财务管理考核办法
财务管理服务考核方案
财务管理服务考核方案1. 背景介绍为确保财务管理服务的质量和效率，制定财务管理服务考核方案，通过对财务管理人员进行全面的考核，提升团队整体水平，提高工作效率。
2. 考核目标- 提高财务管理服务的质量和效率；- 评估财务管理人员的综合能力；- 激励财务管理人员积极进取，持续研究。
3. 考核内容考核内容主要包括以下方面：1. 财务报表准确性：评估财务管理人员编制财务报表的准确性和合规性。
2. 预算管理能力：评估财务管理人员的预算编制和控制能力。
3. 成本控制和优化：评估财务管理人员的成本控制和优化能力。
4. 运营数据分析能力：评估财务管理人员对运营数据的理解和分析能力。
5. 客户服务能力：评估财务管理人员对客户需求的响应和解决能力。
4. 考核方法考核方法采用定期考核和日常工作表现综合评估相结合的方式：1. 定期考核：每季度对财务管理人员进行一次定期考核，包括书面考核和面试。
2. 日常工作表现综合评估：根据财务管理人员的日常工作表现，包括工作态度、工作质量、工作效率等进行评估。
5. 考核结果和激励措施根据财务管理人员的考核结果，采取相应的激励措施：1. 优秀：对优秀表现的财务管理人员进行奖励，如加薪、晋升等。
2. 良好：对良好表现的财务管理人员进行肯定和鼓励，提供培训和晋升机会。
3. 亚优：对亚优表现的财务管理人员进行指导和培训，帮助其提升能力。
4. 不合格：对不合格表现的财务管理人员进行必要的纠正和培训。
6. 考核周期和评估标准考核周期为每年一次，具体评估标准在考核开始前通知。
7. 考核结果的透明度和公正性考核结果应保持透明和公正，不得违反相关法律法规，保护财务管理人员的合法权益。
以上是财务管理服务考核方案的基本内容，旨在提高财务管理服务的质量和效率，激励财务管理人员的积极进取。
具体细节和执行方式可根据实际情况进行调整。
《财务管理》考核方案
《财务管理》考核方案一、考核目标：了解学生对财务管理的基本理论知识的掌握情况，以及能否应用这些知识解决实际问题。
二、考核内容：1.理论知识测试：主要考查学生对财务管理的基本概念、原则、方法和工具的了解程度。
2.实际案例分析：给学生提供一些公司财务报表和相关资料，要求学生分析这些资料并给出对公司财务状况的评价和建议。
3.计算题：给学生提供一些财务数据，要求学生进行财务分析和比较，并给出相应的解释和建议。
三、考核形式：1.理论知识测试：采用笔试形式，包括选择题、填空题和简答题。
时间限制为60分钟。
2.实际案例分析：学生需要在限定的时间内对案例进行分析，并撰写报告。
时间限制为90分钟。
3.计算题：学生需要在限定的时间内进行计算，并在答题纸上给出解答和解释。
时间限制为30分钟。
四、考核标准：1.理论知识测试：按照题目给分，总分为100分，每题分值不等。
2.实际案例分析：按照报告的全面程度、分析深度和建议的合理性给分，总分为100分。
3.计算题：按照计算和解释的正确性给分，总分为100分。
五、考核安排：1.理论知识测试和实际案例分析考核在同一天进行，时间为120分钟。
2.计算题考核和其他两个考核分开进行，时间为30分钟。
六、考核要求：1.学生需要提前准备好考核所需的参考资料、公式和计算器。
2.学生需要严格按照考核安排参加考核，不得迟到或早退。
3.学生需要在规定时间内完成考核，并确保答题的准确性和质量。
七、考核后的评估和反馈：1.考核结束后，教师将根据学生的考核成绩进行评估。
2.教师将给出评语和建议，以帮助学生进一步提高自己的财务管理能力。
3.考核结果将计入学生的成绩，并在学期末进行统计和汇总。
八、考核改进措施：1.考核内容和形式可以根据实际情况进行调整和改进，以更好地符合教学要求和学生需求。
