外贸骗术案例分析
外贸客户两次套路，骗走企业一万多美金！这类诈骗要小心！
外贸客户两次套路，骗走企业一万多美金！这类诈骗要小心！当前世界经济形势不稳定一些外贸诈骗事件也时有发生下面我们分享一个诈骗案例希望能够提高大家警惕性我刚毕业不到两年，步入职场后一直在现公司做业务，2017年联系到一个跟中国进口了很多年的沙特客户，他熟悉了解中国的订单和出货资料可以盖贸促会章的那种程度，经过近一年的沟通跟进，成交了四万美金左右的订单，但这个客户付款相当拖沓，一付三个月的类型，我了解那个国家的生活习性比较散漫，怕客户反感也就没有太多的催促。
套路一客户一开始使用的邮箱是企业邮箱，后来聊着聊着换成另外一个邮箱，他的公司是B公司，客户名称是A，企业邮箱是*******，后来使用的邮箱是*********。
由于我们公司也会使用多个邮箱，而且两个邮箱跟我交谈的内容是完全可以连接上的，语气格式也没有改变，我也就没有多想，事后想来还是怪我经验太少。
预付款付完了，客户也来过工厂了，到了付尾款的时候，我们本身约定是出货前付清，客户突然要求收到货以后付清，我心里有点不放心，到时候出问题一船的东西拉回来也不现实了，就没同意。
接着问题就来了，客户说付了尾款，当时我让他发送水单，他说会发，但半个月后我们还没收到款，一看水单发现他付款的银行账户是错的，是一个美国的账户。
我询问客户为什么不按照我们约定的账户付款，客户给我看了一封邮件，发件人的邮箱跟我的邮箱错了两三个字母，那个发件人声称需要修改收款账户，我自己一看是跟我平时邮件格式完全不同的（我的格式语句类似学校作文）。
我心里想“完蛋了怎么办，两万多美金”。
跟老板反馈后，我们首先请客户申请退款，客户先是说款项已经到达了，后来又说款项还在转中，这段时间又是拖延了半个月，最后他告诉我们，款项已经拿不回来了，叫我们自行联系美国收款账户的银行。
我们尝试去联系，但很明显别人是不会让我们查的，客户坚持认为这笔钱是我们的责任，我们老板教我，这种情况客户应该跟我们double check的，但是他没有，可能是有问题的。
虚假贸易法律风险案例分析(3篇)
第1篇一、背景虚假贸易是指在国际贸易中，一些企业或个人利用虚假的贸易合同、虚假的货物、虚假的运输等手段，骗取外汇、逃避税收、套取出口退税、骗取信贷等非法利益的行为。
近年来，随着我国对外开放程度的不断提高，虚假贸易现象也日益严重，给我国的经济和社会带来了极大的危害。
本文将以一个具体的虚假贸易案例为切入点，分析虚假贸易的法律风险。
二、案例简介2017年，我国某市一家外贸公司（以下简称A公司）与国外一家贸易公司（以下简称B公司）签订了一份价值1000万美元的贸易合同。
合同约定，A公司向B公司出口一批货物，B公司支付1000万美元货款。
在合同履行过程中，A公司向我国海关申报出口了价值1000万美元的货物，并成功取得了出口退税。
然而，经过调查发现，A公司出口的货物实际上并不存在，而是通过伪造合同、伪造运输单据等手段进行的虚假贸易。
三、虚假贸易的法律风险分析1. 税收风险虚假贸易会导致国家税收流失。
在本案例中，A公司通过虚假贸易骗取了出口退税，给国家税收带来了损失。
根据《中华人民共和国税收征收管理法》规定，骗取出口退税的，由税务机关追缴其骗取的退税款，并处骗取税款1倍以上5倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
2. 信贷风险虚假贸易会导致金融机构面临信贷风险。
在本案例中，A公司通过虚假贸易骗取了信贷，给金融机构带来了损失。
根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行应当依法经营，不得发放不符合条件的贷款。
金融机构若未对虚假贸易进行严格审查，将承担相应的法律责任。
3. 国际贸易纠纷风险虚假贸易可能导致国际贸易纠纷。
