资金预算管理制度样本
3-资金预算管理制度
财务管理制度(三)资金预算管理制度一、总则(一) 为提高公司整体经营绩效，健全经营管理体制，以充分发挥其经济效益，以达到资金运用的最高效益，结合本集团的经营特点和管理要求，特制定本办法。
(二) 预算编制原则：以经营目标为前提、资金管理为中心、财务管理为目的，力求做到预算全面、正确、合理、科学。
(三) 公司内各职能部门编制各类资金预算计划，必须遵循本制度。
二、预算内容(一) 资金收入预算分为：销售及销售资金回笼收入、租金收入、筹融资收入及其他收入预算。
(二) 资金支出预算分为：开发成本、材料设备采购、经常性费用开支及其他支出预算。
三、预算要求(一) 各职能部门必须本着实质性、合理性、适度性的原则，客观、如实的编制项目资金总计划、年度计划、月度计划。
(二) 根据公司总体经营目标和开发项目计划、进度，要求各职能部门在:(1) 在项目施工进度确定后10日内完成项目资金总计划(2) 每年12月25日前，完成"年度资金收支预算计划"并报董事长审批，这计划包函下一年度12个月之预算。
(3) 每个月28日前，根据"年度资金收支预算计划"及实际情况，完成"月度资金收支预算计划"并通过董事长审批，这计划需要包函:◆当月起未来6个月内每个月的资金收支预算；◆从一月份截至当月止已审批(最近期)的预算金额；◆从一月份截至当月止的实际发生额。
工程项目相关计划还需列明从开工至当月止的累计实际发生额。
(三) "临时资金支出预算计划" 只指经营上加急或突发性事项、预算外所需资金支出的款项，必须报董事长或其授权人批准。
临时资金预算计划需在资金支出前3天内完成。
四、预算方法(一) 资金收入预算(1) 销售及销售资金回笼收入预算：负责销售的部门需依据公司销售目标，结合楼盘经营特点和销售方法，按各种销售条件及收款期限，预计可销售及销售资金回笼计划编制收入预算。
专项资金管理制度样本（三篇）
专项资金管理制度样本第一章总则第一条为规范专项资金管理，实现专项资金的有效利用和监管，提高资金使用效益，制定本制度。
第二条本制度适用于机关、团体和企事业单位等所有使用专项资金的部门和单位。
第三条专项资金是指用于特定目的的资金，包括各种补助资金、项目资金、捐赠资金等。
第四条专项资金管理应依法合规、公开透明、科学规范、高效节约的原则。
第二章专项资金的预算与拨付第五条专项资金的预算应按照国家财政制度和相关规定进行编制和执行。
第六条专项资金的拨付应按照拨付计划和资金需求进行，确保专项资金及时到位。
第七条专项资金的使用范围和用途必须与拨付目的相符，不得私自挪用或超出预算。
第三章专项资金的管理第八条专项资金管理应设立专门的管理机构或责任部门，负责专项资金的管理和监督。
第九条专项资金管理机构应建立健全科学的资金管理制度和流程，强化内部控制和风险管理。
第十条专项资金应单独核算、专款专用，不得与其他资金混淆使用。
第十一条专项资金的使用和支出必须按照相关规定和程序进行，严格控制和监督资金的流转和使用。
第四章专项资金的监督与审计第十二条对专项资金的使用情况应定期进行检查和审计，发现问题及时采取措施予以纠正。
第十三条专项资金的收入和支出情况应及时向上级主管部门和财政部门报告，接受监督和审查。
第十四条对专项资金的使用违规行为，将依法追究相关责任人的法律责任。
第五章附则第十五条本制度由财务部门具体负责解释和修改。
第十六条本制度自发布之日起执行。
专项资金管理制度样本（二）一、引言专项资金是指用于特定领域或特定目的的资金，具有专门设立、使用和管理的特点。
为了加强专项资金的运作和管理，提高资金使用效益，维护资金安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本单位及其所属各部门、单位的专项资金管理活动。
三、管理原则1.目标导向：专项资金管理必须服务于单位的工作目标和发展战略，以保障实现预期目标为导向。
