如何分析银行股
分析银行股的市盈率与市净率估值方法
分析银行股的市盈率与市净率估值方法银行股的市盈率（PE ratio）和市净率（PB ratio）是衡量该行业估值的重要指标。
本文将对银行股的市盈率和市净率进行分析与估值方法的描述，并讨论其意义与限制。
一、银行股的市盈率估值方法市盈率是指某只股票的市场价格与其每股收益之比。
在银行股估值中，常用的市盈率方法有静态市盈率和动态市盈率。
1. 静态市盈率静态市盈率是利用过去一年的净利润来计算股票的估值指标。
这种方法适用于分析银行股的历史业绩和当期股价之间的关系。
静态市盈率的计算公式为：静态市盈率 = 当期股价 / 过去一年的每股收益2. 动态市盈率动态市盈率是利用未来一年的预测净利润来计算股票的估值指标。
这种方法适用于分析银行股的未来发展前景与股价之间的关系。
动态市盈率的计算公式为：动态市盈率 = 当期股价 / 预测的未来一年每股收益二、银行股的市净率估值方法市净率是指某只股票的市场价格与其每股净资产之比。
在银行股估值中，常用的市净率方法有静态市净率和动态市净率。
1. 静态市净率静态市净率是利用公司最近公布的每股净资产来计算股票的估值指标。
静态市净率的计算公式为：静态市净率 = 当期股价 / 每股净资产2. 动态市净率动态市净率是利用未来一年的预测净资产来计算股票的估值指标。
动态市净率的计算公式为：动态市净率 = 当期股价 / 预测的未来一年每股净资产三、市盈率与市净率的意义与限制1. 意义市盈率和市净率是投资者评估股票估值的重要指标。
较低的市盈率或市净率意味着股票可能被低估，有较好的投资价值。
较高的市盈率或市净率可能表示市场对该股票有较高的期望和溢价。
2. 限制市盈率和市净率虽然是重要的估值指标，但也存在一些限制。
首先，这两个指标只是估计未来收益的工具，可能存在误差。
其次，这些指标没有考虑到其他因素，如行业竞争、经济形势、银行业务模式等。
最后，不同银行的估值方法可能有所不同，需要结合其他财务指标和经营数据进行综合分析。
银行股的投资逻辑
银行股的投资逻辑
银行股的投资逻辑主要包括以下几个方面：
1.稳定的盈利能力：银行是金融业的重要组成部分，其盈利能力相对较为稳定。
银行的主要收入来源包括利息收入、手续费收入、投资收益等，这些收入来源相对较为稳定，且受到宏观经济环境的影响较小。
因此，银行股具有较为稳定的盈利能力，是长期投资者的较好选择。
2.资本充足性：银行是高风险的金融机构，其资本充足性对于其经营风险的管理至关重要。
银行需要满足监管机构的资本充足率要求，以保证其在面临风险时有足够的资本储备。
因此，资本充足性是衡量银行经营稳健性的重要指标之一。
3.估值水平：银行股的估值水平相对较低，相对于其他行业的股票而言，银行股的市盈率和市净率都处于较低水平。
因此，银行股具有较高的安全边际，是长期投资者的良好投资选择。
4.政策支持：银行业是国家经济的重要支柱，政府对于银行业的支持力度较大。
例如，政府可以通过降低银行存款准备金率、放宽信贷政策等措施来支持银行的发展。
这些政策支持对于银行股的投资价值具有积极的推动作用。
综上所述，银行股的投资逻辑主要是基于其稳定的盈利能力、资本充足性、低估值水平以及政策支持等因素。
但是，投资者在投资银行股时还需要关注银行的风险管理能力、业务结构调整能力、创新能力等因素。
理性分析 银行股的估值现状
理性分析银行股的估值现状银行股一直以来都是投资者关注的对象之一，因为银行是金融行业的重要组成部分，对经济的发展和金融体系的稳定起着至关重要的作用。
银行股的估值现状是投资者需要关注的重要指标之一，本文将对银行股的估值现状进行理性分析。
首先，我们需要了解什么是银行股的估值。
银行股的估值是指投资者根据一系列的财务指标和市场情况来评估银行股的价值。
