商业银行经营管理的一般原则(1)

商业银行经营管理的一般原则(1)
四、管制严格（补充材料）
3．资产负债比例监管。 资产负债监管是十几年来经过多次改革金融管理体制后逐 步确定下来的资金管理办法，即规定当年各项贷款和投资 的增加额，最高必须控制在当年各项存款和自有资金增加 额的一定的比例之内，同时对各项贷款所占贷款总额的比 例以及关注类贷款比率、次级类贷款比率、可疑类贷款比 率和损失类贷款比率等都有具体限定。资产负债比例管理 实际就是从风险的源头抓起，以资金来源制约资金运用， 资金来源与运用对应，避免贷款过于集中在某一行业、某 一时期、某一企业，也防止放款出超、收支逆差。通过这 种监管，也有利于增强金融机构的清偿力。
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四、管制严格（补充材料）
4．资产质量监管。 金融机构资产质量监管的重点是监管金融机构业务经营中 的资产流动性、资产安全性和有问题贷款的占比，以确保 金融机构具有足够的清偿能力、承担风险能力和正常的运 转能力。过去，我国对有问题贷款的监控测算、分类方法 基本上沿袭财政部1988年《金融保险企业财务制度》中的 规定，把贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆帐，后三类合 称有问题贷款或不良资产。贷款过期一天即为逾期；贷款 企业借款后不久即便已经倒闭或者借款人逃离，贷款只要 不到期也不能作为有问题贷款监控。 符合国际惯例的贷款分类方法，即把贷款分为正常、关注、 次级、可疑、损失五类。这为中央银行实施对商业银行的 资产质量监管提供了重要理论依据。
4、１９９７年至今，金融监管体制改革深化阶段。这一时 期，金融分业经营、分业监管体制进一步完善，中国证 券、保险监督管理委员会相继成立，银行与其所办的信 托、证券业务相继脱钩。１９９９年，人民银行管理体 制进行了重大改革，撤销了省级分行、建立了９个跨省 区分行，中央银行依法履行金融监管职责的独立性得到 了进一步增强。
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（三）金融业务监管 金融业务监管主要是对金融机构的经营范围、经营品种、
经营合规性进行的监督与管理。 1.对金融机构业务经营范围、项目或品种的监管
首先，金融监管主体要监督金融业与其他行业实行分业经 营，不能混业经营、相互交叉，防止信贷资金的分散、流 失，形成较大的经营风险。就近期看，这种分业经营的监 管适用于我国和东亚、东南亚一些国家与地区。其次是监 督金融业内部的政策性银行、商业银行、信托业、证券业、 保险业、期货业等实施分业经营，防止混业经营而引起金 融秩序的混乱。其三是对金融机构的业务经营品种、项目、 帐户开立、结算等进行的监管，如商业银行创新一个新储 种、新电脑工具、开辟一个业务新领域等都要接受金融监 管当局的监督管理。
商业银行经营管理的一 般原则(1)
2020/11/8
商业银行经营管理的一般原则(1)
复习
n 金融监管的目的 1. 保护公众利益； 2. 保障金融体系的安全稳定； 3. 保障金融也公平竞争，提高金融业的效率。
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复习
n 金融监管的内容----预防性管理 1. 市场准入管理 2. 利率限制 3. 资产流动性管理 4. 资本充足性管理 5. 贷款管理 6. 其它业务活动限制
n 按金融监管性质分为合规性金融监管与风险性金融监管。 前者是指金融机构的审批、信贷资金管理、中央银行基础 货币监管、结算纪律监管、帐户管理的监管、外汇外债监 管、金融市场监管、社会信用监控、金融创新规范化监管、 章证牌照真实性检验等；后者是指监测金融机构的资本充 足性、资产流动性、资产风险性、经营效益性等。
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案例：我国银行业的金融监管
n 银行监管组织的模式 目前，各国金融监管模式主要有四种模式：
1. 欧洲中央银行成立后，欧元区国家中已有多半国家将银 行监管从央行中分离出来。
2. 英国、日本、瑞典、丹麦、澳大利亚将银行、证券、保 险监管统一于单一的金融监管机构。
3. 美国由美联储作为伞式监管者，负责监管混业经营的金
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2.对金融机构经营行为合规性的监管 利率监管是合规性监管的重要内容。擅自提高或变相提高 存、贷款利率一直成为商业银行之间进行不正当竞争的顽 症，也是金融监管工作的一个难点和重点。《中国人民银 行法》规定“中国人民银行有权对金融机构违反规定提高 或者降低存、贷款利率的行为进行检查监督”。虽然利率 市场化是我国利率管理制度的改革方向，但利率市场化不 等于完全放手不管。所以，利率监管是金融监管当局对金 融机构经营行为进行合规性监管的重要内容。 合规性监管还包括对信贷业务、会计结算业务、市场融资、 外汇外债业务、其他表外业务等合规性实施监督管理，以 防止信贷政策法规执行不到位；防止套汇、骗汇及违规经 营；避免偿债高峰；防止用拆入资金搞长期贷款和投资； 维护会计财务制度，把好“结算管理关”和“资金安全 关”。
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案例：我国银行业的金融监管
n 央行职能四次分离 1. 1983年，中国工商银行作为国有商业银行从中国人民银