2.规范运作：专项资金管理必须按照法律法规和项目合同规定进行，严格遵守财务规章制度，确保规范运作。
预算资金管理制度模板
预算资金管理制度模板一、制度目的本制度的目的是规范企业预算资金的管理，确保资金使用合理、有效，提高企业财务管理水平，实现预算与实际使用的有效对接，有效控制企业风险，保障企业利润最大化。
二、适用范围本制度适用于企业所有职能部门及相关人员，包括预算编制、资金申请、资金审批、资金执行以及资金归还等环节。
三、管理标准3.1 预算编制1.每年底部门负责人、财务部门、销售部门及相关部门需协商制定下一年度预算计划；2.预算计划应合理、可行，包括日常运营费用、设备投资、研发费用、市场推广费用等项目；3.预算编制时，需考虑市场环境、行业动态、公司发展目标等因素，并经过合理论证。
3.2 资金申请1.部门需提前向资金管理部门申请资金，明确资金用途、金额、时间等；2.资金申请应符合预算计划，并与实际业务需求相适应；3.资金申请需提供详细的支出事项，理由和预期效益，并附上相关凭证和证明材料。
3.3 资金审批1.资金管理部门负责对资金申请进行审批，严格按照预算计划和实际需求进行审核；2.资金管理部门应及时反馈审批结果，对未通过的申请需说明具体原因，并给出改进意见；3.高额资金申请需报经公司高层审批，确保决策透明、合理。
3.4 资金执行1.资金执行应按照审批结果和预算计划进行；2.资金支出应严格按照实际业务需求进行，不得存在超出预算或挪用资金的情况；3.资金支出需提供相关凭证和票据，并及时录入财务系统。
3.5 资金归还1.执行完资金支出后，部门需按照规定时间及证明材料向资金归还部门申请归还；2.资金归还部门负责审核资金归还申请，并核实实际资金使用情况；3.部门应按照约定时间将剩余资金归还并附上相关凭证。
四、考核标准4.1 预算编制考核1.预算编制是否符合实际业务需求；2.预算编制是否与公司发展目标相一致；3.预算编制是否合理、可行。
4.2 资金申请考核1.资金申请是否符合预算计划；2.资金申请是否合理、具备预期效益；3.资金申请的时间、金额是否合理。
2024年专项资金管理制度样本（六篇）
2024年专项资金管理制度样本____省中小学校长培训专项资金管理制度第一章总则第一条为确保专项资金管理制度的规范性与有效性，保障资金的安全、高效运行，并充分发挥其使用效益，特制定本管理制度。
第二条本制度专门适用于____师范学院所承担的“教育部—中国移动中小学校长培训项目”。
第三条 ____师范学院需对专项资金的内部控制制度的建立健全与有效执行负责，同时确保专项资金的安全与完整。
第二章基本原则第四条移动项目专项资金的提取与使用必须严格遵守国家统一规定，实行“专账核算、专项使用”的原则。
第五条专项资金的拨付需严格遵循专款专用的原则，严格按照项目资金批准的使用范围进行执行。
第六条专项资金的使用计划需与项目批复内容保持一致，严禁擅自调整、拆借、挪用、挤占或随意扣押。
第七条专项资金报账拨付时，必须附上真实、有效、合法的凭证。
第三章资金支付程序第八条移动项目专项资金使用部门需每月填报资金使用计划，并经过相关领导批准后方能生效。
第九条专项资金使用时，由____师范学院指定专人根据已审批的预算表进行审核，确保无误后，再按照学校相关财务制度办理支付手续。
第十条专项资金使用后，应及时办理报销手续，遵循“前账不清，后账不借”的原则。
第十一条每月初，____师范学院需对上月的资金计划执行情况进行检查。
第五章附则第十二条若本制度与学校财务管理规定存在冲突，则按学校规定执行。
2024年专项资金管理制度样本（二）一、专项资金遵循“专门管理、独立账户、专门记账、专项使用”的原则，确保资金的透明度和安全性。
二、资金拨付严格遵循专款专用的准则，须严格遵守项目资金的使用计划和项目批准内容，不得擅自变更用途、扩大或缩小项目范围，严禁资金的挪用、拆借、挤占或无故扣压。
资金动向须遵循各专项资金的具体规定，特殊情况需事先请示。