在本案例中，B公司若发现A公司存在虚假贸易行为，可能会向我国提起诉讼，要求A公司承担相应的法律责任。
根据《中华人民共和国合同法》规定，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
4. 商誉风险虚假贸易会损害企业的商誉。
在本案例中，A公司通过虚假贸易骗取利益，一旦被曝光，将严重影响其商誉。
国际贸易交易双方的信用风险案例
国际贸易交易双方的信用风险案例一、案例一：买家信用风险——消失的订单与货款。
话说有个小服装加工厂，老板叫老王。
老王好不容易接到了一个来自国外的大订单，是和一个叫杰克的外国商人合作。
杰克那可是把自己的公司夸得天花乱坠，说是什么国际知名的服装销售企业，订单量巨大。
老王心里乐开了花，心想这下可发达了。
按照合同，杰克先付了一小部分定金，老王就赶紧买布料、雇工人，热火朝天地开始生产。
可等这批衣服全部生产好，按照约定该杰克付尾款然后发货的时候，坏事儿来了。
老王给杰克发邮件、打电话，可杰克就像人间蒸发了一样，怎么都联系不上。
老王这才意识到自己可能遇到骗子了。
这批衣服都是按照杰克的要求定制的，上面还有杰克公司要求的特殊标志，别的公司很难接手这批货。
老王这下可惨了，工人的工资还得付，布料钱也搭进去了，就因为相信了杰克那张嘴，最后亏得一塌糊涂。
这就是典型的买家信用风险，买家不讲信用，不履行合同，让卖家遭受巨大损失。
二、案例二：卖家信用风险——货不对板的骗局。
再讲讲小李的故事。
小李是个做电子产品进口生意的年轻商人。
他在网上找了一个号称是专业生产高端耳机的外国供应商，叫汤姆。
汤姆给小李发了很多产品资料和图片，那些耳机看起来特别酷炫，各种高科技功能都有。
小李心动不已，和汤姆签了合同，付了一大笔货款。
等收到货的时候，小李傻眼了。
这耳机哪是什么高端货啊，看起来就像是街边几块钱的地摊货，而且很多功能都不能用。
小李愤怒地找汤姆理论，可汤姆却耍赖，说这就是按照合同生产的产品，还拿出一些模棱两可的条款来糊弄小李。
小李这才明白自己被卖家坑了。
他想要退款或者换货，可汤姆根本就不理他。
这就是卖家信用风险，卖家以次充好，欺骗买家，导致买家的权益受到严重损害。
三、案例三：双方信用风险——互相算计的闹剧。
有两个公司，A公司在国内，B公司在国外。
他们要合作一个项目，A公司提供原材料，B公司负责加工后再把成品卖回给A公司在国外的销售渠道。
刚开始的时候，A公司为了能让B公司尽快开工，提前发了一部分原材料过去。
试论国际贸易结算中信用证诈骗案例剖析
国际贸易结算中信用证诈骗案例剖析1. 引言信用证在国际贸易中是一种常见的支付工具，它通过加强交易各方之间的信任，促进了跨国贸易的发展。
然而，信用证作为一种金融工具，也存在着一些安全风险，特别是在面临技术和信息的高速发展时。
本文将通过剖析一些国际贸易结算中的信用证诈骗案例，探讨信用证诈骗的方式、原因和防范措施。
2. 信用证诈骗案例剖析2.1 案例一: 伪造文件在某国际贸易中，买方和卖方之间达成了一项销售合同。
买方使用信用证作为支付工具，要求卖方在交货后提交相关的文件以便获得付款。
然而，买方在收到交货后，伪造了相关的文件并提交给银行，以欺骗银行获得付款。
这种类型的信用证诈骗案例中，买方通常会伪造运输文件、商业发票和保险单等文件，以获取不当的经济利益。
为了防范这种诈骗，银行在付款前应严格验证所有提交的文件，并与相关的货运公司、保险公司进行核实。
2.2 案例二: 资金盗用在另一起案例中，一家公司通过伪造名义从银行申请信用证，并将信用证转售给其他买方。
随后，该公司将信用证中的资金盗用，使买方无法收到货物，同时使银行承担了巨大的经济损失。
这种类型的信用证诈骗案例中，诈骗者往往利用银行对信用证的追踪和验证能力不足，通过伪造或篡改信用证相关文件，获取不当的经济利益。
为了防范这种诈骗，银行应加强对信用证的审核和验证，并加强对客户身份的验证。
