差旅费管理系统规章制度(集团统一)
集团差旅费管理办法
集团差旅费管理办法集团差旅费管理办法1. 引言本文档旨在规范并提供集团差旅费管理的相关指导和流程。
差旅费是指员工在出差过程中产生的旅费支出，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
为了提高差旅费的管理效率和透明度，确保公司资源的合理利用，制定本办法。
2. 适用范围本办法适用于集团旗下所有员工和管理层在工作需要时进行的差旅费报销。
3. 差旅费限额根据集团的差旅费用预算，针对不同的等级和职位设定了差旅费限额。
员工在出差报销时，应参考相关限额标准进行报销申请。
实际差旅费超出限额的部分，需要额外获得上级领导的批准。
3.1 交通费交通费包括机票、火车票、长途汽车票等。
不同出差地点和出差时间段，相应的交通费用限额也会有所不同。
3.2 住宿费住宿费按照出差目的地和出差时间段的不同进行限额设定。
在一些高消费地区或特殊高峰期，住宿费的限额会相应提高。
3.3 餐饮费餐饮费按照出差目的地的不同进行限额设定。
一般情况下，餐饮费的限额包含三餐的标准。
4. 差旅费报销流程为提高差旅费报销的效率和准确性，设立了以下报销流程：4.1 出差申请员工在准备出差前，需要填写出差申请表，详细说明出差目的、时间、地点等信息，并提交给上级领导审批。
4.2 差旅费申请出差结束后，员工需要填写差旅费申请表，详细列明各项费用，并提交给财务部门审批。
4.3 报销审批财务部门对差旅费申请进行审批，核实费用的正确性和合理性。
4.4 报销支付经过财务部门审批通过后，将根据员工提供的进行差旅费的支付。
5. 差旅费管理措施为避免差旅费的浪费和滥用，集团采取以下管理措施：5.1 审批制度差旅费的报销必须经过相关部门的审批，确保费用的合理性和合规性。
5.2 出差补贴根据不同的出差地点和时间段，集团为员工提供相应的出差补贴，以提高员工在出差过程中的工作积极性和干劲。
5.3 出差政策宣导集团将定期组织出差政策宣导，向员工普及差旅费管理办法和政策要求，提高员工对差旅费管理的认识和遵守度。
2024年差旅费管理制度（二篇）
2024年差旅费管理制度一、出差办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、人数、天数，经部门负责人签署意见、公司领导批准后方可出差。
2、出差人员回公司后，应及时向公司领导汇报情况，公司领导在“出差申请单”上签署考核意见。
3、审核人员根据签有公司领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。
4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经公司领导签署意见后方可报销。
5、出差回公司应在一周内报账。
二、出差费用标准总体原则：对出差人员的住宿费、伙食补助费实行“限额报账，节约不补、超额自付”。
1、住宿费用标准(元/人、天)2、伙食补助费标准(元/人、天)3、交通费用标准三、报销办法1、住宿费报销办法1)出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算。
2)出差人员由接待单位提供住宿或住在亲友家的，不予报销住宿费。
3)出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在公司领导允许的前提下，可按实报销。
4)住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。
2、伙食补助费报销办法1)填写差旅费报销单核报。
2)区别出差事由，按照相对应规定标准核报。
3、交通费用报销办法1)出差人员的交通费用实行凭票据实报销的办法2)对于自带车辆人员，乘坐出租车办事需经公司领导同意。
3)出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的;(2)携有巨款或重要文件须确保安全的;(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;(4)陪同重要客人外出的;(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部公司领导同意后方可报销。
差旅管理规章制度
差旅管理规章制度第一章总则第一条为规范差旅行为，提高差旅管理水平，保障员工出差的权益，制定本规章制度。
第二条差旅范围包括国内差旅和国际差旅。
第三条所有差旅行为都必须遵守国家法律法规以及本规章制度的规定。
第四条差旅行为应当节约、经济、合理，遵守公司的相关政策。
第二章差旅申请与审批第五条出差申请应提前向所在部门提交出差申请，并填写《出差申请表》。