2.可以增加实际案例分析和计算题的比重，以更好地考察学生的应用能力和解决问题的能力。
九、考核效果评估：1.教师可以通过观察学生的学习态度、听课效果和作业完成情况等来评估考核效果。
财务管理制度及考核
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，促进公司健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各子公司及关联公司。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家有关财务管理的法律法规，严格执行公司财务制度。
2. 实效原则：以提高资金使用效率、降低成本、增加效益为目标。
3. 透明原则：财务信息公开透明，接受监督。
4. 规范原则：建立健全财务管理制度，规范财务行为。
第二章财务管理职责第四条公司财务部是公司财务管理的职能部门，负责制定、实施和监督本制度。
第五条公司财务部的主要职责：1. 负责制定公司财务管理制度，并组织实施。
2. 负责公司财务报表的编制、审核、报送工作。
3. 负责公司资金筹集、使用、管理和监督。
4. 负责公司成本核算、费用控制、效益分析等工作。
5. 负责公司税务筹划、税务申报和税务合规工作。
6. 负责公司财务档案的管理和保密工作。
第三章财务管理内容及要求第六条资金管理1. 资金预算：根据公司年度经营计划和资金需求，编制年度资金预算，经审批后执行。
2. 资金筹措：按照国家法律法规和政策，合理筹集资金，确保资金来源合法合规。
3. 资金使用：严格按照资金预算和使用计划使用资金，加强资金使用监督，提高资金使用效率。
4. 资金结算：规范资金结算流程，确保资金结算及时、准确、安全。
第七条成本费用管理1. 成本核算：建立健全成本核算制度，准确核算各项成本费用。
2. 费用控制：加强费用控制，降低成本，提高效益。
3. 成本分析：定期对成本费用进行分析，找出问题，提出改进措施。
第八条税务管理1. 税务筹划：根据国家税法规定，进行合理的税务筹划，降低税负。
2. 税务申报：按照税法规定，及时、准确申报各项税费。
3. 税务合规：确保公司税务行为合规，避免税务风险。
第四章财务考核第九条财务考核分为季度考核和年度考核。
财务管理部绩效考核管理制度
财务管理部绩效考核管理制度一、绩效考核目标1.提高员工的工作质量和效率，提升部门整体绩效；2.促进员工个人发展，激发员工的工作激情和创造力；3.建立合理的薪酬体系，奖惩分明。
二、考核内容和权重1.工作目标的完成情况（40%）（1）完成月度工作计划安排的情况；（2）实现预算目标的情况；（3）完成各项重点工作任务的情况。
2.工作质量（30%）（1）准确性：准确录入和核对数据，确保财务报表的准确性；（2）及时性：按时完成所负责的工作，确保财务信息的及时反馈；（3）完整性：提交完整的报表和资料。
3.态度和行为表现（20%）（1）工作态度：积极主动，对工作认真负责；（2）团队合作：与同事之间的合作和协作精神；（3）职业道德：遵守公司的各项规定和行业准则。
4.学习成长（10%）（1）参加内部外部培训的情况；（2）持续学习提升的能力。
三、考核流程1.目标设定阶段（1）上级领导与员工沟通确定年度、季度和月度工作目标；（2）员工根据工作目标制定个人工作计划。
2.考核执行阶段（1）定期进行工作情况跟踪和业绩分析，并记录工作完成情况；（2）根据工作完成情况评估员工的绩效得分；（3）上级对员工的绩效得分进行评定和汇总。
3.绩效面谈阶段（1）上级领导与员工进行面谈，回顾过去一段时间的工作和绩效；（2）双方对绩效得分进行讨论和调整；（3）确定下一阶段的工作目标和个人发展计划。