3. 信用证诈骗的原因3.1 技术和信息发展带来的风险随着技术和信息的快速发展，信用证诈骗的手法越来越多样化，并且难以被发现。
例如，通过使用伪造的电子邮件、虚假的网站等手段，诈骗者能够更容易地获得信用证所需的信息以及伪造文件。
3.2 法律和监管不完善在某些国家，法律和监管机构对于国际贸易结算中信用证的监管力度不够，这为信用证诈骗提供了一定的空间。
缺乏有效的法律和监管机制使得诈骗者可以逃避法律的制裁，从而得以继续进行诈骗活动。
4. 防范措施4.1 强化文件审核和验证银行在处理信用证付款时，应严格审核和验证所获得的文件。
国际贸易案例及评析
1、汇款诈骗案例基本案情：2001年5月18日，国内某外贸公司（出口方）与加拿大一家公司（进口方）经中间人介绍签订了一份金额为39万美元的贸易合同，合同规定：由进口方开出即期不可撤销的信用证向出口方付款。
但过了合同规定的开证日期仍未见进口方开来信用证，经出口方的催问，对方称：“证已开出，请速备货”。
然而，临近约定的装运期前一周，出口方还未收到信用证。
出口方再次查询，对方才告知“因开证行与出口方银行并无业务代理关系，故此证已开往有代理关系的某地银行转交”。
此时，船期已到，因合同规定货物需运抵加拿大，而此航线每月只有一班船，若错过这一次船期，则要推迟至下一个月才能装船，这样，将造成利息和费用的损失。
这时，进口方提出改用电汇方式把货款汇来，以促成该笔生意。
鉴于以上情况，出口方只好同意并要求对方提供汇款凭证传真件，确认后马上发货。
次日，进口方便传来了银行的汇款凭证，出口方财务人员持该传真件到银行核对签字无误后，以为款项已汇出，便安排货物装船。
但货物出运后十多天，出口方财会人员查询时才发现货款根本未到帐。
原来，该进口方瞄准出口方急于销货的心理，先购买一张小额汇票，涂改后，再传真过来，冒充电汇凭证，蒙骗出口方，使其遭受重大损失。
1、汇款诈骗案例评析:汇款诈骗，是指诈骗者表面是正常贸易，实际上蓄意伪造、涂改信汇或电汇凭证，谎称已支付或汇出货款，企图诱使出口企业发货，以骗取其出口货物的不法行为。
根据美国银行的资料，全世界平均每年伪造的票据就有5亿张之多。
20世纪90年代的每一年中，伪造票据对美国境内银行造成的损失约为13亿美元。
1989年以来，我国各地也发生多起利用票据进行诈骗的案件，给外贸企业及银行造成巨大损失。
此案例中，诈骗者首先以买方身份在正常贸易的幌子下，与出口企业（卖方）签订买卖合同，且规定采用信用证结算方式。
然后诈骗者看准时机后，别有用心地将信用证结算方式改为汇款方式，并设法伪造、涂改汇款凭证，刻意制造货款已汇出的假象，哄骗卖方尽快地发货。
国际贸易中的信用证诈骗案例分析
国际贸易中的信用证诈骗案例分析国际贸易中的信用证诈骗案例分析1、引言信用证在国际贸易中起着至关重要的作用。
然而，信用证也经常被一些不法分子利用进行诈骗活动。
本文将分析几个国际贸易中的信用证诈骗案例，以便更好地了解信用证诈骗的手段和预防措施。
2、案例一、伪造文件诈骗案例2.1 案例背景该案例涉及一家国际贸易公司（公司A）与一家供应商（供应商B）之间的贸易合作。
供应商B使用伪造的装运单据和发票提交给公司A，以获得付款。
2.2 案例分析该案例中，供应商B伪造装运单据和发票，使其看起来与正规的文件相似。
公司A未仔细核对文件的真实性和合法性，而是直接付款给供应商B。
结果，公司A损失了大量资金。
2.3 预防措施为了防止这种诈骗方式的发生，公司A应该在付款之前仔细检查所有文件的真实性和合法性。
可以通过与供应商确认联系人信息、核实货物的真实性和检查交易历史等方式来确保文件的真实性。
3、案例二、多重融资诈骗案例3.1 案例背景该案例涉及一家出口商（出口商C）与一家进口商（进口商D）之间的贸易合作。
进口商D通过将同一笔交易向多家银行提交，从而获得多次融资，最终导致出口商C蒙受损失。