常用的估值指标包括市盈率（PE）、市净率（PB）、股息率、市销率等。
这些指标可以从不同角度反映出银行股的价值和投资回报的波动情况。
其次，我们来看一下目前银行股的估值现状。
根据最新的市场数据，目前银行股整体的估值水平较为合理。
以市盈率为例，多数银行股的市盈率在10倍左右，相对较低。
这与整体市场的平均市盈率相比较，可以说是处于一个相对低估的状态。
这是因为目前银行业整体的盈利状况相对较好，但是由于市场对于银行业的担忧和风险溢价的存在，导致了银行股的估值相对较低。
然而，银行股的估值现状也受到了一些影响因素的制约。
首先，金融监管政策的影响是不可忽视的。
随着金融监管政策的不断加强，银行业面临的风险和压力也在逐渐增加。
这些风险和压力会对银行业的盈利能力和估值产生影响。
其次，宏观经济的波动也对银行股的估值产生了影响。
当经济增长放缓或出现金融市场动荡时，银行业面临的风险也会增加，投资者对其估值的预期也会下降。
面对银行股的估值现状，投资者需要进行理性分析和判断。
首先，投资者应该根据自身的风险偏好和投资目标来选择适合自己的银行股投资方向。
其次，在进行具体的投资决策时，投资者应该综合考虑估值水平、盈利能力、风险控制能力等因素。
此外，也需要关注银行业的政策环境、市场风险等因素的变化，及时调整自己的投资策略。
综上所述，银行股的估值现状是一个综合性问题，需要投资者进行理性分析和判断。
虽然目前整体的估值水平较低，但是也面临一些不确定因素的制约。
投资者应该根据自身情况和市场状况来进行投资决策，以获取更好的投资回报。
银行股的投资逻辑
银行股的投资逻辑投资银行股是一个值得考虑的选择，它们在投资组合中可以提供一定的风险分散，同时还能获得相对稳定的股息回报。
下面我们来探讨一下投资银行股的逻辑。
1.市场地位和规模：银行通常是经济中最大的金融机构，拥有广泛的业务网络和庞大的客户基础。
它们在金融体系中发挥着关键的作用，提供贷款、存款服务以及各种投资产品和金融工具。
由于其市场地位和规模，银行往往在行业中具有竞争优势，能够更好地获取流动性和利润。
2.稳定的收入来源：银行通过贷款、储蓄、投资和交易等各种业务活动获得收入。
贷款利息、手续费和佣金收入等是银行的主要收入来源。
这些收入相对稳定，不会受到市场波动的影响。
此外，银行还可以通过交易和投资活动获取资本利润，通过证券和金融工具的交易赚取差价利润。
这些多元化的收入来源为银行提供了稳定的现金流和盈利能力。
3.银行利润的潜力：随着经济和金融市场的发展，银行业务量和机会逐渐增加。
例如，经济蓬勃发展时，需求增加导致贷款增加，进而带动银行的利润增长。
此外，银行还可以通过不断创新和扩展业务范围来寻找新的盈利机会。
比如，开展电子支付、财富管理和资产管理等新业务，进一步提高利润水平。
4.银行的稳定性：相对于其他行业，银行业的盈利稳定性较高。
虽然银行业务面临一些风险，如信用风险、市场风险和操作风险等，但是银行通过监管和风险管理等措施来减少和控制这些风险。
此外，银行在金融体系中具有重要的地位，政府对银行业的监管和支持也增加了其稳定性。
这种稳定性使得银行成为一种相对安全的投资选择。
5.股息回报率高：银行作为盈利能力较高的行业，在分红方面通常有较高的回报率。
这对于追求收益的投资者来说非常有吸引力，尤其是在低利率环境下，银行股的高股息回报率可以提供相对稳定的现金流。
6.经济周期影响：银行业与经济周期密切相关。
在经济上行期，贷款需求增加、利差扩大，银行盈利能力提升；而在经济下行期，贷款需求减少、不良资产增加可能对银行的盈利能力造成压力。
分析银行股的盈利能力与估值关系
分析银行股的盈利能力与估值关系银行股作为金融行业的重要组成部分，在资本市场中起着重要的作用。