三、我们将严格执行专项资金的初步审查、复审和终审制度，不得遗漏任何环节或超越审批程序。
专项资金的审批流程以审批表和相关文件要求为准。
行政单位资金管理制度范本
第一章总则第一条为加强行政单位资金管理，确保资金安全、合规、高效使用，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合本行政单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本行政单位所有资金收支活动，包括预算内资金、预算外资金以及其他资金。
第三条本制度遵循以下原则：（一）依法管理原则：严格遵守国家法律法规，确保资金管理的合法性、合规性；（二）安全稳健原则：加强资金风险防范，确保资金安全；（三）集中管理原则：实行资金统一管理，提高资金使用效益；（四）公开透明原则：规范资金收支行为，接受监督。
第二章资金预算管理第四条行政单位应按照国家预算编制要求，编制年度预算，明确资金来源、用途和支出标准。
第五条年度预算经批准后，财务部门应严格按照预算执行，不得擅自调整预算。
第六条行政单位应建立健全预算调整审批制度，对预算调整事项进行严格审查，确保预算调整的合理性和合规性。
第三章资金收支管理第七条行政单位应建立健全资金收支管理制度，明确资金收支范围、审批权限和操作流程。
第八条资金收入管理：（一）行政单位各项收入应按规定及时入账，不得坐收坐支；（二）各项收入应按国家规定进行分类核算，确保会计信息的真实、准确、完整；（三）财务部门应定期对收入进行核对，确保收入与预算相符。
第九条资金支出管理：（一）行政单位支出应按照预算执行，不得超预算、超标准；（二）支出审批应严格按照规定程序进行，确保审批权限的合法性和合规性；（三）支出报销应提供合法、有效的原始凭证，严禁虚列支出、挪用资金。
第四章银行账户管理第十条行政单位应建立健全银行账户管理制度，明确银行账户的开户、使用、变更和撤销等环节的管理要求。
第十一条行政单位银行账户的开户、变更和撤销，应经单位主要负责人批准，并报同级财政部门备案。
第十二条行政单位应指定专人负责银行账户的管理，定期核对账户余额，确保账户资金的安全。
第五章监督检查第十三条行政单位应建立健全资金管理监督检查制度，定期开展自查自纠，确保资金管理的规范性和有效性。
管理制度范本资金预算管理
管理制度范本资金预算管理资金预算管理制度范本第一章总则第一条为了规范和加强公司的资金管理工作，提高资金利用效益，确保公司的资金安全，依法、合规开展业务活动，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有的资金管理工作，包括日常资金收支管理、资金计划编制、资金使用审核、资金追踪监控等相关工作。
第三条公司资金预算管理应遵循科学合理、严格执行、公开透明的原则，确保资金的安全性、稳定性和效益性。
第二章资金预算编制第四条资金预算编制是公司资金管理的基础，应根据公司的发展战略、经营计划及各部门的需求，制定出合理的资金预算计划。
第五条资金预算计划应包括预计的收入、支出、投资、融资等各项资金活动，并制定具体的指标和目标。
第六条资金预算计划应在年度开始前制定完成，并进行评估和审批。
第七条资金预算计划应经相关领导审批后才能正式执行，不得擅自变更。
第三章资金预算执行第八条资金预算执行分为日常支出、项目投资和融资三个方面。
第九条日常支出的资金预算执行应遵循财务制度和内控要求，实行严格的审批程序，确保每一笔支出都符合公司规定的用途和金额。
第十条项目投资的资金预算执行应依据合同约定和项目的进展情况，加强资金使用的监控和跟踪，确保资金的安全和合理使用。
第四章资金预算审核和监控第十二条审核和监控是资金预算管理的核心环节，应建立相应的内部控制机制和审计制度。
第十三条对于超预算支出的情况，相关部门应及时报告并进行合理解释，公司领导应根据实际情况进行审批。