3.2 案例分析进口商D提交给不同银行的信用证和相关文件中存在重复的交易内容，以获得多次融资。
然而，这种行为违背了信用证的原则，最终导致出口商C的贸易损失。
3.3 预防措施银行在处理信用证时应加强风险评估和审核程序，避免为同一笔交易重复提供融资。
此外，出口商C也应与银行建立良好的合作关系，及时报告可能发生的信用证诈骗行为。
4、法律名词及注释4.1 信用证（Letter of Credit）：信用证是一种银行为买卖双方提供的一种支付保证。
也是国际贸易中最常用的结算方式之一。
4.2 伪造（Forgery）：伪造是指未经授权而制作或变造其他人的签名、文件、货币等。
4.3 融资（Financing）：融资是指通过向金融机构借款或发行债券等方式，来满足企业或个人在经营和发展过程中的经济资金需求。
外贸诈骗案例分析报告
外贸诈骗案例分析报告外贸诈骗案例分析报告诈骗案件是一种常见的违法犯罪行为，涉及到的损失也十分巨大。
外贸行业作为国际交流合作的重要领域，也不幸成为了诈骗分子的猎取利益的对象。
本报告将分析一起外贸诈骗案件，以帮助人们更好地了解和防范此类犯罪行为。
该案件的诈骗目标是一家中国外贸公司，其主营业务为出口贸易。
案发时，该公司正与一家新加坡公司进行合作，购买该公司的货物后再进行出口。
诈骗分子以新加坡公司的名义与该公司进行联系，并提供相应的合同和证明文件。
由于合作关系的初步确认已经完成，该公司并未对提供的文件进行深入的核实。
在交易过程中，诈骗分子提出了一些合理的要求，如提前支付部分货款等。
在该公司对合作关系产生一定信任后，他们通过电子邮件发出一封看似来自新加坡公司的电子邮件，要求该公司将剩余的货款转到一个指定的账户上，并给出了相关的账户信息。
由于该公司盲目相信了邮件的真实性，他们在未对账户信息进行核实的情况下，将剩余货款全额转入了该账户。
然而，在货款汇出后，该公司发现联系人突然失去了联系。
他们试图与新加坡公司进行沟通，但发现所提供的联系信息均无效。
经过进一步调查，他们发现自己受到了一起诈骗案件的袭击。
首先，我们可以看到该案件中的一些错误和不足之处。
第一，该公司过于相信提供的文件和信息，没有对其进行深入的核实。
正因为误信了诈骗分子提供的合同和证明文件，该公司才轻易地被骗取了货款。
第二，该公司没有对合作伙伴的真实性进行充分调查和核实。
他们盲目相信了对方的身份和背景，导致了继续与诈骗分子进行交易。
第三，该公司在进行货款支付时没有对账户信息进行验证。
他们未与该公司进行充分的沟通，仅凭一封电子邮件就将货款转入了指定账户，这为诈骗分子提供了机会。
为了避免类似的诈骗事件再次发生，外贸公司应该提高警惕，采取以下措施来预防诈骗行为的发生。
首先，公司应该建立一个严格的合作伙伴审核制度，对合作伙伴的身份、背景和信誉进行全面调查和核实。
国际贸易诈骗案例分析
上海嘉加律师事务所 Shanghai J&J Law Firm
上海嘉加律师事务所 上海市黄浦区延安东路45号工商联大厦1003室 Code：200002 Phone：15901834767 Mail：ldl@ Website：
国际贸易： 一手交钱， 一手交货
1
控制货款， 或控制货物 （相应价值）
3 4
最终目的： 最小的风险促成 交易达成
5
2
信用评估、 条款审核
转嫁风险
业务过程中发生新的变化
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以合同条款为例
1
有效性
如发生纠纷， 或到甲方法院 起诉，或到上 海仲裁中心仲 裁。
凯斯特公司
采购
浙江胜照公司
指定货运、委托、付费
订单、 收款
天马公司
更改托运人
香港新莱公司
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行骗人 欺诈手段？ 1、 转让信用额度，骗取信任 2、更换采购对象，冒充代理 3、指定货运代理，控制航运 4、指示更换托运人，偷天换日
