企业评估所需资料提纲

企业价值评估所需资料清单为协助贵单位本次资产评估工作的顺利进行，资产评估所需资料的提供工作需在短期内完成。

因此，我公司希望能够得到贵单位的大力支持，并请贵单位派出具有丰富经验的财务、设备、房屋建、构筑物及其他有关资产等管理人员负责填表及资料准备工作，并配备相应的办公设施（如办公室、传真电话、激光打印机、复印机、电子计算机若干台等），同时全面配合评估人员进行现场勘察工作。

资产基础法（成本法）提供清单一、资产评估申报表本申报表及填表说明见《资产评估申报表》。

二、综合资料1、本次评估的经济行为批准文件（委托方提供）；2、委托方和被评估单位企业营业执照复印件、特殊行业许可证，如果被评估单位性质为国有或国有控股，尚应提供国有资产产权登记证；3、验资报告、公司章程、合同；3、各级的组织结构图；4、委托方和被评估单位承诺函（委托方和被评估单位盖章件，各需6份,由评估机构出具格式，见附件1）；5、审计报告（三年）--1份、审计后的会计报表（三年加一期）(企业盖章件，6份) ；6、关于进行资产评估有关事项的说明(有关事项说明评估机构起草企业盖章，5份)。

三、财务类1、银行存款1）含有评估基准日余额的银行对帐单；若帐面金额与银行对帐单金额不一致时，应提供银行存款余额调节表，注明其中未达帐项并说明原因；2）如银行存款为定期存单，应说明存款起止期限、存款利率并提供存单复印件(审验原件)；3）银行存款询证函(另行提供询证函样本);4）银行存款红字的说明（企业盖章件，样本另行提供）。

2、股票投资1）权属证明复印件(如股权证\托管证\交割单等)(审验原件)；2）若该科目中有已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金应加以说明，并比照银行存款提供相应资料。

3、债券投资债券复印件或其他可证明企业拥有所申报的债券产权的文件资料(审验原件)。

4、应收票据1）“涉及法律诉讼”的款项提供法院判决书等有关法律文件复印件(审验原件)；2）用于质押的应收票据提供质押文件复印件(审验原件)；3）大额应收票据的复印件。

5、应收股利股东或董事会决议及其他利润分配文件。

6、应收帐款、预付帐款1）对“涉诉”的款项应提供法院判决书等有关法律文件；2）基准日后已收回的款项，应提供原始凭证复印件，如汇款单、进帐单等；3）欠款单位破产、关闭或资不抵债证明；4）协助发放应收帐款(预付)帐款询证函（样本另行提供）；5）金额较大的应收(预付)帐款的合同或协议复印件；6）大宗预付款合同协议复印件。

7、其他应收款1）金额较大的其他应收款的借款协议、收据复印件；2）其他资料参照应收帐款8、应收补贴款有关发放补贴的文件复印件。

9、存货1）企业基准日的存货盘点表及汇总表复印件；2）大宗原材料及主要材料、库存商品近期大额采购合同复印件；3）大额委托加工合同复印件；4）大宗商品(产品)销售合同复印件；5）存货的残、次、冷、背说明；6）分期收款发出商品的出库单复印件。

10、待处理流动资产损失资产损失报批文件(包括企业申请报损的资产明细表、鉴定检验证明、报损原因说明等文件、上级单位、财税部门的批文等)。

11、长期投资—其他投资其他长期投资应区分控股与非控股，分别提供资料如下：1）对非控股投资，应提供投资协议,被投资企业概况(内容包括经营现状、财务状况等)、营业执照复印件、评估基准日经审计的财务报表(至少包括：资产负债表、损益表)、公司章程(包括补充修改部分)及相关验资报告。

2）对控股投资，除“1)”外，应比照本提纲提供全套资料。

12、应付票据票据存根复印件13、长、短期借款1）借款合同或协议复印件；2）担保合同、抵、质押合同复印件14、预收帐款、应付帐款、其他应付款1）涉及法律诉讼的款项请提供法院判决书等有关法律文件复印件；2）协助发放询证函；3）对于无法付出的负债，请提供有效的法律证明资料;4）大额应付款或预收款项的合同或协议复印件。

15、预提费用计提依据复印件(如大修计划、利息计算表、征收管理费的文件等)。

16、应付工资、应付福利费工效挂钩额度批准文件或其他文件的复印件。

17、应交税金如果资产占有单位享受减免税收的优惠政策，请提供减免税的批文。

18、应付利润提供利润分配方案的文件依据(如股东、董事会决议等)。

19、其他应交款除教育费附加以外的各种地方性收费的文件(计提依据)的复印件。

20、应付债券1）发行债券的批文；2）实际发行情况、应付债券利息计提及支付说明。

21、长期应付款相关应付款合同协议复印件，如引进设备合同或融资租赁合同等的复印件；四、房屋建、构筑物类1、建(构)筑物1）房屋产权证或替代证明，对权利人不是资产占有单位的应提供有效的证明资料；外购商品房的购房合同复印件，若无房产证、出让土地证，则必须提供开发商的大土地证及预（销）售许可证复印件；2）对于工业生产企业，需提供厂区平面图、室外管线图(包括上水、下水、煤气、暖气、蒸汽、电线、电缆等)；3）典型工程的工程决(结)算书及施工图纸或工程概(预)算书、工程竣工验收报告；4）待核销、报废建筑物类资产的说明（企业盖章）及证明材料；5）盘盈、盘亏建筑物原因说明；6）当地基准日执行的建筑安装工程定额及费用定额、调差文件, 前期及其他费用标准及文件(协助提供)；7）当地基准日执行的造价信息资料(协助提供)；8）当地目前工业与民用各类建筑物的市场行情(售价或建安成本)(协助提供)。