第六条出差申请表应包括以下内容：1.出差人员姓名、职务、部门、出差时间、出差地点等基本信息；2.出差目的、工作内容、出差预计天数、费用预计等信息；3.职务级别高于部门经理级别的申请，需由公司领导层审核并签字批准；4.部门经理级别以下的申请，由部门经理审核并签字批准。
第七条出差申请表应提前至少三个工作日提交。
第八条出差申请表应在经理批准后，交由差旅管理部门备案。
第九条出差申请表备案后，会提供相应的补助标准和报销规定。
第三章差旅安排与成本控制第十条差旅安排由差旅管理部门根据出差申请表提供的信息进行安排。
第十一条差旅出行方式应综合考虑出差目的地、行程和预算等因素，选择经济、便捷的交通工具。
第十二条差旅住宿应选择与出差需求相适应的酒店，并保持合理的住宿费用。
第十三条差旅期间的餐饮费用应以合理、节约为原则，避免奢侈消费。
第十四条差旅期间的交通费、通信费、邮寄费等必要费用应事先报备，并按照相关规定进行报销。
第十五条差旅期间的招待费用应遵守公司的招待费管理规定，并保持适度和节约。
第十六条差旅期间的报销应及时办理，遵循公司报销流程，并提供相应的票据和凭证。
第四章差旅安全与保险第十七条出差人员应根据出差目的地的安全状况，提前了解有关信息，并遵守公司的安全管理规定。
第十八条出差人员应随身携带有效证件，并妥善保管，避免丢失。
第十九条出差人员在差旅期间遇到意外情况应及时向公司汇报，并按照公司要求采取相应措施。
第二十条差旅期间出现的意外事故应及时向公司的保险部门报告，并根据公司的要求进行理赔。
集团差旅费管理办法
集团差旅费管理办法概述差旅费管理是企业管理中非常重要的一项工作，特别是对于集团来说。
合理、规范的差旅费管理能够有效控制企业的费用支出，提高资源利用效率，保障员工的出差需求，提升企业形象。
本文旨在制定一套符合集团特点的差旅费管理办法，确保差旅费用合理、透明、便捷管理。
一、差旅费用的预算与审批1. 差旅费用预算集团每年应制定差旅费用预算，由财务部门按照各子公司及部门的需求进行合理分配。
预算应包括差旅交通费、住宿费和餐饮费等基本费用，并根据业务需求增加相应的招待费用、通讯费用等。
2. 差旅费用审批差旅费用的审批应明确责任人，由各子公司及部门分别设立差旅费用审批流程和权限，并报集团总部统一备案。
审批流程应包括预算内和预算外费用的审核，确保费用合理、合规。
3. 节约原则在设定差旅费用预算和审批流程时，应遵循“节约原则”，鼓励员工合理利用资源，减少不必要的费用支出。
同时，可以设立激励机制，奖励差旅费用节约的个人或团队，激发员工的主动性和创造性。
二、差旅费用报销和结算1. 报销范围差旅费用报销应包括差旅交通费、住宿费、餐饮费和其他相关费用。
报销时应提供相关票据和凭证，并进行合理归档备案。
2. 报销流程差旅费用报销应遵循规范的流程，包括填写报销申请表、附上相关票据和凭证、提交审批、财务审核等。
报销流程应简洁高效，减少不必要的环节和时间损耗。
3. 结算周期集团应规定差旅费用的结算周期，通常为每月一次。
财务部门应及时进行费用核对和报销审批，确保在规定时间内完成费用结算，提高员工对于差旅费用的信任度和满意度。
三、差旅费用的监控和分析1. 费用监控集团应建立差旅费用监控制度，定期对各子公司及部门的差旅费用进行审计和检查。
同时，可以引入差旅费用管理系统，实时监控员工的差旅费用支出情况，及时发现异常和问题。
2. 费用分析集团应对差旅费用进行定期分析，包括费用构成、费用趋势、费用占比等。
通过分析，可以找出费用支出的主要原因和影响因素，进而采取相应的措施进行优化和管理。
费用报销管理规章制度规范(7篇)
费用报销管理规章制度规范(7篇)在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。
下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度规范（篇1）第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。
第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。
第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。
第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。
第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。
第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。
第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。
第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。