投资者常常关注银行股的盈利能力与估值关系，以评估其投资价值。
本文将对银行股的盈利能力和估值关系进行深入分析，并探讨二者之间的关联。
一、银行股的盈利能力银行股的盈利能力是指银行经营业绩的好坏，通常以利润指标衡量。
银行盈利能力的主要指标有净利润、净息差和不良贷款率。
净利润是银行经营活动的最终利润，是衡量银行盈利能力最重要的指标之一。
银行的盈利来源于贷款利息收入、手续费收入和投资收益等。
净利润的增长表明银行经营状况良好，能够为投资者带来良好的回报。
净息差是银行利息收入与支出之差，是银行核心盈利能力的体现。
净息差越高，说明银行通过利差获取的收入越多，盈利能力越强。
不良贷款率是反映银行资产质量的指标，对于银行盈利能力有重要影响。
不良贷款率越低，说明银行贷款风险较小，盈利能力相对较强。
二、银行股的估值关系银行股的估值是指投资者对银行股票的价值进行评估，主要通过市盈率、市净率和股息率等指标进行分析。
市盈率是市场上常用的估值指标，是银行股市价与每股盈利的比值。
市盈率越高，说明市场对银行股票的未来盈利预期较高，股票估值较高。
市净率是市场上常用的估值指标之一，是银行股市价与每股净资产的比值。
市净率越高，说明市场对银行股票的净资产价值较高，股票估值较高。
股息率是指公司派发给股东的股息金额与股票市价的比值。
股息率越高，说明投资者在购买该银行股票时能够获得更高的分红收益。
三、盈利能力与估值关系的分析银行股的盈利能力和估值关系密切相关。
一方面，盈利能力的好坏直接影响银行股票的市场表现和投资者对其的估值。
如果银行股的净利润增长稳定，净息差较高，不良贷款率较低，投资者对其未来盈利预期较高，市场对其估值也将相应提高。
另一方面，银行股的估值水平也会影响银行的盈利能力。
当银行股的市盈率较高时，银行需要承担更大的市场压力，要实现对应的盈利能力相对较难。
对银行股的认识
对银行股的认识银行股是指在证券市场上交易的银行股票。
银行作为金融行业的核心组成部分，一直以来都是投资者关注的焦点之一。
银行股的认识对于投资者来说至关重要，因为银行股的表现直接关系到投资者的投资回报。
在下文中，将从银行股的基本特点、投资优势以及风险方面对银行股的认识进行探讨。
首先，银行股的基本特点是相对稳定的收入和较高的分红率。
作为金融机构，银行的主要业务是吸收存款，发放贷款，提供信用卡服务等。
这些业务给银行带来了相对稳定的收入来源。
另外，银行股一般都有较高的分红率，这意味着投资者可以通过持有银行股获得可观的股息收入。
这一特点使得银行股成为投资者在追求收益稳定性的同时，也能获得一定收益的投资选择。
其次，银行股的投资优势在于稳定的经营环境和相对较低的估值。
由于银行作为国民经济的重要组成部分，其经营环境相对较为稳定。
国家政策对银行业的监管较为严格，这使得银行在运营过程中相对较少受到外部环境的干扰。
另外，由于银行股的估值相对较低，即市盈率一般较低，这为投资者提供了较为低廉的买入机会。
在市场行情不明朗的情况下，银行股往往能够提供较好的避险价值，吸引了众多投资者的关注。
然而，银行股也存在一定的投资风险。
首先，银行股的盈利能力受到市场利率的影响较大。
如果市场利率下降，银行的净息差可能会受到挤压，从而影响其盈利能力。
其次，银行股的资产质量风险是投资者关注的一个重要指标。
如果银行的不良资产比例较高，可能会导致其盈利能力下降，进而影响股价表现。
此外，银行行业还存在信用风险和市场风险等方面的风险，投资者在选择银行股时需谨慎评估。
综上所述，对银行股的认识需要从基本特点、投资优势和风险方面进行全面的了解。
银行股作为金融行业的重要组成部分，具有相对稳定的收入和较高的分红率。
投资者可以通过持有银行股获得稳定的收益，并享受较低的估值。