行中分离，使人民银行实现了中央银行与商业银行的分 离。 2. 1992年10月26日，中国证监会正式成立，对证券市场的 监管职能从人民银行剥离。 3. 1998年11月18日，中国保监会正式成立，对保险市场的 监管职能也从人民银行中剥离出来。 4. 2003年3月10日，关于组建中国银行业监督管理委员会 的方案被十届全国人大一次会议审议通过。
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案例：我国银行业的金融监管
n 我国金融监管的发展历程 1、１９８５－１９９２年，中央银行专门行使金融监管职
能的初期 ，主要依靠行政手段管理金融。工作重心是改 革和完善信贷资金管理体制、加强中央银行的宏观调控。 2、１９９３－１９９４年，是偏重于整顿式、合规性监管 的阶段。这一阶段是以１９９３年中央银行提出整顿金 融秩序、进一步发挥中央银行的监管作用为契机的，强 调中央银行的分支机构要转变职能，由过去侧重于管资 金、分规模，转变到加强金融监管上来。１９９４年， 各级人民银行严格执行“约法三章”和“三项要求”， 切实加强金融监管，严肃查处了一批越权批设金融机构、 擅自提高利率、非法开办外汇期货市场及个别地方出现 的非法集资等问题。
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n 金融监的内容----保护性管理 1. 最后贷款人制度 2. 存款保证金制度
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n 金融监管的方式 1. 现场稽核 2. 非现场稽核
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n 外部审计的职能 1. 信息鉴证 2. 法定审计 3. 监管审计
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n 巴塞尔协议 1. 由来 2. 发展历程 3. 对银行业的影响 4. 对我国银行业的影响
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n 《有效银行监管的核心原则》的重要特点： 1. 全方位风险监控； 2. 建立银行业监管的有效系统； 3. 建立银行自身的风险防范约束机制； 4. 持续监管的方式； 5. 对跨国银行业务要求实施全球统一监管。
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东南大学远程教育
•商业银行经营管 理
•第 十 四 讲
•主 讲 教 师：曹 卉 宇
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四、管制严格（补充材料）
n 按金融监管范畴分为金融行政监管和金融业务监管，前者 是对各类金融机构的设立、撤并、升格、降格、更名、迁 址、法人资格审查、证章牌照管理、业务范围界定、资本 金年审验等的监管；后者是对银行存贷款利率、结算、信 贷规模、资产负债比例、现金、信贷资产质量、经营风险、 帐户帐号开立、银行业务咨询、存款准备金等的管理、监 测和检查。
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四、管制严格（补充材料）
2．最低实收资本金监管。 这里所说的最低实收资本是指核心资本。
核心资本的计算公式为： 核心资本=金融机构总资本一金融机构附属资本
核心资本充足率的计算公式为： 核心资本充足率=核心资本额/风险加权资产总额
就我国国有商业银行来说，其核心资本包括：信贷基金、 自有资金、固定资产基金及折旧基金、业务发展基金与未 分配利润等；就股份制商业银行来说，核心资本就是指股 本金资本金。
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二、高风险
（一）信贷风险 贷款坏帐的原因： 银行管理人员的贷款分析不够、项目审查不严、 贷后管理薄弱； 其他无法控制的因素。
（二）市场风险 利率、汇率
（三）操作性风险
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三、盈利性差
n 和其它行业相比，银行业的盈利性是较差的。 n 资产收益率较低； n 利差空间较小； n 经营成本大； n 银行业对经济的周期性波动非常敏感。
n 就金融监管的主要内容或范围看，主要分为市场准入监管、 金融风险监管、金融业务监管和市场退出监管四个方面。
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四、管制严格（补充材料）
（一）市场准入监管 设立金融机构及其分支机构，经营金融业务，必须经中国 人民银行批准，否则是非法的；同时还规定了所具备的如 下条件：（1）具有最低限额的注册资本金或营运资金， 如我国现行法规规定，商业银行为10亿元人民币（其中城 市合作银行为1亿元人民币，农村合作银行为5000万人民 币）；保险公司为2亿元人民币；全国性金融信托公司为 5000万人民币，企业集团财务公司为5000万人民币等； （2）确属经济发展、金融社会消费需求的客观需要，具 备一定的业务量；（3）要有一定数量的符合要求的经营 管理人员，其中从事过金融工作的人员要占60％以上，主 要负责人的任职资格应符合人民银行的要求并经人民银行 审查同意；（4）具有符合人民银行规定条件的营业场所 和完备的防盗、报警、通讯、消防等设施；（5）完善的 筹建、组织章程和其它有关制度等。
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