省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。
第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。
第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。
第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生活费报销手续。
第四章交通费管理规定第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担。
公司差旅补助规章制度模板
公司差旅补助规章制度模板一、背景为了规范公司员工出差行为，保障员工权益，提高出差效率，特制定本规章制度。
二、适用范围适用范围包括全体员工出差行为。
三、申请流程1.员工提出出差申请，需提前向直接主管提交出差申请表，说明出差原因、目的地、出差时间等相关信息。
2.直接主管审核并批准出差申请，将批准意见反馈给员工。
3.员工在出差前需将出差计划提交给人力资源部备案。
4.出差结束后，员工需向直接主管提交出差报告，包括出差期间的行程安排、花费情况等。
四、差旅补贴标准1.差旅补贴包括住宿、交通、餐饮等费用，具体标准如下：（1）住宿费：按目的地不同，按照公司相关政策执行，需提供住宿发票。
（2）交通费：包括往返交通费用和出差期间的交通费用，需提供发票。
（3）餐费：按每餐不超过固定标准执行，需提供餐费发票。
五、费用报销及结算1.员工需在出差结束后及时填写差旅费用报销单，并附上相关发票。
2.报销单需由直接主管审核并签字确认后提交财务部。
3.财务部核实无误后进行费用结算，将差旅费用直接打入员工银行账户。
六、特殊情况处理1.如出差期间因疾病等特殊情况产生额外费用，员工需提供相关医疗证明和费用票据，由人力资源部根据实际情况进行报销处理。
2.若出差期间因不可抗力等原因需延长停留时间，员工需事先与直接主管联系，提供相关证明材料，由人力资源部协助进行费用处理。
七、违规处理任何员工在出差过程中有不当操作或违反规章制度的行为，将受到相应处罚，情节严重者涉及工资停发、调整岗位等处理。
八、其他事项1.本规章制度自颁布之日起执行。
2.凡因制度解释产生争议的，由公司终审决定。
以上规章制度经公司领导同意并制定，自XX年XX月XX日起正式执行，并视需要适时进行调整修改。
公司差旅费报销管理制度
公司差旅费报销管理制度一、总则为规范公司内部差旅费报销管理，加强差旅费的控制和监管，保证公司资金的合理使用，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司所有员工的差旅费用报销。
三、差旅费用报销申请流程1.员工出差需提前向直接主管申请，明确出差时间、出差目的、出差地点等相关事宜。
2.员工在出差前填写《差旅费用报销申请表》，并经直接主管签字批准后方可出差。
3.员工出差归来后，需及时将相关的差旅费用票据和发票整理好，填写《差旅费用报销申请表》，并附上相关票据原件。
4.差旅费用报销申请表需在出差后5个工作日内提交财务部门进行审核。
5.财务部门审核通过后，将差旅费用报销金额转入员工的个人账户中。
6.如有特殊情况需要超出报销限额的情况，需提前向部门负责人进行申请，并说明理由。
7.公司财务部门将对每个员工的差旅费用报销进行汇总，定期向公司领导汇报。
四、差旅费用报销限额及标准1.差旅费用报销标准按照公司统一制定的差旅费用标准执行。
2.对于不在公司规定的差旅费用报销标准范围内的费用，需提前向部门领导进行申请，并经过批准后方可报销。
3.差旅费用报销标准每年进行调整，具体调整幅度由公司财务部门确定。
五、差旅费用报销注意事项1.员工出差期间需妥善保管好自己的差旅费用票据和发票，以备报销时使用。
2.员工在填写差旅费用报销申请表时，需如实填写相关信息，不得虚报费用。
3.如有遗失票据的情况，需提供书面说明，并由直接主管审核后方可报销。
4.差旅费用报销金额如有疑问或异议，需及时向财务部门进行反馈，以便尽快解决。
六、差旅费用报销违规行为处理1.对于虚报费用、私自挪用公款等违规行为，公司将按照公司规定的处罚措施进行处理，并追究相关责任人的法律责任。
2.对于频繁报销高额差旅费用的员工，公司将采取严格的审查措施，确保差旅费用的合理性和合规性。
七、补充规定1.本管理制度如有变动，须经公司领导层审批后方可执行。
2.对于特殊情况的差旅费用报销事宜，可向公司领导层提出申请，并经过批准后方可报销。
集团差旅费管理办法
集团差旅费管理办法
第一章总则
为规范差旅费管理，保护集团资金安全，提高资金使用效益，
根据相关法律法规和公司内部规定，制定本办法。
第二章差旅费申请
1. 差旅费申请需提前至少3个工作日提交，须填写差旅费申请表格并经上级主管审核批准。
2. 差旅费申请表格中需包含差旅目的、时间、地点、预计费用等信息，并出差人员的姓名及职务。