2、在建工程—土建工程1）在建工程建设用地规划许可证\建设工程规划许可证\开工证；2）出让土地证、土地权属证明、土地出让合同复印件；3）重大在建工程项目政府立项批复；4）已完工并办理房产证或房地产证、土地使用权证的请提供复印件；5）工程概预(结)算资料、变更签证及有关图纸等。

五、设备类1、机器设备1）大型国产设备的购货发票及合同复印件；2）典型进口设备的合同、报关单、装箱单；3）生产企业工艺流程图及说明；4）典型设备档案(包括运行记录、事故记录、维修保养情况)；5）大型设备大修、维修、改造及技改资料(次数、时间、费用)；6）盘盈盘亏原因说明；7）典型设备技术指标资料;8）有关设备管理方面的规章制度；9）技术维护规定。

2、车辆机动车行驶证复印件(按明细表序号填列)；对权利人不是资产占有单位的应提供有效的产权证明资料。

3、在建工程—设备安装大型设备安装工程预(结)算资料、订货合同及发票；六、土地使用权类1、地产权属资料1）国有土地使用权证书或替代证明;2）国有土地使用权出(转)让合同、协议;3）国土部门关于土地的处置意见;4）土地使用权获取费用的支付凭证;5）土地使用权获取途径、方式等背景资料。

2、地产规划资料1）用地红线图;2）地上附着物总平面布置图;3）土地位置图(在城市行政区划图中标出);4）土地规划用途、建筑面积、容积率、绿化标准、规划部门的批文及规划图。

3、地产状况资料1）工程地质状况、地貌(形状、坡度、障碍物等)状况资料;2）自然环境状况资料(生态、景观等);3）建筑物情况资料(权属、数量、面积、结构、高度、建设年代等); 4）其他地上附着物情况资料;5）基础设施开发程度资料,如七通一平情况资料(道路、电力、电讯、自来水、污水、煤气、热力、地坪)及所付费用；6）公用设施配套情况资料。

4、参考资料1）城市行政区划图;2）城市交通图(或旅游交通图);3）地区宏观发展规划;4）城市建筑规划管理控制指标;5）城市概况资料(城市的战略地位、经济发展水平、基础设施、交通条件、人口规模、旅游资源、投资规模)。

5、地价资料(协助提供)1）城市用地分等定级、基准地价及调整系数等文件资料;2）土地取得和开发(如征地、拆迁、安置等)各项税费标准的有关资料；3）城市土地典型地价水平(最高价、最低价、平均价);4）委估土地周边的土地出(转)让、出租案例(时间、位置、使用、性质、容积率、建筑密度、价格等);5）委估土地所在地区地价上涨指数。

七、专利与专有技术类1、产权证明资料关于该项技术的产权界定资料,若为专利请提供专利证书;若为专有技术请提供相关证明资料。

2、委估对象的关键技术说明1）专利或专有技术优势的详细说明,特别是关于该项技术的特点、先进性、实用性、缺陷及其他实质性内容的文字资料(或图纸、数据)；2）技术成熟程度和预期寿命。

3、成本法评估资料该项技术的研制、开发、审查和批准等阶段发生的成本费用：包括人员工资、材料费、实验费、管理费、固定资产折旧费、其他费用。

4、收益法评估资料1）技术所依托的有形资产状况、投资规模及各阶段的资金占用情况；2）专利或专有技术的许可使用情况；3）运用该技术所生产的产品的市场情况预测:市场需求情况、占有率、同行业或同类产品的竞争情况、行业平均获利情况。

4）企业人员素质状况与管理水平。

5）按预期技术有效期预测产品产量、单价、销售额、销售成本、期间费用(管理、销售、财务费用)。

6）企业过去三至五年的经营状况、财务历史数据(至少需资产负债表、损益表、现金流量表)。

7）企业未来五年的经营状况、财务数据(至少需资产负债表、损益表、现金流量表)。

八、流动负债1、短期借款：借款合同、函证。

（询证函可与审计通用）2、应付票据：相关原始凭证复印件。

3、应付账款：（1）大额函证；（询证函可与审计通用）（2）账龄较长的书面说明原因。

（盖公章）（3）相关大额的采购合同、付款凭证复印件。

4、预收账款：（1）对金额相对较大的款项相关的定单、销售合同、协议；（2）账龄较长的书面说明原因。

（盖公章）5、其他应付款：大额发生款项的相关凭证。

6、应付工资、应付福利费：计提凭证的复印件。

7、应缴税金：（1）纳税报表以及近期缴税单据复印件；（2）各种税负的税率、优惠税率的相关文件复印件。

8、预提费用：由企业对各项预提费用进行书面说明（盖公章），有计提依据的提供相关资料复印件。

九、长期负债1、长期借款：借款合同、函证。

（询证函可与审计通用）2、长期应付款：相关凭证、文件、协议等资料，特殊的需由企业进行书面说明。

3、其他长期负债：相关凭证、文件、协议等资料，特殊的需由企业进行书面说明。

十、其他1、企业填报的资产评估明细表，需经企业盖公章、填表人签字；2、被评估单位承诺函须经法人签字、盖公章；十一、其他评估师根据现场勘察核实实际情况应收集的资料。

以上被评估单位提供的资料需加盖公司公章。

注：上述提供资料清单是通用性的，企业若没有在清单后面标注，若以提供也标注上已提供字样。

收益法需提供资料与成本法需提供资料有相同的部分仅提供一份就可，在清单后备注。

资料提供的质量与速度将直接影响评估进度，请贵单位尽早提供上述资料，便于我们更快更好地完成本次评估工作，对于贵单位的大力支持，我们深表感谢！2012年月日。