第十四条对于项目进展和融资情况的监控，应建立项目管理和风险控制机制，对项目经理和相关责任人进行定期检查和考核。
第十五条对于投资收益和资金利用效益的监控，应定期进行评估和定量分析，并提出合理化建议。
第五章资金预算总结与改进第十六条每年结束时，应对资金预算执行情况进行总结和评估，提出改进意见和建议。
第十七条对于资金预算管理中发生的问题和风险，应结合实际情况进行调整和修订，并及时通知相关部门和人员。
资金预算管理办法模板
资金预算管理办法一、目的为了规范公司资金预算管理，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部的资金预算管理。
三、职责1. 财务部负责制定和维护资金预算管理办法，并监督执行。
2. 各部门负责编制资金预算，并按照预算使用资金。
3. 各部门负责人负责审核本部门资金预算的合理性、合规性和必要性。
4. 总经理负责审批公司资金预算。
四、资金预算编制1. 资金预算编制周期为每季度一次。
2. 各部门需在每季度开始前一个月编制资金预算，并提交财务部。
3. 资金预算内容包括收入预算、支出预算和现金流量预算。
4. 资金预算编制应结合公司发展战略和年度经营目标，合理预测收入和支出，确保预算的可行性和科学性。
五、资金预算审批1. 财务部对各部门提交的预算进行审核，并提出审核意见。
2. 各部门负责人对财务部审核后的预算进行确认，并提交总经理审批。
3. 总经理对资金预算进行审批，并签署审批意见。
六、资金预算执行与控制1. 各部门应按照审批后的资金预算进行资金使用。
2. 财务部负责对资金预算的执行情况进行监控，及时发现和纠正预算执行中的问题。
3. 对于超出预算范围的支出，需报总经理审批后方可执行。
七、资金预算调整和考核1. 当市场环境、经营状况发生变化时，各部门可申请调整资金预算。
2. 资金预算调整需经总经理审批后方可执行。
3. 财务部负责对各部门资金预算执行情况进行考核，并将考核结果报总经理审批。
八、监督检查1. 财务部负责对各部门资金预算管理制度的执行情况进行监督检查。
2. 对于违反资金预算管理规定的行为，财务部有权进行调查和处理，并向公司总经理汇报。
九、附则本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。
医院预算资金管理制度范本
第一章总则第一条为加强医院预算资金管理，规范预算资金使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》及相关法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部各级预算单位，包括各科室、部门及直属单位。
第三条医院预算资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：预算资金使用必须符合国家法律法规和医院规章制度；（二）合理性原则：预算编制要科学合理，确保资金使用效益最大化；（三）透明度原则：预算编制、执行和监督过程公开透明，接受监督；（四）责任制原则：明确各级预算单位在预算资金管理中的责任，强化责任追究。
第二章预算编制第四条医院预算编制应遵循以下程序：（一）各部门根据年度工作计划，编制部门预算草案；（二）财务部门汇总各部门预算草案，编制医院年度预算草案；（三）医院领导班子讨论通过年度预算草案；（四）将年度预算草案提交医院职工代表大会审议；（五）经职工代表大会审议通过后，报上级主管部门审批。
第五条预算编制应包括以下内容：（一）收入预算：包括财政补助收入、业务收入、其他收入等；（二）支出预算：包括人员经费、公用经费、设备购置费、修购费、业务支出等；（三）成本预算：包括药品、卫生材料、检查、化验等成本；（四）投资预算：包括基本建设、技术改造、设备购置等投资。