第三章差旅费报销
1. 差旅费报销需提供相关支出凭证，如发票、收据等。
2. 根据差旅费申请表格中的预计费用，报销金额不得超过该预计费用。
3. 差旅费报销需填写差旅费报销表格，经上级主管审核批准后，方可进行报销操作。
第四章差旅费结算
1. 差旅费结算按月进行，每月底进行一次结算。
2. 被批准的差旅费报销，将在结算日后5个工作日内发放至个人账户。
3. 如有特殊情况需要提前结算差旅费，需提出书面申请，并说明具体理由。
第五章差旅费预算管理
1. 每年度初，各部门需提供差旅费预算计划。
2. 差旅费预算计划需在集团财务部门审核批准后，方可执行。
3. 差旅费预算计划执行中，如有超支情况，需提出理由并报备上级主管。
第六章差旅费违规处理
1. 未按规定程序办理差旅费申请、报销、结算等事项的，将取消相应差旅费的支付。
2. 超过预计费用进行报销的，需追回多报的费用，并视情况作出相应处罚。
第七章附则
1. 本办法由集团财务部门负责解释。
2. 本办法自发布之日起生效，并适用于集团全体员工。
以上为《集团差旅费管理办法》的内容，共计1500字。
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差旅费管理制度
第一章总则
第一条为了加强对福中集团有限公司及其所属公司（以下简称各公司）的差旅费用及招待费用开支的内部控制和管理，保证费用开支合理、合法，提高费用开支的效益管理，特制定本办法。
第二条本办法中所提“费用”仅指差旅费；本办法中所提“财务部门”，根据不同情况分别指集团财务管理中心、分子公司财务部；本办法中所提“人力行政部门”，根据不同情况分别指集团人力资源中心、分子公司人力行政部。
第三条集团总部及下属子分公司、控股公司各部门按照费用预算对费用开支实施包干控制；日常的费用报销审核及费用预算执行情况的监督由财务部门归口负责，人力行政部门配合控制。
第二章费用审批与控制
第四条集团及各子公司对费用开支业务实行预算管理。
费用开支预算的编制参见各公司《预算管理制度》。
第五条费用开支业务的执行和考核必须严格以预算为基础。
预算内的费用开支，由财务部门监督执行；预算外的费用开支，属子公司的，须由各公司总经理审核后由财务部上报集团财务管理中心、总裁批准后给予报销；属总部的，根据《财务审批权限表》则须由中心总监审核后报集团财务管理中心、分管副总裁或董事长批准后给予报销。
第六条财务部门负责解释费用科目的内容及开支项目的范围。
第七条集团及各子公司的费用必须专款专用，不得互相占用。
费用不得突破月度计划，如因特例发生超月度预算支出，事前办理追加预算手续，审批程序同第四条规定。
第八条任何人员不得持与所属公司经营业务无关的原始凭证至财务部门报销，如经发现存在此种情况的，将按所属公司的奖惩相关制度处理。
第三章差旅费审核细则
第九条差旅费控制与审批流程如下：
（一）出差人出差前需填写《出差申请单》，经部门或公司负责人审批后，才能予以出差；分子公司总经理及职能中心总监出差需董事局主席批准；附表1《出差申请单》。
（二）出差申请人到财务部门办理出差借款手续，详见所属公司《报销审批制度》之内部借款有关规定，出差借款需附经过审批同意的《出差申请单》作为附件才能予以借款；
（三）出差人出差结束后，需填写《出差情况完成表》，经部门或公司负责人审批后，才能予以报销差旅费用；附表2《出差情况完成说明》
（四）出差申请人须于出差结束后七个工作日内填写附表3《差旅费报销单》，完成报销手续（需提供《出差情况完成表》作为附件方可报销）；
（五）报销单按差旅费开支标准核算，财务部门付款。
第十条差旅费（包括：住宿费、外地市内交通费、伙食费、电话费）实行限额管理。
（一）开支标准：
（二）乘座交通工具标准
第十二条出差报销若干具体规定
（一）遇特殊情况，子公司部门经理及以下级别人员经所属公司总经理特批可乘坐超标交通工具或席位，总部部门经理及以下级别人员经所属部门负责人特批可乘坐超标交通工具或席位；若无批准擅自乘坐超标交通工具或席位，只按上表标准报销，其差价自行承担；
（二）出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。
（三）员工到异地出差，已由对方安排住宿的，按出差天数报销伙食补贴；
（四）员工到集团或子公司所在地出差，如有宿舍可供住宿，则不可报销住宿费，如有食堂或免费午餐供应，则不可报销伙食补贴；如安排了食宿，则不可报销住宿费及伙食补贴，仅按照标准给予交通补贴；
（五）出差期间因工作需要可应酬宴请，报销时填写《招待申请单》（见《招待管理办法》），经所属中心／子公司负责人及总裁办总监批准后方可报销，且当日不得报销伙食补贴；
（六）出差天数按在外实际天数计算，如超过半天（12小时）不满一天者按一天计算；如不满半天者，算头不算尾（或算尾不算头）；
