衡，各项收支业务的决策、执行、监督三个环节要相互分离，各环节的不相容岗位和人员要相互分离，各项内控制度的建立与实施，要行得通、做得到、管得住、用得好、可持续。
四、工作任务我们将建立内部控制规范工作小组，负责组织实施内部控制规范工作，制定各项制度和流程，加强对关键控制点和关键岗位的监控，建立健全内部控制制度，提高内部控制水平。
同时，我们还将加强内部控制的宣传教育，提高全员内控意识，确保内部控制规范工作的顺利实施。
负责统筹领导小组工作，指导内部控制规范实施工作。
副组长：（职务）负责协助组长工作，分管特定业务领域的内部控制规范实施工作。
成员：（职务）负责各自业务领域内部控制规范实施工作。
二）办公室主任：（职务）负责领导小组日常工作，协调各成员单位的内部控制规范实施工作。
副主任：（职务）负责协助主任工作，分管特定业务领域的内部控制规范实施工作。
成员：（职务）负责各自业务领域内部控制规范实施工作，协助主任和副主任完成工作任务。
四、监督与评价建立健全内部监督、风险评估和内控评价制度，定期对内部控制规范实施工作进行评估和监督，及时发现和解决问题，提高内部控制规范实施工作的有效性和科学性。
(精品模板)内部控制规范实施工作方案
内部控制规范实施工作方案（精品模板）为规范和完善公司内部控制，保证公司内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司战略发展目标的实现和可持续发展，进一步贯彻实施《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号文）《企业内部控制配套指引》、（财会[2010]11号文），以及**财政厅、**国资委《**企业执行内部控制规范体系指导意见》（**号文）等文件要求，根据中国证监会、**监管局的统一部署和相关要求，结合本公司实际，制定了内控规范实施方案。
一、公司基本情况（一）基本概况前身为**公司（以下简称“**公司”，系由**集团有限责任公司作为独家发起人，）将主要生产经营性单位的净资产入股，并以定向募集的方式向191家法人单位和**集团职工发行股份于**年**月**日注册成立的股份有限公司。
**年**月，经中国证监会证监发字[**]**号文和证监发字[**]70号文批准，**公司通过深圳证券交易所交易系统向社会公众发行人民币普通股**万股，**年4月在深圳证券交易于所挂牌交易。
20**年**月**日，根据中国证监会证监许可〔2009〕1302号《关于核准**公司吸收合并**股份有限公司和**股份有限公司的批复》，**公司吸收合并了**股份有限公司及**股份有限公司。
同时更名为**股份有限公司（以下简称**）。
截至20**年1月末，**股本为人民币**元。
**法定代表人：企业法人营业执照注册号：注册地址：公司经营范围：（二）公司组织结构组织结构图：（附后）截止20**年末，公司有**、**、**三家分公司，并有**家控股子公司：**有限公司、**板材有限公司、**板材有限公司、**板材有限公司、**（澳大利亚）公司、**加工有限公司、**气体有限公司、**板材有限公司、**煤化工有限公司、炉料有限公司、**有限公司、**钒钛有限公司及**矿业有限公司。
公司资产总额为**亿元，净资产为**亿元。
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无锡商业大厦大东方股份有限公司
实施内部控制规范工作方案
无锡商业大厦大东方股份有限公司（以下简称“公司”）为进一步加强内部控制规范体系建设，提高公司风险管理水平，提升公司风险防范能力，促进公司规范运作和持续健康发展，保护投资者的合法权益，按照财政部、审计署、中国证监会、中国银监会、中国保监会五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号文）和《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号文）以及江苏证监局的统一部署和要求，特制定本公司《实施内部控制规范工作方案》。
一、公司基本情况
1、公司名称：无锡商业大厦大东方股份有限公司
2、公司成立日期：1999 年9月17日
3、公司上市日期：2002年6月25日
4、股票上市地：上海证券交易所
5、公司简称：大东方
6、股票代码：600327
7、注册资本：521,711,813元
8、法定代表人：潘霄燕
9、经营范围：国内贸易（国家有专项规定的，办理审批手续后经营）；金饰品的修理改制；家用电器的安装、维修；服装、眼镜的加工服务；商品包装；综合货运站（场）（仓储）普通货运；自有场地出租；经济信息咨询服务；利用本厦自身媒介设计、制作、发布国内广告；网络技术咨询、转让；计算机软件开发销售；美容；停车场服务；黄金、珠宝销售；验光、配镜服务；摄影；钟表修理；个人本外币兑换特许业务；电子游戏、游艺娱乐服务。
（涉及专项审批的经批准后方可经营，涉及专项许可的凭许可证经营）。
10、公司性质：民营控股。
公司第一大股东为江苏无锡商业大厦集团有限公司，实际控制人为王均金先生。
11、公司组织架构：
公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和管理层组成。
公司最高权力机构是股东大会。
股东大会选举产生董事会和监事会，公司管理层由董事会任命。
公司董事会由9 名董事组成，其中独立董事3 名，董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。
其中，审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数，并担任召集人。
公司监事会由7名监事组成，其中职工监事3名，公司监事会依照相关法律、法规和《公司章程》的规定，监事会对股东大会负责，监督公司董事、总经理和其他高级管理人员依法履行职责情况。
公司管理层按照《公司章程》规定和董事会授权范围内执行股东大会及董事会决议事项，并行使公司日常经营管理权。