四、奖惩措施1.绩效优秀者，将享受以下奖励：（1）薪资调整和岗位晋升；（2）奖金和特别福利；（3）获得资格认证和表彰。
2.绩效较差者，将受到以下处罚：（1）薪资冻结或降薪；（2）绩效警示和内部考核；（3）降低评优评先等级。
3.绩效连续多次优秀或者差评者，将采取进一步的奖惩措施：（1）晋升加速或辞退；（2）调整岗位或部门。
五、考核管理记录1.绩效考核记录被视为保密信息，只能被有权人员访问和使用；2.绩效考核记录将作为员工发展评价和奨惩依据；3.员工有权查看和整理自己的绩效考核记录，提供自我评价和申诉的机会。
财务管理考核和奖惩制度
财务管理考核和奖惩制度1. 背景财务管理是企业发展的重要组成部分，在公司运营和管理中起着关键作用。
为了提高财务管理水平，激励员工做出更好的贡献，制定一套科学合理的财务管理考核和奖惩制度至关重要。
2. 考核指标为了全面评估财务管理水平，我们建议制定以下考核指标：2.1 资金管理- 资金使用效率：评估资金的流动性和回报率，要求合理配置资金，确保最大化利用。
- 资金利用成本：评估资金融资成本和财务风险，要求降低借贷成本和控制风险。
- 资金监控与预测：评估资金监控和预测能力，要求及时发现并解决资金周转问题。
2.2 成本管理- 成本控制：评估成本管控能力，要求合理控制各项成本，降低生产经营成本。
- 成本分析：评估成本结构和成本变动原因的分析能力，要求深入了解成本构成和变动趋势。
- 成本效益：评估成本效益分析能力，要求通过成本管理提高经济效益。
2.3 利润管理- 利润分析与评估：评估利润构成和变动原因的分析能力，要求深入了解利润结构和利润增长趋势。
- 利润增长率：评估利润增长率，要求积极推进利润增长，提高企业盈利能力。
- 利润回报率：评估利润回报率，要求提高投资回报率，提升企业价值。
3. 奖惩制度为了有效激励员工提升财务管理水平，我们制定以下奖惩制度：3.1 奖励措施- 优秀财务管理奖：针对在资金管理、成本管理和利润管理方面表现突出的员工或团队，给予奖励，如奖金、年终奖、晋升等。
- 研究培训奖励：对于参与相关财务管理培训和研究的员工，提供研究津贴、培训机会等。
- 荣誉表彰：定期评选出优秀财务管理员工，发布表彰名单，增加员工荣誉感和归属感。
3.2 处罚措施- 不良财务管理惩罚：对于严重违反财务管理规定，造成严重损失的情况，给予相应处罚，如降职、罚款等。
- 相关培训限制：对于多次未参加财务管理培训或研究的员工，限制其晋升机会或其他发展机会。
- 责任追究：对于造成重大财务管理失误或不良后果的员工，依法追究其法律责任。
财务管理部绩效考核管理制度
财务管理部绩效考核管理制度一、引言本文档制定了财务管理部绩效考核管理制度，旨在对财务管理部门的工作绩效进行科学、公平、公正的评价与考核，从而提高其工作效率和绩效表现。
二、考核目标财务管理部绩效考核的目标是评估和激励成员在财务管理方面的工作表现，促进团队成员之间的协作与合作，提高整个部门的绩效。
具体考核目标如下： 1. 实现财务管理部门既定的目标和任务； 2. 提供高质量、高效率的财务服务； 3. 积极参与公司的战略规划和决策； 4. 及时准确地提交财务报表和报告； 5. 高效管理财务资源，降低财务风险。
三、考核内容财务管理部绩效考核包括以下内容：3.1 工作态度与行为表现1.准时到岗、认真履职；2.遵守岗位纪律、廉洁自律；3.与同事协作积极，关注部门整体工作进展。
3.2 技术能力与业务水平1.具备扎实的财务知识和专业技能；2.能熟练操作财务软件和工具；3.能准确分析和解读财务数据。
3.3 工作成效与贡献1.完成工作任务的进度与质量；2.能够主动提出改进意见和措施；3.反馈问题并积极参与解决。
四、考核方式财务管理部绩效考核采用综合评价的方式，包括以下几个方面：4.1 考核指标针对每个考核内容，制定明确的评价指标，并根据不同指标的重要性，设置对应的权重。