（七）派驻外地公司依规定可享受探亲假的人员，经批准享受探亲假的，附有关探亲的申请可按标准报销往返路线路费，但不再提供补贴。
第十三条在本市内出差，不论时间长短，均不发给出差补助费，乘坐郊区公交车，可凭公交车票据实报销，南京市内出差高淳、溧水的，可按15元/天给予伙食补贴，特殊情况出差较远市属县区必需住宿的，经分公司负责人批准，一律按非省会城市标准报销住宿费。
第十四条住宿费报销条件：住宿费系指房间标准，按出差的实际住宿天数凭正式发票计算报销。
两人或两人以上同行，赴同一个出差地的非异性员工，未经总裁批准，不允许分别入住单人房间。
因特殊情况住宿费用超标的，经总裁批准后方可报销。
实际住宿费如未经批准超过规定限额标准的部分由出差人员个人承担，不予报销。
第十五条出差的行程路线须与《出差申请单》上标明路线相符。
不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。
违反规定的，其超出标准的金额，由出差人员自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。
第十六条乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。
第十七条如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在公司或部门负责人2倍的罚款。
第十八条严格控制出差人数，对查实的多派人出差的公司或部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。
外单位人员为我公司临时办事，其费用开支，经总裁批准可实报实销
第十九条在出差地打车的费用，经公司或部门负责人签字同意后方可报销，但不再享受当天交通补助。
第一十条出差人员必须在返回公司后的7天内报销差旅费用，超过时间财务部门有权拒绝报销。
因故需延期报销的，须有公司或部门责人审批的书面申请报告。
第二十一条差旅费报销单必须如实填写出差人数、出差人姓名、出差事由、出差的起讫日期和时间、出差地点等。
若在出差地发生招待费支出的，招待费用
必须单独填写费用报销单，并与差旅费同时办理报销手续。
两人或两人以上同行，赴同一个出差地的，报销时，差旅费用必须填写在一张差旅费报销单上。
若同行的出差人员分属不同部门或分公司，且费用亦需不同部门或分公司分别承担的，或因故不能同时返回的，可分拆办理报销手续，但必须附有详细的分拆说明。
第二十二条乘坐的长途交通工具（车、船、飞机等）费用，必须凭正式、合法、由机器开具的正规发票方可报销。
否则，该费用及因此而无法确认出差天数的住宿费、伙食补助、交通补助等，一律不予报销。
第二十三条因工作出差外地的，非必要情况，原则上不得派车，应首选火车、长途客车等公共交通工具。
自己开车出差的，油费报销上限不得超过公共交通工具往返车票的费用。
第二十四条集团公司至各子公司考察指导工作差旅费的划分：
（一）集团公司派人到子公司指导工作的费用分摊原则是谁邀请谁承担，由归口部门在月度预算中提交集团来人的费用预算，并向所属子公司的人力行政部申请，人力行政部接到申请后须向总经理汇报后统一安排集团来人的接待；
（二）对子公司邀请集团公司派人至当地指导工作而发生的差旅费由集团各中心负责人进行审核后报集团总裁审批后由各分子公司报销付款。
（三）对子公司各部门邀请集团公司派人至当地指导工作而发生的差旅费用，全部由该子公司的对口部门承担。
第四章监督检查
第二十五条各公司财务部门和行政部门应建立对费用开支业务的监督检查办法，明确监督检查机构或人员的职责权限，定期和不定期地进行检查。
第二十六条费用开支业务监督检查的内容主要包括：
(一)费用开支业务流程的遵循情况：重点检查各项费用开支是否按照规定的流程执行，是否存在跳跃某些环节的情况；
(二)费用开支审批办法的执行情况：重点检查费用开支的审批手续是否健全，是否存在越权审批行为或无特殊原因而事后补批的形为；
(三)内部凭证和报告体系的完整情况：重点检查各项费用开支涉及的内部凭证体系是否完整，应定期提交的各种费用预算执行情况的报告是否及时；
(四)费用报销的执行情况：重点检查报销的原始凭证是否真实、合法，涉及的活动是否与公司的生产经营活动相关。
第二十七条加强对费用开支业务的内部审计。
费用开支的管理应纳入企业内部审计的重要内容。
定期审计费用开支内部控制办法的执行情况，审计各项费用开支业务的合法性、真实性和合理性。
第五章附则
第二十八条本办法由集团财务管理中心负责制订、修订与解释，总裁负责审批，各公司财务部配合实施。
第二十九条本制度自颁布之日起执行。
附表1：
福中集团有限公司
出差申请单
（一式两联，本联为行政部门留存联）
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福中集团有限公司
出差申请单
（一式两联，本联为行政部门留存联）
附表2
出差任务完成情况说明
附表3。