公司股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责明确，公司法人治理结构符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求。
公司目前纳入合并报表范围的控股子公司（含二级子公司）计58家，主要涉及百货零售、汽车销售与服务、食品餐饮等经营领域。
二、内部控制规范实施工作的组织领导
为贯彻落实实施内部控制规范工作的要求，确保公司内部控制规范体系建设及自我评价工作顺利开展，公司成立实施内部控制规范领导小组和实施内部控制规范工作小组。
同时，公司根据实际需要聘请专业咨询机构，协助公司梳理、构建及完善内部控制架构，有针对性地帮助公司识别内部控制的薄弱环节、主要风险，协助公司设计内部控制的重点流程和内容，并开展内部控制自我评价工作。
1、实施内部控制规范领导小组
组长：董事长潘霄燕
副组长：董事总经理席国良
成员：监事赵佳曾、财务经理胡蔚玲、董秘陈辉
职责：负责对内控体系的建设工作进行总体筹划、组织领导和协调推进；担负营造良好的公司内控建设环境职责；部署公司内部控制建设，确定公司内部控制体系建设的范围，审批公司内部控制建设项目计划；审阅公司内部控制建设各阶段的成果和报告，分阶段对公司内部控制体系建设的成果进行验收，包括风险评估结果、内部控制改进的建议、内控管理手册、内部控制测试报告等；协调公司内部控制建设的重大事项；考核公司内部控制建设的相关人员，保持公司整体利益和方向的一致性；检验公司内控体系的充分性和有效性，发布公司内部控制的相关工作规范。
2、实施内部控制规范工作小组
组长：监事赵佳曾
副组长：财务经理胡蔚玲、董秘陈辉
成员：公司监事、财务中心、审计部、投资部、人力资源部等各部门及子公司负责人组成
职责：在领导小组的指导下，具体落实内控体系建设和推进工作；在外部咨询机构的协助下具体负责内部控制建设的有效实施和运行，落实内部控制建设的具体责任；负责协调工作中出现的各种问题，确保公司内部控制建设工作的有效开展；负责公司监督内控领导小组审批通过的内部控制优化方案的落实情况；编制公司内部控制自我评价工作计划，完成内部控制自我评价报告；负责与监管部
门及审计机构的联系和沟通，协助审计机构按时出具内部控制审计报告；协调各单位及部门配合外部咨询机构的工作，定期向领导小组汇报工作进展情况，保证内控规范实施工作的顺利进行等。
三、内部控制建设工作计划
公司计划分六个阶段开展内部控制规范建设工作。
各阶段主要工作内容、时间安排如下：
第一阶段第一阶段：：确定内控规范的实施范围。
对纳入内控体系实施范围的公司及子公司重要业务流程进行风险评估、梳理，编制风险清单。
拟完成时间：2012年4 月30日前。
第二阶段第二阶段：：查找内控缺陷。
按照企业内部控制基本规范和配套指引规定及企业的实际情况，对公司的管理机构和岗位设置、岗位分工和职责以及已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，与风险清单进行比对，查找内部控制缺陷，进行风险识别及评估。
拟完成时间：2012年5月31日前。
第三阶段第三阶段：：制定内控缺陷整改方案。
汇总、整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控缺陷整改方案，落实整改时间、责任部门和人员，上报公司管理层审核。
拟完成时间：2012年6月30日前。
第四阶段第四阶段：：落实缺陷整改工作。
根据管理层确认的整改方案，对各个业务流程的缺陷进行整改，并落实内控制度的修订，机构、人员和岗位的调整等，检查初步整改效果。
拟完成时间：2012年8月31日前。
第五阶段第五阶段：：固化内控建设成果。
全面完善内控手册的编制和推行工作。
拟完成时间：2012年9月30 日前。
第六阶段阶段：：测试内控体系，检查整改效果。
工作小组对公司内控体系组织全面测试，检查内控缺陷整改情况和效果。
对非客观原因未落实或落实不到位的部门进行通报并督促进一步地整改，跟踪整改结果；对测试中发现的新问题予以汇总，不断跟进整改、反馈情况。
根据整改效果，形成阶段性的工作总结报告，报管理层、审计委员会、董事会成员等审核，不断推进公司内控规范工作的落实。
拟完成时间：2012年10月30日前。
第七第七阶段阶段阶段：：按照要求披露内部控制实施工作情况。
公司实施内部控制规范工作方案经公司董事会审议通过后披露，并报江苏证监局备案；公司内部控制缺陷整改情况报告经公司内部控制规范实施领导小组审议后报江苏证监局；在公司2012 年年度报告披露的同时一并披露内部控制自我评价报告。
四、内部控制自我评价工作计划
在公司2012 年年度报告披露前，公司内部控制规范实施领导小组会同内部控制规范实施工作小组，按照内部控制评价规定的程序，围绕内部控制环境、风险评估、控制活动、内部监督等因素，对内控设计和运行情况进行全面评价，以2012 年12月31日为时点，出具公司内部控制自我评价报告，并经董事会批准后与2012 年年度报告同步披露。
具体工作任务如下：
1、编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的子公司和业务流程，
确定评价工作的具体时间表和人员分工；
2、根据企业性质、经营管理特点、重要业务风险等，确定内部控制缺陷的评价标准，并按影响程度界定重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的定性范围；
3、组织实施自我评价工作，按规范编制内部控制规范评价工作底稿；
4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，提出整改建议，编制整改任务单；
5、根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告。
6、内部控制自我评价报告经审计委员会、监事会、董事会等按程序审核并经董事会最终批准后进行披露。
五、内部控制审计工作计划
(一)聘请负责内部控制审计的会计师事务所。
(二)配合会计师事务所做好内部控制审计工作。
(三)会计师事务所出具内控审计报告。
(四)按照信息披露要求，披露由会计师事务所出具的内控审计报告。
无锡商业大厦大东方股份有限公司
二○一二年三月三十日。