4.2 考核周期与频率绩效考核周期为一年，分为四个季度，每季度进行一次评估。
4.3 考核评级根据每个人在不同考核内容上的表现，分别给予相应的评级，包括： - 优秀 - 良好 - 合格 - 待提升4.4 考核结果反馈与奖惩每次考核结束后，考核结果将以口头方式向被考核人员反馈，并记录在绩效档案中。
根据评级结果，将给予相应的奖励或惩罚。
五、考核结果的管理与应用财务管理部绩效考核结果将作为评估员工绩效、晋升和激励的重要依据，用于决策和管理。
具体应用包括： 1. 年度绩效评估； 2. 绩效激励和奖励； 3. 个人职业发展规划； 4. 晋升和岗位调整； 5. 培训需求分析。
财务管理部绩效考核管理细则
财务管理部绩效考核管理细则一、考核目标和原则1.考核目标：根据公司战略目标和财务管理部门职责，制定具体、可量化的考核目标，以评估财务管理部门的工作成效。
2.考核原则：公平、公正、激励和约束相结合的原则。
二、考核指标与权重1.工作目标指标：包括预算管理、资金管理、投资管理、成本管理、财务报表编制等。
不同指标的权重根据部门职能和公司发展需求进行合理划分。
2.绩效评估指标：包括工作完成质量、效率、创新能力、团队协作等。
三、绩效考核流程1.目标设定：年度初，制定年度工作目标，并分解到各个岗位和个人。
2.定期沟通：派驻部门主管负责与部门成员定期进行工作进展情况的沟通和指导。
3.绩效评估：年度末，由部门主管对每个成员的绩效进行全面评估。
4.绩效排名：根据绩效评估结果，按照总得分进行排名，并与薪资激励挂钩。
5.绩效反馈：向每个员工提供详细绩效评估报告，明确优点和不足，并提供改进建议。
四、考核方法和标准1.考核方法：以问卷调查、个人工作报告、工作日志、360度评估等多种方式进行综合评估。
2.考核标准：根据各项指标的考核标准，评估员工的工作能力、执行力、创新能力、责任心等。
五、奖惩机制1.奖励：对于绩效优秀的员工，给予适当奖励，包括薪资调整、晋升、表彰等。
2.激励：通过提供培训机会、职业发展计划等激励员工不断提升自己的能力和水平。
3.约束：对于绩效欠佳或严重违反公司规章制度的员工，采取相应的纪律处分，包括降职、解聘等。
六、考核结果的运用1.绩效考核结果作为晋升、薪酬调整、奖金分配等决策的重要依据。
2.绩效考核结果作为统计部门绩效指标，评估部门整体工作水平和业绩。
3.绩效考核结果用于发现人才培养和梯队建设的需求，为人力资源规划提供有针对性的数据支持。
七、考核的监督和改进1.监督机制：建立考核结果的监督机制，由相关部门、人力资源部门等进行监督。
2.定期评估和改进：每年对考核制度进行评估，发现问题和不足，及时进行改进和优化。
财务管理部绩效考核管理制度
财务管理部绩效考核管理制度一、制度目的本制度旨在规范财务管理部绩效考核工作，建立科学、合理和公正的考核体系，激励员工主动学习、积极进取、创造业绩，促进企业发展。
二、适用范围本制度适用于公司财务管理部门全体人员。
三、考核标准1.期望工作任务根据员工职位岗位职责，制定年度期望工作任务，以确保员工按照职责范围完成工作，并超额完成。
2.工作效率根据员工日常工作效率进行考核，包括但不限于工作进度、工作量、质量等。
3.财务指标完成情况财务管理部门主要职责是负责公司的财务管理工作，考核员工需要根据年度财务目标制定的指标完成情况，并根据完成情况设置考核绩效。
4.团队贡献考核员工整体团队协作贡献，包括并不限于团队内部交流、反馈以及团队中的角色转换等。
5.职业素养考核员工职业素养，包括但不限于主动性、学习能力、沟通能力、判断与决策能力、团队合作能力等。