第三章预算执行第六条预算执行应遵循以下规定：（一）各部门应严格按照预算执行，不得擅自调整预算；（二）预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，应按规定程序报批；（三）财务部门应定期检查预算执行情况，确保预算资金合理使用。
第四章预算监督第七条医院应建立健全预算监督机制，确保预算资金安全、合规、高效使用。
（一）财务部门负责预算执行的日常监督，发现问题及时纠正；（二）审计部门负责对预算资金使用情况进行审计，确保预算资金合规使用；（三）纪检监察部门负责对预算资金使用情况进行监督检查，严肃查处违规违纪行为。
第五章责任追究第八条医院各级预算单位在预算资金管理中，如有以下行为，将追究相关责任：（一）未按规定编制预算或编制不合理的预算；（二）擅自调整预算，造成资金浪费；（三）违规使用预算资金，造成损失；（四）其他违反预算资金管理规定的行为。
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资金预算管理制度
一、总则
第一条为合理有效地筹措、分派、使用资金，加强对公司内资金使用监督和管理，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本办法。
第二条资金预算编制和监督执行由公司总部财务部负责，资金筹措、分派、使用由公司总部财务部负责。
各部门和单位要积极配合财务部工作，按规定保质保量报送关于资料。
第三条资金预算原则：合法性、可行性、客观性、科学性、经济性。
第四条本规定合用于整个**集团公司。
二、预算编制
第五条公司实行全面预算管理制度，预算编制范畴涉及公司所有收、支项目。
公司各部门主管依照实际状况编制年度预算、季度预算和月度预算。
各部门应在每月25日之前向公司财务部上报次月月度预算；每个季度末20日之前上报次季度季度预算；每年12月10日之前依照公司年度筹划上报次年年度预算。
第六条公司财务部对各部门上报季度、月度预算进行审核，重点审核与否对年度预算进行了合理分解，并将预算总额控制在合理范畴内，审核预算表内所有项目与否有据可依。
财务部应每月28日前汇总、编制次月公司总资金预算表，按月配合修订，并于次月10日前，编制上月份资金比较表。
第七条所属各部门常规费用预算及专项费用预算由各个部门按以往月平均数编制；公司人工费用及有关费用、劳务费用由公司人力资源部编制；公司车辆使用费及修理费、财产保险费、租赁费、折旧费、印刷费、公司会议费、董事会费、通信费和办公费由公司行政部负责编制。
第八条预算表内所有项目必要有据可依，依照费用类别分别按照实际状况进行
填写。
各项预算填写原则如下：
1、部门常规费用类：各部门按照月平均预测后填写。
2、非常规项目类：凡属于部门非常规项目费用预算，均需提供详细预算明细及
费用筹划及总经理批准有关文献和费用申请。
3、已签合同类：必要填写合同付款条件、合同总金额、已付金额、合同完毕状
况简述。
4、合同正在谈判类：总经理批准批准过未订立合同类，必要填写预估合同总金额、预测支付金额。
5、尚未进行商务谈判类：不计入当期预算。
6、其她无合同类：经总经理批核后此类费用必要填写备注阐明。
7、政府收费类：必要填写有关收费文献名称，将收费文献同步作为附件上报至财务部。
第九条公司各部门所有固定资产购买类预算在上报前，需填写《物品申购单》，上报各有关领导，各部门依照各有关领导签批。
经总经理审批通过计入当期预算。
第十条各项费用预算编列根据。
1、资本支出
土地：公司总务部根据购地支付筹划提供支付预算数编列。
房屋：公司总务部根据兴建工程进度，预测所需支付资金编列。
设备：公司总务部根据采购筹划和进度，预测支付资金编列。
2、经营费用
各分支机构经营费用分为固定费用、变动费用两大类。
详见下表：
序号固定费用序号变动费用
1 办公场合租金管理费 a 办公费（办公用品、文具购买）
2 办公场合水电费 b 办公耗材（纸、打印墨盒、复印费等）
3 员工宿舍租金 c 电话费（办公电话费）
1）固定费用：