然而，银行股的盈利能力受到市场利率和资产质量等因素的影响，投资者需注意相关风险。
综合考虑投资的收益和风险，投资者可以适度配置银行股，以实现投资目标。
分析银行股,你需要懂得这些方法
干货！分析银行股，你需要懂得这些方法导读干货：分析银行股必备技能。
随着今年多家地方银行上市，目前A股已经有24家银行了。
在分析银行股时，理财君提醒大家，一定要看报表！看报表！看报表！还有，记得看财报附注！看附注！看附注！如果想继续获取更多的信息，不妨连招股说明书一起看了。
分析完银行的报表和业务，投资者自身对市盈率和市净率应该有一个判断的估值——市净率和市盈率。
一、各类财务指标（供参考）（1）资本规模和资本风险（2）资产质量（3）流动性指标（4）盈利性指标（5）成长性指标指标二、商业银行的收入来源（1）从业务的角度银行的业务一般包括但不仅限于以下这些：存贷款业务，是银行的传统业务，但由于近年来银行业竞争加剧，加上利率的变动，光靠传统业务实际上已很难符合银行的发展需要。
因此，近年来，银行的不断发展和创新资金业务，尤其是发展银行理财产品和同业业务，这一块的增长也非常迅速，但是也增加了风险。
由于各家银行对业务的理解和业务开展的形式不一样，所以在财报和招股说明书上对业务的描述和框架会有区别，不过投资者们大体上可以从以上几个方面去把握。
（2）从财报的角度会计有六要素——资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润。
从理解银行业务的角度，可以主要看分析资产、负债、收入。
①资产端：商业银行的资产主要包括发放贷款和垫款、投资、存放中央款项、存放同业以及其他资产。
近年来，买入返售资产和同业资产在商业银行资产负债表中的地位越来越突出。
②负债端：负债是银行资金的来源，分析负债的结构可以更好地理解资金是如何进入银行体系的。
存款是商业银行最重要的资金来源，在负债中通常占有较大的比重。
对存款的争夺一直是各家银行竞争的焦点，吸储能力在很大程度上决定了银行的发展。
与存款这一被动负债资金来源相比，同业存款等是商业银行主动去负债，其在操作上具有更高的主动性和灵活性，商业银行可以根据货币市场利率走向及本行流动性管理需求判断是否主动融入资金。
商业银行的股票市场分析
商业银行的股票市场分析在当今经济快速发展的背景下，股票市场作为一种重要的资本市场，对于商业银行来说具有重要意义。
本文将对商业银行的股票市场进行分析，从市场环境、风险管理和收益情况等多个角度进行探讨，为读者提供一份准确、详细的分析。
市场环境分析首先，商业银行的股票市场分析需要从市场环境入手。
股票市场受到宏观经济、政策法规和行业竞争等多种因素的影响。
在宏观经济方面，全球经济、国内经济增长速度、通货膨胀率等因素都会对股票市场产生直接或间接的影响。
政策法规方面，政府的财政政策、货币政策以及监管政策都会对商业银行股票市场产生一定的影响。
此外，行业竞争的激烈程度也将直接影响商业银行的股票市场表现。
风险管理分析其次，商业银行的股票市场分析需要重点关注风险管理。
作为金融机构，商业银行面临着多种风险，如信用风险、市场风险、操作风险和法律风险等。
在股票市场中，商业银行的投资风险将直接影响其盈利能力和市场竞争力。
因此，商业银行需要建立完善的风险管理体系，包括风险评估、风险控制和风险监测等方面。
只有做好风险管理，商业银行才能更好地把握股票市场的机会，降低潜在的风险。
收益情况分析最后，商业银行的股票市场分析需要对其收益情况进行评估。
商业银行的收益包括利息收入、手续费及佣金收入、投资收益等多个方面。
其中，投资收益部分直接与股票市场相关。
商业银行可以通过投资股票获得资本增值和股息收入。