四、考核内容及权重根据上述考核标准，制定下列考核内容及权重：1.个人任务完成情况：35%•任务分配与完成情况•任务进度满足情况•任务质量得分2.工作效率：20%•事项处理时效性能•日常工作质量•绩效工资合理性3.财务指标完成情况：25%•结算质量•收益效益情况•其他财务目标完成情况4.团队贡献：10%•团队内部交流情况•团队角色转换5.职业素养：10%•工作态度及积极性•工作能力与成长•业务学习能力•优化工作流程及工作安排五、考核周期与方式考核周期为每年一次，考核分两步：部门经理首先对下属进行初步考核，然后全公司考评小组主持公司级考核，两次考核结果最终决定绩效发放。
六、绩效评定标准及奖惩机制1.绩优员工表现突出，年度绩效得分为85分以上奖励措施：•参加奖•发放绩效奖金•绩效考核优秀证书2.表现优秀员工表现较突出，年度绩效得分在70分以上奖励措施：•参加奖•发放绩效奖金•绩效考核优秀证书3.表现良好员工年度绩效得分在60分以上奖励措施：•参加奖•发放一定绩效奖金4.表现一般员工年度绩效得分在50分以上惩罚措施：•取消奖金、晋升资格等福利待遇•延迟晋升时间5.表现差员工年度绩效得分在50分以下，或不足规定的绩效销售业绩目标惩罚措施：•扣减基本工资•延迟晋升时间七、制度责任人制度责任人：公司财务管理部门相关管理人员。
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财务管理考核办法1 目的为规范企业会计行为，加强会计核算，提高企业财务管理水平，保证会计资料合法、真实、准确、完整，根据《企业会计制度》规定，结合实际，制定本规定。
2 财务管理目标2.1 吨矿成本费用 400元/吨2.2 财务管理重大违纪零2.3 财务资产盘点大检查一次/年2.4 缴纳社保基金等及时准确率 100%2.5 会计账目相符准确率 100%2.6 报表及时准确率 100%2.7 应收款项清欠及时率 100%2.8 计划外生育零3 财务管理组织机构3.1 财务管理领导小组：组长：赵景刚副组长：吕淑萍组员：王来军刘学胜栾成栽王晓亮杨海芹邵林李洪海王日青3.2 财务管理工作小组组长：吕淑萍副组长：王晓亮牟浩生欧连松王日青王淑凤组员：刘守军王晓坤李晓丽秦立明刘菊杰刘顺胜刘杰峰李功尚冯秀芝4 职责4.1 财务管理领导小组职责4.1.1认真贯彻上级方针、政策，统筹安排财务管理工作。
4.1.2 对集团公司财务管理工作进行指导、监督、检查及考核。
4.1.3负责定期或不定期组织召开财务管理工作会议,总结前期工作,解决存在问题。
4.1.4研究效益最大化的方针和策略。
4.1.5制定集团公司年度经营规划。
4.1.6负责对集团公司财务管理规定进行修订完善。
4.1.7对在财务工作中做出显著成绩者给予正激励，对严重失职或弄虚作假者给予负激励。
4.2 财务管理工作小组职责4.2.1 制定年度成本计划。
4.2.2 考核月份成本计划完成情况。
4.2.3 对可控费用和不可控费用进行科学分析、论证。
4.2.4 制定年度财务管理目标。
4.2.5 认真贯彻集团公司方针、政策，统筹实施财务管理工作。
4.2.6 组织月份检查，通报检查结果。
5 财务管理规定5.1 加强会计基础工作管理，达到会计人员综合素质过硬、岗位职责明确、工作流程顺畅清晰、会计核算真实合法、会计凭证、账簿手续完备、登记准确，财务报告及时、准确、内容丰富，会计档案整洁、完整，内部控制制度完善，基础台账完备，各项制度体系相互衔接、相互协调，财会工作高效、有序。
5.2认真审核原始凭证，按相关规定办理相应结算。
5.2.1原始凭证本身必须合法，印章必须齐全。
发票必须符合规定格式，印有税务机关监制章；从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的财务专用章或发票专用单、业务专用章、结算专用章，从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖章。