受害人 大意之处？ 1、没有和实际买方建立联系 2、接受后TT收款 3、FOB业务，没有控制航运， 4、没有获取全套正本提单， 取得货物控制权
付款
中森 公司
买卖合同
境外 卖方
代 理
莱尔 公司
买卖合同
丽华 公司
凯西 公司
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如何从法律上理解代理和自营的不同？
自营
地位不同 义务不同 责任不同 风险不同
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船公司、船名、目的港、起运港或验货人、装船日期须待开证人通知或征得开证人同意，开 证行将以修改书的形式另行通知: 货到目的港后通过进口商检验后才履行付款责任; 指定受益人必须提交国外检验机构出具的检验证书或由申请人指定代表出具的证书等等，此 类欺诈常发生于 CFR/CIF 合同。 空手套白狼 骗子利用某些国家的法律漏洞，通过正规渠道骗取进口货物，不付或少付部分货款。等货到 这个国家后，就想方设法侵吞货物。到这个时候，卖方即使货物没被他们占有，也很难拿回 货物了。土耳其的海关有个执行条例：超过 45 天无人认领的货物，海关有权没收拍卖，而 原收货人有优先获得该货物的权利。 单证欺骗 在外经贸实践中，设陷入一般在下列单据中制假较多: 一是出口报关单;二是外汇水单;三是合同;四是汇票、本票;五是提单。 有的伪造全套单据和信用证要求相符，使银行因表面上单证相符无条件付款，从而达到欺诈 目的，这是一种出现机率较高的欺诈方式。 运输欺骗 因为海洋运输和多式联运环节多、周期长、手续繁杂，所以一些设陷者，大多以中国进口大 宗原材料或大宗国内急需商品为名勾结信誉差的小船东或运输代理商伪造运输提单骗取国 内货款，而后销声匿迹。还有的通过倒签提单和预借提单欺诈、租船合同欺诈、转航欺诈、 船东滥用免责条款欺诈、海上保险欺诈等。他们欺诈的共同特点是具有国际性、复杂性和敏 感性。由于运输环节多，涉及到复杂的法律和专业技术知识，有的公司不请教律师就侥幸决 策，或轻信一些信誉不好的运输代理商，往往受骗上当。 结算欺骗 在出口方面:现在许多不法商人，往往打着市场行情不好，需要时间推销等幌子，并采用改 证手法来拖延结算时间，如 L/C 出了几批货后改 D/P、D/A，而一旦出口方接受了 D/P、D/A 远期付款方式或寄售方式后，虽然对方声称自愿支付延期利息，实质上不法商人等待货物到 港后，如市场不好，即申请拒付。还有的称可开立信用证，但迟迟不开出，几经外贸公司催 促，才告知“证已开出，可先发货，此时船期临近，待收到信用证后又发现多处条款不符， 只好改汇付(汇付仅属商业信用)，此时设陷者收回未寄出的正本汇票，给外贸公司造成钱、 货两空的损失。 在进口方面:对方则提出要外贸公司开证，以假进口来进行骗汇。 在加工贸易方面:多则采用其他手法来设陷骗取资金。 退税欺骗 退税已是设陷的高发环节，设陷者往往抓住退税率较高的出口商品，以不要退税款为诱饵， 蒙蔽外贸公司，使不少外贸公司上当，还有的提出退税要快或只要一半税款，并要求外贸公 司先垫付税款，同时表示单据齐全没有问题。因为诈骗人一般能提供增值税发票(但是虚开 的，手法使人难以识别)、缴款书等，所以使得外贸公司在心理上降低了防范意识。当然退 税陷阱由设陷人设置有配套的机构，如专门的“销售公司”、专门的“提供增值税发票的机 构”、专门的“人员”，并联成一片，一环套一环，使人难以识别。 “以多打款为名，让转账给第三方”骗术 骗子客户先下订单，然后打定金，但是卖方收到的款多出很多，然后骗子说多余的款属于他 另外一家供应商的，需要卖方直接转给另一家工厂，如果按照骗子的指示将款转给了第三方， 那麻烦就来了，骗子或者起诉卖方说诈骗，或说款弄错了，让退回去，但是款已经进了第三 方账户，这样就中了骗子的圈套了。