因此，分析商业银行的投资组合和股票市场表现之间的关联性，对于评估其收益情况具有重要意义。
此外，商业银行还需要关注风险收益比，以平衡风险与收益之间的关系。
总结综上所述，商业银行的股票市场分析需要从市场环境、风险管理和收益情况等多个角度进行综合评估。
只有全面了解股票市场的背景和风险收益情况，商业银行才能更好地制定战略计划和投资决策。
对于投资者来说，了解商业银行的股票市场分析可以为其投资决策提供参考，帮助其做出更明智的选择。
（注：此为模拟文章，仅用于练习写作技巧，不构成真实的股票市场分析，具体投资决策请遵循专业机构的建议。
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如何分析银行股64发表时间: 2007年05月14日作者: 佚名来源：本站原创作者：投资百科网研究部 CZ 时间：2007/05/18A股市场正在并最终会成为一个金融板块主导的市场，这是每个大国资本市场的必然格局。
完整的金融服务业板块包括商业银行、保险、投资银行（券商）和非银行金融机构等分支，其中又以商业银行为重中之重。
随着中行、工行、建行、交行、农行这些国有银行，以及南京商行、宁波商行这些区域性银行先后上市，银行板块占上证综指的比重将会由2006年底的近40％进一步突破到50％以上，遥遥领先于其他行业，成为A股市场的第一大市值板块。
这些银行股充分代表了中国整体经济和区域经济的成长性，会成为股票市场上万众瞩目的焦点。
不论对于机构投资者还是个人投资者，把握银行股也就基本把握了整个市场的脉动，可以获得至少与市场同步的回报，如果能对银行股中短期业绩和估值走向作出正确分析判断，将会赢得超越市场平均回报水平的机会。
事实上，相对其他板块，由于有关商业银行运营的信息丰富透明，把握这些机会对于一些投资者并非难事。
商业银行的盈利模式介入任何一个行业的股票首先要了解这个行业及具体公司的盈利模式是什么，通俗的讲，就是这家公司是怎么赚钱的。
商业银行核心的赚钱机器一是信贷业务，二是中间业务，前者形成的收入被称为利息收入，后者为非利息收入。
传统的银行信贷业务盈利模式比较容易理解，就是银行发放贷款收到的利息收入减去吸收存款支付的利息支出所形成的盈利，此外还包括投资债券和同业存放收到的利息收入，后两块占利息总收入的比例普遍低于30％。
在中国，目前信贷业务贡献的收入仍是商业银行的绝对支柱，占总收入比例普遍在90％以上，分析有关贷款/存款的增长、贷款/存款的结构与期限变化，资产质量以及利率变化等相关因素仍是把握银行股业绩的关键。
图表 1，各上市银行利息收入和非利息收入的利润构成，2006资料来源：公司财报，投资百科网统计所谓中间业务，既商业银行利用其网络和客户资源提供金融中介服务和非贷款类金融产品，主要包括清算和结算业务、信用卡和银行卡业务、担保业务、托管业务、资产管理和投资银行业务等。
国内银行中间业务目前所贡献的非利息收入虽然只占总收入10％左右，但中间业务的低风险高获利的特性使得其成为银行提升盈利能力和业绩成长性的业务重点和发展方向。
欧美成熟商业银行中间业务贡献的非利息收入占总收入的比例普遍在30％－40％，随着国内金融混业进程的推进和金融脱媒（由间接融资转为直接融资）效应的显现，国内商业银行非利息收入占比将逐渐提升，这是大势所趋，也是投资者挑选高成长商业银行股票的关注重点。
那些在中间业务上取得积极进展，推出或进入利润更高的新中间业务领域的银行，其业绩和股价都可能有出众表现。
重点关注指标和因素银行板块不是铁板一块，各家银行的业绩成长性、经营特色、资产质量各有差别，这决定了投资不同银行股可能获得的回报与承担的风险也不尽相同，投资者在“自下而上”挑选银行股时需要着重关注以下指标：贷款增速银行收入的主要来源仍是发放贷款收取的利息收入，在其他因素不变情况下，银行业绩的增长主要是由贷款增长驱动。