5.2.2原始凭证记录要真实，计算要准确。
凭证名称与经济业务内容相符；填制日期与经济业务发生的日期相符；经济业务与合同、协议相符；品种、数量、单价填写正确；大小写金额相符；购买实物需验收的应附有验收证明。
5.2.3根据规定需要签字审批的原始凭证，必须按规定履行签字手续，签字不全者，原则上不予办理，有特殊情况签字手续不全的要及时补签。
5.2.4根据审核无误的原始凭证按相关结算规定为客户办理现金、转帐支票、汇票或网上银行结算支付，对签发的各种票据要填写规范、内容完整清楚、数字正确、印章齐全并实时办理登记。
5.3 根据领导审批的相关的收款通知单收款，并开具收据或发票。
按发票管理规定使用发票，作废发票要收回。
5.4 收金精矿加工费：根据已审核的金精矿结算单收款并给客户开具收据或正式发票,及时将第四联传递给成品金管理员告知已收款。
5.5 收处理废品款：根据经领导批准审核的出库结算单收款并开收据4联，并加盖收讫章。
5.6 收处理设备款：根据经领导批准审核的出库结算单收款并开收据4联，并加盖收讫章。
5.7 收大额现金收款当天存至银行。
严格执行库存现金限额制度，严格执行现金支付范围规定；到银行存、取现金，金额在5千元及以上时，必须2人同行；金额在1万元及以上时，应联系保安部派机动车辆接送；金额在10万元及以上时，要采取特别的保护措施，以防被盗、被抢问题的发生。
5.8 支付借款：公司所有对外债权（包括但不限于借款、应收账款等）事项必须落实到公司内部职工身上，即具体经办人必须为公司职工，具体经办人负责债权的清理工作，财务人员按期进行债权清理核对工作。
5.9 清还借款：协调与借款人对帐，确认欠款数额，准确还款。
审核用来还借款的单据的合法性，并在收据上注明现金还借款和报销还借款的准确数额。
5.10 报销差旅费：审核剪贴车票是否应进行剪切。
经办人有借款的，协调归还借款。
5.11 支付医疗赔款和报销医药费：审核住院请假期间是否有报销人自己应交纳的养老金和住房金，协调从支付款项中扣回该款项。
5.12 支付预付货款：第一次付款时必须附有与对方签定的购货合同。
5.13 支付前欠已挂帐货款：核对对方收据盖章是否与挂帐名称一致，核对收据金额应小于或等于我方欠对方的金额。
5.14 支付劳务工程款：审核工程验收人是否已签章，核对要支付的款项是否超出合同约定的总金额，注意是否需代扣税，确定税率后方可支付款项。
5.15 根据现金、银行收付款业务及时准确填制收付款记帐凭证。
5.16 每日下班前盘点库存现金，及时登记现金流水账，日清月结，确保帐实相符。
5.17 每月5号之前将凭证按标准装订完毕，交档案管理员。
5.18 认真保管现金、支票、汇票及其他有价证券，每日下班前将重要物品及时存放保险柜，确保财物安全。
5.19 及时准确核算职工工资，及时到银行办理工资及奖金的代发手续，确保手续齐备。
5.20 严格按照2014年生产经营责任制对各承包单位进行承包结算，确保正确性、及时性。
5.21 及时办理新招工人转招手续，及时为合同到期人员签订劳动合同，及时办理劳务派遣人员劳务上岗合同。
5.22 及时办理职工正常、特殊工种退休手续。
5.23 及时到劳动服务公司、人事局办理职工档案归档备案工作。
5.24 及时办理职工药费报销、及时领收、发放工伤待遇。
5.25 严格执行劳保用品发放标准，及时审查各单位上报的劳保用品计划。
对计划中的劳保用品的种类、时限标准进行认真对照，发现问题及时通知相关单位劳保用品管理员当月改正，确保劳保用品计划准确无误。
5.26 根据劳保用品使用期限、供应部出库价格及时为停薪留职、辞职、开除和离岗退养职工办理结算。