a、办公场合租金管理费：按租赁合同，每月固定发生。
b、办公场合水电费：按合同规定单价和实际发生数量支付。
c、员工宿舍租金：按租赁合同，每月固定支付。
d、员工宿舍水电煤：按合同规定单价和实际发生数量支付。
e、工资：按合约书和行政部提供考勤表计算后支付，在计算时要注意代扣
代缴员工个人所承担个人所得税。
f、社会保险：指按国家规定购买员工社会保险。
g、专业上网费：指公司宽带上网费或其她形式使用互联网费用。
2）变动费用：
a、办公费：指办公文具等200元内杂项开支。
b、办公耗材：指办公用碳粉、硒鼓、墨盒、纸张等。
c、电话费：办公用电话。
d、交通费：指因解决公务外出，在我市区内发生交通费。
e、维修保养费：修理费涉及车辆维修保养、以及电脑、传真、复印机及电
器等各类财产维修以及维修用价值较低配件。
f、差旅费：指员工出差发生交通费用、住宿费等有关费用，详细参照公司差旅费管理制度执行。
g、业务招待费：指业务经营需要而支付合理应酬费。
h、专业费用内容：涉及工商注册登记、工商年检、报表审计、税务财务等
征询费用、聘请会计师事务所进行查账、验资、资产评估
等发生费用、税金等。
3、其她支出：凡不属于上列各项支出都属于“其她支出”。
第十一条 预算编制采用上下结合、综合平衡办法，即自上而下分解目的，明确任务；自上而下层层填报，逐级审核。
预算编制及审批流程如下：
三、预算控制与差别分析
第十二条 财务部依照总经理批准通过财务预算对各部门预算执行状况进行监控。
各部门要控制资金使用状况，减少不合理费用开支，提高资金营运质量和运用率。
总经理 核心环节阐明
财务总监 财务部 各部门
第十三条 当月超预算金额在预算金额10%以内，由部门经理审批；超过10%，需阐明超支因素、此后解决方案，交公司财务部翻查核算，报总经理审批。
详细流程如下：
第十四条 为了引导公司每一位员工向公司战略目的方向努力，公司将对全面预算管理系统进行考核评价，财务部每月末、季度末向总经理通报各部门预算完毕状况。
四、资金预算执行与控制
第十五条 资金预算执行。
各部门有预算付款项目需支付时，至少提前5个工作日到财务部办理申请付款手续，填写《付款申请单》经部门主管审核，报财务总监、总经理审批后，财务部办理有关付款手续。
总经理
核心环节阐明
财务总监 财务部 各部门
1、财务部要严格控制货币资金支出，要严格审查各项付款业务合法性、真实性和审批手续完整性。
2、对于无预算付款项目，需作为专项开支，上报财务总监、总经理审核批准后方可支付；
3、对无合同、无发票但又必要办理付款，应先按公司审批权限规定规定批准批准，同步填写《暂借款单》作为经办人个人借支解决，时候凭借有关票据办理核销手续。
4、对于无审批手续及不合理、不合法付款业务，一律不予支付。
第十六条资金预算控制。
上报总经理审批后预算指标，各部门必要严格执行。
各部门资金预算支出要严格控制在资金预算指标以内，不得突破资金预算支出指标。
1、财务部要依照公司每天货币资金收入、结存状况和月度《资金预算》，安排《货币资金支出筹划》。
2、财务部必要逐日向财务总监、总经理呈报“银行存款及钞票日报表”。
第十七条资金预算外支出。
1、公司实行预算管理后，若因特殊因素付款项目未列入预算内，经部门主管申请，财务总监审核，总经理审批后，财务部可安排预算外资金支出。
2、所有预算外资金支出一律列入下月份预算（但不再安排支出），以实现各月份预算衔接和平衡。
第十八条预算分析。
公司建立预算分析制度，由财务部按月进行资金分析，按月编制《资金预算执行状况表》，全面分析资金管理状况，研究、解决资金管理中存在问题，提出加强和改进资金管理政策办法，纠正预算执行中偏差。
五、附则
第十九条本制度由财务会计部负责制定、解释并检查考核，经预算管理委员会批准后实行。
第二十条本制度修订权、解释权归公司财务部所有。
第二十一条本制度施行后，原有类似制度自行终结，与本制度有抵触规定以本制度为准。
第二十二条本制度自颁布之日起施行。