显然，在安全范围内贷款增速较快的银行更具吸引力。
相对于年度数据，每个季度的贷款同比（与去年同期相比）和环比（与上个季度相比）变化更具指导意义。
例如，某银行连续3个季度以上贷款增速都快于其他银行，其未来业绩就极有可能优于同行，可以为投资者带来更大回报。
但是，由于银行经营需要在安全性和盈利性之间寻求平衡，因此贷款增速并非越快越好，贷款过快增长会相应带来更多的坏账风险，迫使银行提高拨备而相应冲减利润，最终可能得不偿失，一旦爆发恶性坏账风险，将会严重侵蚀银行利润。
所以，投资者在根据贷款增速择优选股的同时心里必须要有一把安全尺度。
按照中国经济目前发展阶段，国内银行贷款年度和季度同比增速在20％－30％之间相对合理安全，若无合理解释，长时间高于或低于这个增长率区间都需考虑风险。
贷存比既银行资产负债表中的贷款资产占存款负债的比例，又称存贷比。
通常情况下，贷存比为50％，既至少有50％的存款转化为贷款，是商业银行的盈亏平衡点，低于50％，就有可能发生亏损。
其他因素不变，贷存比越高表明银行资产使用效率和盈利能力越强，更高的利润率来自于增加贷款利息收入或减少存款利息支出。
目前国内商业银行贷存比普遍在70％左右，较欧美成熟银行90％左右尚有较大差距，这也反映国内银行还有较广阔的盈利上升空间。
影响贷存比变化的主要因素包括国家对银行贷存比的上限管理（会逐步放开）、国家针对贷款增速实施的宏观调控政策、存款由于利率变动或居民拓宽投资理财渠道而增减（如居民将存款更多地投向股市就会提升银行贷存比），以及各家银行不同的资产质量状况和经营策略等因素。
图表 2 各上市银行贷存比，2006资料来源：公司财报，投资百科网统计利差贷款加权平均利息率－存款加权平均利息率，银行传统信贷业务的利润既来自于此，这是决定决定银行盈利能力和业绩增长的核心指标，是投资者挑选银行股需要着重分析追踪的指标。
在资产规模不变的情况下，利差扩大将带来更多的利润。
影响利差变动的因素除了国家法定存贷款利率的升降外，投资者还需关注具体银行的存贷款期限结构。
由于长期存款和贷款的利息率要高于短期及活期存款和贷款的利息率，因此，如果发现某家银行长期贷款占贷款总额的比例在上升，或长期定期存款占存款总额的比例在下降，都会推升该银行利差的扩大，实现更快的利润增长。
相反，如果需要支付更多成本的长期定期存款占比提升，亦或收入较低的流动资金贷款占比提升，都会缩窄银行利差，导致盈利下降。
图表 3 各上市银行利差，2006资料来源：公司财报，投资百科网统计非利息收入占比商业银行信贷业务赚取的利息收入受到政策和资本充足率等限制难以长期实现高速增长，还要承担坏账风险，而开展中间业务赚取非利息收入一不用占用过多资金，商业风险极低；二，中间业务较传统的信贷业务有更广阔的增长空间。
非利息收入对银行利润及ROE、ROA等盈利能力指标贡献力度更大，据统计，非利息收入占总营业收入的比例每提升1个百分点，银行税前利润会提升1.5个百分点，普遍存在1：1.5的杠杆效应。
那些非利息收入占比提升较快的银行可以创造更快并且低风险的业绩增长。
从发展趋势来看，扩展中间业务，赚取非利息收入将成为各家银行的战略重点，是投资者需要密切关注的领域。
资本充足率审慎的银行管理者和投资者会把安全性放在首要位置。
资本充足率，既银行资本金÷银行加权资产总额，就是确保银行安全运营的首要考核指标。
资本充足率通俗地理解就是一旦发生挤兑或巨额不良贷款收不回来这样的恶性风险，银行是否有足够的自有资金来应对偿债压力或弥补损失。
显然，资本充足率越高的银行抗风险能力越强。