5.27 及时做好退休、辞职、开除职工户口迁出工作，做到与分局户口一致。
5.28 每季度至少进行一次库存成品金全面盘点工作，确保账物相符。
5.29 定期与统计、记账员核对各月干矿量,与成品金管理员核对成品金应付实付数及余额。
5.30 严格履行请假、考勤制度及规定。
5.31 每月做好资金使用计划。
5.32 每月做好成本预算，组织召开成本分析会。
5.33 每年组织一次资产盘点大检查。
5.34 每年做好国地税税收检查工作。
5.35 每年做好劳动保障局劳动用工检查和五险基数核定工作。
5.36 每年做好计划生育检查工作。
6 考核办法序考核内容考核原则备注号1 每日现金结余不得超过库存限额（2000元）超限的，负激励100元2 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务帐务的登记工作，不得填制收付款记帐凭证未达到要求的，负激励100元3 会计机构负责人或受委托人（出纳之外）必须不定期对现金、有价证券、进行抽查核对，每月不少于1次，抽查应有记录未按规定抽查、或抽查无记录的，负激励200元4 会计科目的设置和使用应当符合国家统一会计制度的有关规定不符合规定的，负激励100元5 原始凭证名称与经济业务内容相符；填制日期相符、经济业务与协议合同相符。
购买实物需验收的应附有验收证明。
未达到要求的，每笔负激励100元6 原始凭证记载的内容均不得涂改，有误的应重开或更正。
金额有误必须重开。
未达到要求的，每笔负激励100元7 购买办公用品、图书、药品及其他实物无明细发票时，必须附有与发票金额相符的明细表,明细表必须具备原始凭证所规定的全部内容未达到要求的，每笔负激励100元8 对遗失的原始凭证应取得原开具单位的证明，并注明原始凭证的编号、数量、金额，由经办单位领导和会计负责人批准后，才能取代原始凭证未达到要求的，每笔负激励200元9 记帐凭证应具备：填制单位名称、凭证名称和编号、摘要、科目、金额、合计数、所附原始凭证的张数、填制人员、记帐人员、审核人员、会计机构负责人签章。
收付凭证还应有出纳员签章缺规定内容的，每张扣0.2分,满1分的负激励100元，最高负激励200元10 经济业务的摘要必须清楚、简明扼要，购买多种物品应注明主要物品名称不符合条件的，负激励100元11 按成本科目的开支范围列支各项费用支出，严禁乱支乱列未按规定执行的，负激励100元12 会计凭证粘贴应均匀整齐。
对超过卷皮规格的应折叠摆放。
小型凭证可以仿鱼鳞式由上到下，从左到右摆开压页摆放未达到要求的，负激励100元13 凭证装订时要剔除空白页及金属物。
装订整齐、牢固、美观。
不掉页、不压字、不串页、不倒置，便于翻阅未达到要求的，负激励100元14 企业经营业务应按顺序及时入账，严禁现金、银行等日记账余额出现红字余额出现红字的，负激励100元15 及时提取、上缴应纳税金，积极与税务局沟通、协调出现不符合事项，负激励100元16 会计核算信息系统中成本费用核算只允许出现借方发生额。
发生调账时需以借方负数反映。
（结转除外）未按规定的，负激励100元17 会计核算信息系统中收入类科目只允许出现贷方发生额。
发生调账时需以贷方负数反映。
（结转除外）未按规定的，负激励100元18 各单位必须根据完整、核对无误的会计帐薄记录和其他有关资料编制会计报表，做到计算准确数字真实内容完整、说明清楚会计报表出现数字错误、或漏填或帐表不符的，负激励200元19 原始凭证不得外借，其他部门因特殊原因需使用时，经会计机构负责人批准可以查阅、复印，办理登记未达到要求的，负激励100元20 调阅会计档案办理有关手续，查阅或者复制会计档案的人员严禁在会计档案上做任何记录、符号和标记，更不准涂画、拆封和抽换。