目前中国按照“巴赛尔协议”标准，规定商业银行的资本充足率必须大于等于8％，核心资本充足率须大于等于4％，没有达到标准的银行将会对贷款规模进行限制，因此，资本充足率管理也是决定银行贷款增速及业绩的一项重要因素。
目前绝大多数上市银行已达到资本充足率管理标准，资本充足率越高于法定标准，表明该银行贷款及业绩增长的潜在空间越大，分红能力也越强。
虽然上市银行的年度资本充足率基本都能达标，但季度资本充足率可能会因为短期贷款增速过快等因素而暂时低于法定标准，于是在接下来的几个季度银行为将全年资本充足率拉到法定标准以上，不得不放缓贷款增速，相应业绩增速也会下滑。
所以，投资者还需密切关注银行每个季度披露的资本充足率变动来对未来的业绩和股价作出及时判断。
不良贷款率和拨备覆盖率商业银行需要根据“一逾两呆”、“五级分类”，或更严格的“十二级分类”方法来估计贷款资产中的不良贷款比率，并根据成为坏账的风险高低计提准备金，既拨备。
所谓拨备覆盖率，就是拨备占不良贷款的比例，该比率越高，银行运营的安全性越强。
由于各家银行计提标准不尽相同，因此不同银行间的拨备覆盖率可比性不强，投资者应更多关注具体银行的不良贷款率和拨备覆盖率与自身历史数据的比较，看是否改善或恶化。
由于计提的不良贷款拨备会直接记入损益表冲减当期利润，因此拨备还是影响银行业绩非常显著的一项因素。
当不良贷款率上升时，计提的拨备也会上升，银行利润就会下降，相反，不良贷款率下降会减轻银行计提拨备的压力，对利润就会有积极贡献。
鉴于此，有时银行也会通过改变计提拨备的标准来调节利润，投资者若发现银行不良贷款率和拨备计提出现不正常的快速下降而制造出“虚假”利润增长，不要被此蒙蔽。
例如深发展（000001.SZ）2006年3季度净利润猛增197％主要就是靠调降拨备手段，而拨备前利润实际仅增长27％，这种“高增长”不会给投资者带来真实回报，反而让人担心其未来业绩潜在风险加大。
贷款的行业及地域分布判断贷款风险除了银行自行估计外，投资者还需根据银行财报披露的信息了解贷款的行业分布情况。
如果某家银行对一些经营状况恶化或存在政策风险的行业贷款比重过高，就可能给该银行带来额外的不良贷款甚至坏账。
例如国家若加大对房地产行业的调控导致房价走软，过多依赖房地产开发信贷和购房信贷的银行就存在业绩风险，投资者就要考虑规避。
相反的情况是，如果银行贷款中，一些正在经历景气繁荣或国家鼓励发展的行业比重较高，该银行的业绩前景就会相对诱人。
此外，银行贷款和业务的区域分布也需要关注，尤其对于全国性银行，在经济发达地区业务比重较高的银行通常安全性和盈利性较好。
但如果某区域发生区域性经济或政策风险，如爆发严重的金融案件，在该区域开展业务较活跃的银行就可能会受到牵连，持有该银行股票就不是明智之举。
图表4 各上市银行贷款行业分布，2006资料来源：公司财报，投资百科统计以上分析具体银行股的指标及关注因素都会影响银行的终极盈利指标，如每股收益、每股净资产、ROE和ROA的变动，是决定银行股估值及股价走向的核心考量。
此外，还有一些影响整体银行板块表现的宏观因素，也需密切关注，它们包括：利率央行调升或调降基准存贷款利率，既所谓加息和减息，对银行业绩会构成直接影响。
以加息为例，通常会对银行业绩造成负面影响，具体表现在：存款利息上升会加大银行利息支出并且可能引发存款流入加大，从而导致利差缩窄或贷存比下降，消减银行利润；贷款利息上升会抑制贷款需求，降低贷款增速，由于贷款企业或个人资金吃紧，还有可能增加银行额外的不良贷款；利率水平上升会导致债券利率整体上升，银行已持有的债券品种降面临价格下跌，形成账面损失冲减当期利润，那些债券资产比重较高的银行损失更大。
在实际情况中，由于央行对不同期限的存贷款加息力度可能有所不同，如长期存贷款利率上升幅度大于短期存贷款，那些活期存款和长期贷款比重较大的银行反而会因为加息而短期内提高利差及利润。