未按规定的，负激励200元21 会计档案资料保管期限满需要销毁时，由本单位档案部门会同会计部门、审计部门鉴定,审查无误后编制销毁清册，经单位负责人批准后销毁。
涉及未了的经济业务的原始凭证应抽出单独立卷没有编制销毁清册的或未经批准的，负激励500元22 单位销毁会计档案时应由档案部门、会计部门、审计部门共同派员监销，销毁前应清点核对。
监销人没有在销毁清册签字的，负激励100元23 会计人员应根据K3系统提供的专门功能，按使用权限作业，对自己的口令密码应严格保密会计人员操作密码口令不执行保密规定的负激励100元24 会计机构、会计人员对违反会计法和会计制度的有权拒绝办理或予以纠正没有拒绝办理或予以纠正又不向领导汇报的，每起负激励200元25 会计机构、会计人员应当对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证应予退回会计机构、会计人员不按规定对原始凭证进行审核的，每次负激励100元26对违反规定不纳入单位统一会计核算的财务收支，应当制止和纠正；制止和纠正无效的应向单位负责人汇报，请求作出处理未制止和纠正、未报告的负激励会计人员500元，相关责任人按《员工激励办法》处理27 按照规定应当委托中介机构进行审计的单位，必须委托中介机构进行审计，配合中介机构审计工作，如实提供会计凭证、帐簿、报表等情况、不得示意中介机构出具不当的审计报告不向中介机构提供如实的会计资料，造成中介机构出具不当会计报告的，负激励500元28 严格按《黄金生产封闭式管理规定》做好金泥卸柜、冶炼的全过程监督，成品、半成本金、银出入库、支付、销售及金库管理的相关工作按相关文件规定，无规定的，出现不符合事项，负激励100元29 定期与统计、记账员核对各月干矿量,与成品金管理员核对成品金应付实付数及余额未按期核对相符的，负激励100元30 付金过程禁止出现错付现象若有违反且造成损失按《员工激励办法》处理31 每季度至少进行一次库存成品金盘点工作，确保账物相符未按规定盘点、或盘点无记录的，负激励200元32 做好职工劳动合同、档案管理工作，按相关政策做好职工工伤、医保报销出现不符合事项，负激励100元33 及时办理职工正常、特殊工种退休手续出现不符合事项，负激励100元34 缴纳社保基金等及时准确率100% 出现不符合事项，负激励100元35 严格按照2014年生产经营责任制对各承包单位进行承包结算，确保正确性、及时性出现不符合事项，负激励100元36 及时准确核算职工工资，及时办理工资及奖金的发放手续出现不符合事项，负激励100元37 做好职工劳保计划审核、发放、台账管理不符合规定的，负激励100元38 及时为停薪留职、辞职、开除和离岗退养职工办理劳保用品结算不符合规定的，负激励100元39 严格履行请假、考勤制度及规定不符合规定的，负激励100元40 严肃考勤纪律，实事求是，认真负责，不得徇私舞弊、弄虚作假不符合规定的，负激励100元41 没按规定时间编制当期预算出现不符合事项，负激励100元42 没按规定时间提交分析报告出现不符合事项，负激励100元43 没按规定时间上报资产盘点表出现不符合事项，负激励100元44 没按要求上报资产盘点表出现不符合事项，负激励100元45 业务经办人员应报账列入当年的收入、支出，但因个人原因未能及时提缴相关业务单据，造成财务数据失真的每笔负激励200元，造成损失按《员工激励办法》处理46 债权责任人超出规定清理时限，未能及时清理债权；未在规定时间履行债权签认手续每笔负激励200元，造成损失的按《员工激励办法》处理47 其他有违背程序标准事项及严重失误和违纪事项负激励100元或按《员工激励办法》处理注：对重复出现事项实行加倍考核本规定从2013年 12月21 日开始执行。